Акцiонерам
24.04.2020
Додаток 38
до
Положення про розкриття інформації емітентами
цінних
паперів (пункт1 глави 4 розділу III)
Титульний
аркуш
24.04.2020
(дата реєстрації емітентом
електронного документа)
№ 1е
вихідний реєстраційний
номер електронного
документа)
Підтверджую
ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог
Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого
рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03
грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24
грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі - Положення) |
Директор |
|
|
|
Теросипов Євген
В'ячеславович |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та ініціали керівника) |
|
|
|||
|
||||
Річна інформація емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості |
|
1. Повне найменування
емітента |
ПРИВАТНЕ
АКЦIОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" |
2.
Організаційно-правова форма емітента |
Приватне акцiонерне товариство |
3. Ідентифікаційний
код юридичної особи. |
33367811 |
4. Місцезнаходження
емітента |
54020 Миколаївська область Заводський м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/32 |
5. Міжміський код,
телефон та факс емітента |
0512670191 0512670192 |
6. Адреса електронної
пошти |
info@nikagro.com.ua |
7. Дата та рішення наглядової ради емітента, яким
затверджено річну інформацію, або дата та рішення загальних зборів
акціонерів, яким затверджено річну інформацію емітента (за наявності) |
Рішення
наглядової ради емітента протокол
№2 від 10.04.2020 |
8. Найменування,
ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та
номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати
інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює діяльність з
оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку (у
разі здійснення оприлюднення). |
Державна
установа "Агентство з розвитку iнфраструктури фондового ринку
України" 21676262 Україна DR/00001/APA |
9. Найменування, ідентифікаційний
код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про
включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на
фондовому ринку, особи, яка здійснює подання звітності та/або
адміністративних даних до Національної комісії з цінних паперів та фондового
ринку (у разі, якщо емітент не подає Інформацію до Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку безпосередньо). |
д/н д/н Україна д/н |
II. Дані про
дату та місце оприлюднення річної інформації |
Річну інформацію розміщено на
власному |
www.nikagro.com.ua |
|
24.04.2020 |
(URL-адреса сторінки) |
|
(дата) |
Зміст
Відмітьте (X), якщо
відповідна інформація міститься у річній інформації |
|
1. Основні відомості про емітента. |
X |
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на
окремі види діяльності. |
|
3. Відомості про участь емітента в інших юридичних
особах. |
|
4. Інформація щодо
корпоративного секретаря. |
|
5. Інформація про
рейтингове агентство. |
|
6. Інформація про наявність філіалів або інших
відокремлених структурних підрозділів емітента. |
|
7. Судові справи емітента. |
|
8. Штрафні санкції щодо емітента. |
|
9. Опис бізнесу. |
X |
10. Інформація про органи управління емітента, його
посадових осіб, засновників та/або учасників емітента та відсоток їх акцій
(часток, паїв): |
X |
1) інформація про органи управління; |
X |
2) інформація про посадових осіб емітента; |
X |
інформація щодо освіти та стажу роботи посадових
осіб емітента; |
X |
інформація про володіння посадовими особами емітента
акціями емітента; |
|
інформація про
будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення; |
|
3) інформація про засновників та/або учасників
емітента, відсоток акцій (часток, паїв). |
X |
11. Звіт керівництва (звіт про управління): |
X |
1) вірогідні перспективи подальшого розвитку
емітента; |
X |
2) інформація про розвиток емітента; |
X |
3) інформація про укладення деривативів або вчинення
правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку
його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента: |
X |
завдання та політика емітента щодо управління
фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного
основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування; |
X |
інформація про схильність емітента до цінових
ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових
потоків; |
X |
4) звіт про корпоративне управління: |
X |
власний кодекс
корпоративного управління, яким керується емітент; |
X |
кодекс корпоративного управління фондової біржі,
об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який
емітент добровільно вирішив застосовувати |
X |
інформація про практику корпоративного управління,
застосовувану понад визначені законодавством вимоги; |
X |
інформація про
проведені загальні збори акціонерів (учасників); |
X |
інформація про наглядову раду; |
X |
інформація про виконавчий орган; |
X |
опис основних характеристик систем внутрішнього
контролю і управління ризиками емітента; |
X |
перелік осіб, які прямо або опосередковано є
власниками значного пакета акцій емітента; |
X |
інформація про будь-які обмеження прав участі та
голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента; |
X |
порядок призначення та звільнення посадових осіб
емітента; |
X |
повноваження посадових осіб емітента. |
X |
12. Інформація про власників пакетів 5 і більше
відсотків акцій із зазначенням відсотка, кількості, типу та/або класу
належних їм акцій. |
X |
13. Інформація про зміну акціонерів, яким належать
голосуючі акції, розмір пакета яких стає більшим, меншим або рівним
пороговому значенню пакета акцій. |
|
14. Інформація про зміну осіб, яким належить право
голосу за акціями, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або
рівною пороговому значенню пакета акцій. |
|
15. Інформація про зміну осіб, які є власниками
фінансових інструментів, пов'язаних з голосуючими акціями акціонерного
товариства, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною
пороговому значенню пакета акцій. |
|
16. Інформація про структуру капіталу, в тому числі
із зазначенням типів та класів акцій, а також прав та обов'язків акціонерів
(учасників). |
X |
17. Інформація про цінні папери емітента (вид, форма
випуску, тип, кількість), наявність публічної пропозиції та/або допуску до
торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру: |
X |
1) інформація про випуски акцій емітента; |
X |
2) інформація про облігації емітента; |
|
3) інформація про інші цінні папери, випущені
емітентом; |
|
4) інформація про похідні цінні папери емітента; |
|
5) інформація про забезпечення випуску боргових
цінних паперів; |
|
6) інформація про придбання власних акцій емітентом
протягом звітного періоду. |
|
18. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії
цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється
шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва). |
|
19. Інформація про наявність у власності працівників
емітента цінних паперів (крім акцій) такого емітента. |
|
20. Інформація про наявність у власності працівників
емітента акцій у розмірі понад 0,1 відсотка розміру статутного капіталу
такого емітента. |
|
21. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу
цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або
інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів. |
|
22. Інформація про загальну кількість голосуючих
акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також
кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження
таких прав передано іншій особі. |
|
23. Інформація про
виплату дивідендів та інших доходів за цінними паперами. |
|
24. Інформація про господарську та фінансову
діяльність емітента: |
X |
1) інформація про основні засоби емітента (за
залишковою вартістю); |
X |
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента; |
X |
3) інформація про зобов'язання емітента; |
X |
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації
основних видів продукції; |
|
5) інформація про собівартість реалізованої
продукції; |
|
6) інформація про осіб, послугами яких користується
емітент. |
X |
25. Інформація про прийняття рішення про попереднє
надання згоди на вчинення значних правочинів. |
|
26. Інформація про вчинення значних правочинів. |
|
27. Інформація про вчинення правочинів, щодо
вчинення яких є заінтересованість. |
|
28. Інформація про осіб, заінтересованих у вчиненні
товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких
створює заінтересованість. |
|
29. Річна фінансова звітність. |
X |
30. Відомості про аудиторський звіт незалежного
аудитора, наданий за результатами аудиту фінансової звітності емітента
аудитором (аудиторською фірмою). |
|
31. Річна фінансова звітність поручителя
(страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних
паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо). |
|
32. Твердження щодо річної інформації. |
|
33. Інформація про акціонерні або корпоративні
договори, укладені акціонерами (учасниками) такого емітента, яка наявна в
емітента. |
|
34. Інформація про будь-які договори та/або
правочини, умовою чинності яких є незмінність осіб, які здійснюють контроль
над емітентом. |
|
35. Відомості щодо особливої інформації та
інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду. |
|
36. Інформація про випуски іпотечних облігацій. |
|
37. Інформація про склад, структуру і розмір
іпотечного покриття: |
|
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його
співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим
іпотечним покриттям; |
|
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного
покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим
іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі
іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду; |
|
3) інформація про
заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних
активів до складу іпотечного покриття; |
|
4) відомості про структуру іпотечного покриття
іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець
звітного періоду; |
|
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента
іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття
станом на кінець звітного року. |
|
38. Інформація про наявність прострочених боржником
строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами
позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу
іпотечного покриття. |
|
39. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів. |
|
40. Інформація щодо реєстру іпотечних активів. |
|
41. Основні відомості про ФОН. |
|
42. Інформація про випуски сертифікатів ФОН. |
|
43. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами
ФОН. |
|
44. Розрахунок вартості чистих активів ФОН. |
|
45. Правила ФОН. |
|
46. Примітки. |
X |
Примітки : Cкладова змiсту
"Основнi вiдомостi про емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави
4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Вiдомостi про участь емiтента в iнших юридичних особах" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки емiтенту не
належать акцiї (частки, паї) в iнших юридичних особах, якi перевищують 5 вiдсоткiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо посади корпоративного
секретаря" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про рейтингове агентство" не
включена до складу рiчної iнформацiї емiтента, оскiльки товариство не користувалось
послугами жодного з рейтингових агенств протягом звiтного року.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть фiлiалiв або iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки емiтент не має фiлiалiв або iнших вiдокремлених структурних пiдроздiлiв.
Cкладова змiсту "Судовi справи емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї - за звiтний перiод емiтент не мав судових справ, за якими
розглядаються позовнi вимоги у
розмiрi на суму 1 та бiльше вiдсоткiв активiв емiтента.
Cкладова змiсту "Штрафнi санкцiї емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї
- за звiтний перiод емiтент не мав штрафних санкцiй.
Cкладова змiсту "Опис бiзнесу" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про органи управлiння емiтента, його посадових осiб, засновникiв та/або учасникiв емiтента та вiдсоток їх акцiй (часток, паїв)" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про органи управлiння" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про посадових осiб емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо освiти та стажу роботи посадових осiб емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента акцiями емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї -
на кiнець звiтного перiоду посадовi особи товариства не володiли акцiями емiтента.
Cкладова змiсту "Iiнформацiя про будь-якi винагороди або компенсацiї, якi виплаченi посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення" не включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента, вiдсоток акцiй (часток, паїв)" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Звiт керiвництва (звiт про управлiння)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Вiрогiднi перспективи подальшого розвитку емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про розвиток емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про укладення деривативiв або вчинення правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв емiтентом, якщо це впливає на оцiнку його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Завдання та полiтика емiтента щодо управлiння фiнансовими ризиками, у тому числi полiтика щодо страхування кожного
основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування" включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про схильнiсть емiтента до цiнових ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових потокiв" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Звiт про корпоративне управлiння" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Власний кодекс
корпоративного управлiння, яким
керується емiтент"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Кодекс корпоративного
управлiння фондової
бiржi, об'єднання юридичних осiб або iнший кодекс корпоративного управлiння, який емiтент добровiльно вирiшив застосовувати" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про практику корпоративного управлiння, застосовувану понад визначенi законодавством вимоги"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про проведенi загальнi збори акцiонерiв (учасникiв)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наглядову раду" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про виконавчий орган"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Опис основних
характеристик систем внутрiшнього контролю i управлiння ризиками емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є
власниками значного пакета акцiй емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iiнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Порядок призначення та звiльнення посадових осiб емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Повноваження посадових осiб емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про власникiв пакетiв 5 i бiльше вiдсоткiв акцiй iз зазначенням вiдсотка, кiлькостi, типу та/або класу належних їм акцiй" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про змiну акцiонерiв, яким належать голосуючi акцiї, розмiр пакета яких стає бiльшим, меншим або рiвним пороговому значенню пакета акцiй." не включена до складу рiчної iнформацiї оскiльки емiтент протягом звiтного перiоду вiдповiдну iнформацiю не отримував.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про змiну осiб, яким належить право голосу за акцiями, сумарна кiлькiсть прав за якими стає бiльшою, меншою або рiвною пороговому значенню пакета акцiй" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про змiну осiб, якi є власниками фiнансових iнструментiв, пов'язаних з голосуючими акцiями акцiонерного товариства, сумарна кiлькiсть прав за якими стає бiльшою, меншою або рiвною пороговому значенню пакета акцiй" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про структуру капiталу, в тому числi iз зазначенням типiв та класiв акцiй, а також прав та обов'язкiв акцiонерiв (учасникiв)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про цiннi папери емiтента (вид, форма випуску, тип, кiлькiсть), наявнiсть публiчної пропозицiї та/або допуску до торгiв на фондовiй бiржi в частинi включення до бiржового реєстру" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iiнформацiя про випуски акцiй емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про облiгацiї емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї оскiльки емiтент не випускав облiгацiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки емiтент не випускав iнших цiнних паперiв окрiм акцiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про похiднi цiннi папери емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки емiтент не випускав похiднi цiннi папери.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про забезпечення випуску боргових
цiнних паперiв" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про придбання власних акцiй емiтентом протягом звiтного перiоду" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки протягом звiтного перiоду емiтент не придбавав власнi цiннi папери.
Cкладова змiсту "Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi емiсiї цiльових облiгацiй пiдприємств, виконання зобов'язань за
якими здiйснюється
шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будiвництва)" не включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть у власностi працiвникiв емiтента цiнних паперiв (крiм акцiй) такого емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї оскiльки емiтент не випускав iнших цiнних паперiв крiм акцiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть у власностi працiвникiв емiтента акцiй у розмiрi понад 0,1 вiдсотка розмiру статутного капiталу такого емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї - у працiвникiв емiтента немає у власностi акцiй у розмiрi понад 0,1 вiдсотка розмiру статутного капiталу .
Cкладова змiсту "Iнформацiя про будь-якi обмеження щодо обiгу цiнних паперiв емiтента, в тому числi необхiднiсть отримання вiд емiтента або iнших власникiв цiнних паперiв згоди на вiдчуження таких цiнних паперiв" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки у емiтента вiдсутнi будьякi обмеження щодо обiгу цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про загальну кiлькiсть голосуючих акцiй та кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими обмежено, а
також кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими за
результатами обмеження таких прав передано iншiй особi" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки такi обмеження вiдсутнi.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про виплату дивiдендiв та iнших доходiв за цiнними паперами" не включена до
складу рiчної iнформацiї емiтента оскiльки емiтент не виплачував дивiденди або iншi доходи за цiнними паперами, протягом звiтного перiоду.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про господарську та фiнансову дiяльнiсть емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про основнi засоби емiтента (за залишковою вартiстю)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо вартостi чистих активiв емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про зобов'язання емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї;" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна
промисловiсть або
виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки емiтент не займається видами дiяльностi, що класифiкуються як переробна, добувна
промисловiсть або
виробництво та розподiлення
електроенергiї, газу та
води за класифiкатором видiв економiчної дiяльностi.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про осiб, послугами яких користується емiтент" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на
вчинення значних правочинiв" не
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя вчинення значних правочинiв" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про вчинення правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Iнформацiя про осiб, заiнтересованих у вчиненнi товариством правочинiв iз заiнтересованiстю, та обставини, iснування яких створює заiнтересованiсть" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Рiчна фiнансова звiтнiсть" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 1 глави 4 роздiлу III "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Аудиторський звiт незалежного аудитора, наданий за
результатами аудиту фiнансової звiтностi емiтента аудитором (аудиторською фiрмою)" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки Товариство не проходило аудит фiнансової звiтностi.
Cкладова змiсту "Рiчна фiнансова звiтнiсть поручителя (страховика/гаранта),
що здiйснює
забезпечення випуску боргових цiнних паперiв (за кожним суб'єктом забезпечення
окремо)" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Cкладова змiсту "Твердження щодо рiчної iнформацiї" не включена до складу рiчної iнформацiї - за звiтний перiод емiтент не складав цю форму.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про акцiонернi або корпоративнi договори, укладенi акцiонерами (учасниками) такого емiтента, яка наявна в емiтента" не включена до складу рiчної iнформацiї, оскiльки така iнформацiя у емiтента вiдсутня.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про будь-якi договори та/або правочини, умовою
чинностi яких є незмiннiсть осiб, якi здiйснюють контроль над емiтентом" не включена до складу рiчної iнформацiї оскiльки така iнформацiя вiдсутня у емiтента.
Cкладова змiсту "Вiдомостi щодо особливої iнформацiї та iнформацiї про iпотечнi цiннi папери, що виникала протягом звiтного перiоду" не включена до складу рiчної iнформацiї - за звiтний перiод емiтент не мав випадкiв особливої iнформацiї.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про випуски iпотечних облiгацiй" не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про склад, структуру i розмiр iпотечного покриття" не включена
до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про розмiр iпотечного покриття та його спiввiдношення з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям" не включена
до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо спiввiдношення розмiру iпотечного покриття з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям на кожну дату пiсля змiн iпотечних активiв у складi iпотечного покриття, якi вiдбулися протягом звiтного перiоду" не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту " Iнформацiя про замiни iпотечних активiв у складi iпотечного покриття або включення
нових iпотечних
активiв до складу iпотечного покриття" не включена
до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Вiдомостi про структуру iпотечного покриття iпотечних облiгацiй за видами iпотечних активiв та iнших активiв на кiнець звiтного перiоду" не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Вiдомостi щодо пiдстав виникнення у емiтента iпотечних облiгацiй прав на iпотечнi активи, якi складають iпотечне покриття станом на кiнець звiтного року" не включена до
складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами
(договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття" не включена
до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних облiгацiй.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв " не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних сертифiкатiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв" не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв iпотечних сертифiкатiв.
Cкладова змiсту "Основнi вiдомостi про ФОН" не включена до складу
рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв сертифiкатiв ФОН.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН " не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв сертифiкатiв ФОН.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН " не включена до
складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв сертифiкатiв ФОН.
Cкладова змiсту "Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН" не включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв сертифiкатiв ФОН.
Cкладова змiсту "Правила ФОН" не
включена до складу рiчної iнформацiї - на кiнець звiтного перiоду емiтент не мав зареєстрованих випускiв сертифiкатiв ФОН.
III.
Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
ПРИВАТНЕ
АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
||
2. Скорочене
найменування (за наявності). |
ПрАТ ""МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
||
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 |
||
4. Територія (область) |
Миколаївська область |
||
5. Статутний капітал (грн.) |
13896776.80 |
||
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 |
||
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до
статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або
холдингової компанії |
0.000 |
||
8. Середня кількість працівників (осіб) |
41 |
||
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та
коду за КВЕД |
|||
01.11 |
ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ),
БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
||
01.19 |
ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ
КУЛЬТУР |
||
01.61 |
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ |
||
|
|
||
10. Банки, що обслуговують емітента |
|
1) Найменування банку (філії,
відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у
національній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
2) МФО банку |
300346 |
3) IBAN |
UA433003460000026001012007904 |
4) Найменування банку (філії,
відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній
валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
5) МФО банку |
300346 |
6) IBAN |
UA253003460000026002012007903 |
18.
Опис бізнесу
Зміни в організаційній структурі
відповідно до попередніх звітних періодів
Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з
попереднiм звiтним перiодом не вiдбувалось. Товариство не має філій, відділень,
дочірніх підприємств.
Cередньооблікова чисельність
штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних
працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність
працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня)
(осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду
оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року.
Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня
кваліфікації її працівників операційним потребам емітента
Середньооблiкова чисельностi працiвникiв облiкового
складу 24 особи. Позаштатні працiвники - 41 осіб,
особи, якi працюють за сумiсництвом - 2 особи, працiвники якi працюють
на умовах неповного робочого часу(дня,тижня)- 3 особи. Фонд оплати працi 2901,1
тис. грн. Розмiр фонду оплати працi збільшився вiдносно попереднього року.
Кадрова програма емiтента,спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним
потребам емiтента.
Належність емітента до будь-яких
об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання,
зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у
відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання
Емітент не належить до жодного об'єднання
підприємств.
Спільна діяльність, яку емітент
проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються
сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий
фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності
Емітент не проводить спільну діяльність з іншими
організаціями, підприємствами, установами
Будь-які пропозиції щодо
реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду,
умови та результати цих пропозицій
Пропозицій щодо реорганізації з боку третіх осіб не
надходили.
Опис обраної облікової політики
(метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та
оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
Принципом облікової полiтики є послiдовнiсть в
облiку, правдивiсть та незмiннiсть на протязi 2019 року правил i принципiв, якi
використовуються для вiдображення в облiку господарських операцiй, а також
припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Послiдовнiсть облiкової
полiтики передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування прийнятої стабiльної
облiкової полiтики. Облiкова полiтика може змiнюватися тiльки при змiнi
статутних вимог та у разi змiни методологiї бухгалтерського облiку та
фiнансової звiтностi, або якщо змiни облiкової полiтики забезпечать бiльш
достовiрне вiдображення подiй (господарських операцiй) у бухгалтерському облiку
та фiнансової звiтностi. Правдиве подання фiнансових звiтiв вимагає правильного
вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з
визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат,
наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання фiнансових звiтiв за
МСФЗ. Метою полiтики є забезпечення методики оцiнки, облiку та процедур
дотримання Товариством однiєї методики вiдображення в бухгалтерському облiку та
фiнансовiй звiтностi господарських операцiй i порядок та використання оцiнок
об'єктiв облiку. Встановлено в Товариствi облiкову полiтику на 2018 рiк, метою
якої є забезпечення: - дотримання принципу послiдовностi у облiку; -
незмiнностi протягом 2013 року правил та принципiв, що застосовуються для
вiдображення у облiку господарських операцiй. 2. Вiдповiдальнiсть за
органiзацiю бухгалтерського облiку, документообiгу, вибiр форми i методологiї
бухгалтерського облiку, штату бухгалтерiї, за забезпечення взаємозв'язку
бухгалтерiї Товариства з iншими пiдроздiлами (посадовими особами) ПрАТ i
виконання вимог Головного бухгалтера всiма пiдроздiлами (посадовими особами), у
частинi здiйснення бухгалтерського облiку i контролю, несе особа, уповноважена
Власником Товариства - Директор.
Директор Товариства забезпечує дотримання всiма службами правомiрних
вимог Головного бухгалтера щодо оформлення i надання до облiку первинних
документiв, дотримання облiкової i звiтної дисциплiни. 3. Для органiзацiйного
забезпечення ведення бухгалтерського облiку у ПрАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" створено бухгалтерську службу на чолi з Головним бухгалтером.
Розподiл обов'язкiв мiж персоналом бухгалтерiї - за функцiональним принципом.
4. Головний бухгалтер Товариства забезпечує: - дотримання законодавчих i
нормативних вимог щодо складання достовiрної та своєчасної звiтностi
(фiнансової, управлiнської, податкової й аналiтичної); - дотримання чинної
облiкової полiтики Товариства та всiєї процедури ведення бухгалтерського
облiку; - виконання аналiтичної функцiї бухгалтерського облiку: фiнансової,
управлiнської, податкової, аналiтичної. 5. Технiка i форми бухгалтерського
облiку: для накопичення та згрупування прийнятої до облiку iнформацiї
бухгалтерiї Товариства використовувати регiстри журнально-ордерної форми
облiку, пристосованi до особливостей господарських операцiй ПАТ.
Використовувати типовi форми первинних документiв, якi затвердженi
Держкомстатом України. 6. Використання оцiнок: для пiдготовки фiнансової
звiтностi застосовувати оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв,
їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ. Методи оцiнки фiнансової звiтностi повиннi
запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню активiв i
доходiв. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної)
собiвартостi, тобто виходячи з витрат на виробництво та придбання. 7. При
веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi Товариства
застосовувати принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових
звiтах; достовiрностi та правдивостi фiнансового стану, фiнансових результатiв
та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; вiдображення
економiчної сутностi операцiй, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi
попереднього перiоду. 8. Вести бухгалтерський облiк та складати фiнансову
звiтнiсть у валютi України. Додатково рiчну фiнансову звiтнiсть готувати за
мiжнародними стандартами шляхом трансформацiї (перетворення) звiтностi,
складеної за нацiональними стандартами на пiдставi Плану рахункiв
бухгалтерського облiку активiв, капiталiв, зобов'язань i господарських операцiй
пiдприємств та органiзацiй, затвердженого наказом МФУ вiд 30.11.1999р. №291. 9.
Визначати межу та оцiнку суттєвостi: а) для вiдображення переоцiнки або
зменшення корисностi об'єктiв облiку необоротних активiв - 10% вiдхилення
залишкової вартостi об'єктiв вiд їх справедливої вартостi; б) для визначення
подiбних активiв - рiзниця мiж справедливою вартiстю об'єктiв обмiну не повинна
перевищувати 10%; в) для вiдображення оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi
- у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про
господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв,
зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх
активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної
бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам
суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi
не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених
для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для
статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi
визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного
капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка
може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може
бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової
звiтностi. овiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї
суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами
у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз
вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у
дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним
критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо.
Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi,
наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв, якi видiляються
у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати суму валюти
балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок
класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної
бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у
фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в
примiтках до фiнансової звiтностi. 10. З метою забезпечення даних
бухгалтерського облiку i звiтностi проводити iнвентаризацiю активiв та
зобов'язань пiд час якої перевiряється їх наявнiсть, документальне
пiдтвердження їх стану та дається їм оцiнка. Iнвентаризацiю активiв та
зобов'язань проводити перед складанням рiчної фiнансової звiтностi у перiод з
01 листопада до 20 грудня. Порядок i проведення iнвентаризацiї, вiдповiдальнi
особи визначаються керiвником Товариства окремим письмовим розпорядженням (
Наказом керiвника). У всiх iнших випадках об'єкти й перiодичнiсть проведення
iнвентаризацiї визначається керiвником Товариства, на пiдставi чинного
законодавства, по мiрi необхiдностi, згiдно з Iнструкцiєю МФУ вiд 11.08.1994р.
№ 69 "Про проведення iнвентаризацiiї основних засобiв, нематерiальних
активiв, товарно - матерiальних цiнностей, коштiв i документiв та розрахункiв",
наводиться повний перелiк об?єктiв та перiодичнiсть (або умови) iнвентаризацiї.
Для проведення iнвентаризацiйної роботи (планових та позапланових
iнвентаризацiй активiв та зобов'язань, списання основних засобiв, малоцiнних та
iнших матерiальних цiнностей), а також про визнання основних засобiв, iнших
необоротних матерiальних активiв та нематерiальних активiв, визначення термiну
їх корисного використання в момент введення їх в експлуатацiю i протягом
подальшого використання створити постiйно дiючу iнвентаризацiйну комiсiю Встановити на 2013 рiк наступнi методи облiку
i принципи оцiнки активiв та зобов'язань Товариства: 11.1. Оцiнку активiв
визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз
витрат на виробництво та придбання. Термiн корисного використання основних
засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображати по первiснiй вартостi за мiнусом
накопиченої амортизацiї. Амортизацiю нараховувати на протязi термiну корисного
використання. Термiн корисного використання основувати на оцiнках керiвництва
того перiоду, на протязi якого актив буде приносити прибуток. Термiни
перiодично можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi. Основнi
засоби. До складу основних засобiв в Товариствi вiдносити матерiальнi об'єкти,
що утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi
послуг або для адмiнiстративних цiлей протягом перiоду бiльше одного року
вартiстю 2500,00грн. Первiсну оцiнку проводити по фактичним витратам i включати
цiну придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця використання та
iншi витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу до робочого
стану. Проценти (при наявностi таких) по банкiвським кредитам капiталiзувати у
випадку визнання активу квалiфiкацiйним. Об'єкти основних засобiв облiковувати
по собiвартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених
збиткiв вiд зменшення корисностi. Подальшi витрати, понесенi з метою замiни
компоненту об'єкта основних засобiв, який облiковується окремо та витрати, в
результатi яких очiкується отримання економiчної вигоди в майбутньому (такi як:
реконструкцiя, модернiзацiя) пiдлягають капiталiзацiї. Всi iншi витрати
(технiчний, поточний, непередбачений ремонт та благоустрiй пiсля проведеного
технiчного ремонту) визнавати витратами поточного звiтного перiоду в якому вони
були понесенi. Вартiсть (суму) основного засобу, що амортизується, визначати
пiсля вирахування його лiквiдацiйної вартостi i розподiляти на систематичнiй
основi протягом строку його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Для
розподiлу кожну частину об'єкту основних засобiв, собiвартiсть якої є суттєвою
стосовно загальної собiвартостi об'єкта, амортизувати окремо. Встановити
термiни корисної експлуатацiї за нормами, виходячи iз встановленого термiну
корисного використання для кожного з об'єктiв згiдно Податкового Кодексу
України: - будiвлi i споруди - 20 рокiв; - машини та устаткування - 7 рокiв; -
транспортнi засоби - 5 рокiв. Амортизацiю малоцiнних необоротних активiв
нараховувати в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100 вiдсоткiв їх
вартостi. Незавершене будiвництво облiковувати по первiснiй вартостi та пiсля
признання його активом включати до складу основних засобiв, на пiдставi акту
введення в експлуатацiю. Нематерiальнi активи. До складу нематерiальних активiв
вiдносити немонетарнi активи, якi не мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть
їх iдентифiкацiї, контролю над ресурсом та є iснування майбутнiх економiчних
вигiд вiд їх використання. Нематерiальнi активи визначати в балансi по сумi
всiх витрат на їх придбання чи створення. Витрати, понесенi пiд час
використання або перемiщення нематерiального активу, не включати до балансової
вартостi цього активу, якщо вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди.
Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображати в облiку за його
собiвартiстю з вирахуванням накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених
збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiю нематерiального активу
нараховувати прямолiнiйним методом, виходячи з термiну корисного використання
нематерiального активу, який встановлюється окремо по кожному об'єкту при його
визнаннi. Лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних
активiв приймати як суму коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство
очiкує отримати вiд реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних
активiв по закiнченню строку їх корисного використання (експлуатацiї) за
винятком витрат, пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних
засобiв, нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не
пiдлягають, але не мають при цьому стовiдсоткового зносу, списувати з облiку на
пiдставi чинного законодавства. За необхiднiстю проводити переоцiнку (дооцiнку
чи уцiнку) балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв
самостiйно, або з використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. На
пiдставi п.п. 146.21 ст. 146 Податкового Кодексу України проводити iндексацiю
балансової вартостi основних засобiв i суми накопиченої амортизацiї на
коефiцiєнт iндексацiї. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату проводити
оцiнку основних засобiв, нематерiальних активiв при наявностi ознаки того, що
кориснiсть активу може зменшитися. За наявнiстю таких ознак проводити оцiнку
суми очiкуваного вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за
мiнусом витрат на продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносити до витрат поточного
перiоду. Облiк iнвестицiй в асоцiйованi пiдприємства (довгостроковi фiнансовi
iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi). Вiдносити
довгостроковi фiнансовi iнвестицiї до таких, якi облiковуються за методом
участi в капiталi за умови, якщо частка у Статутному капiталi об'єкта
iнвестування становить бiльше 25 вiдсоткiв або iншим чином справляється
суттєвий вплив на дiяльнiсть об'єкта iнвестування у разi придбання вказаних
iнвестицiй не для продажу. Визнання фiнансових iнструментiв. Визнавати
фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi тiльки тодi, коли вони
стають стороною контрактних положень щодо цих iнструментiв. Припиняти визнання
фiнансового активу, коли строк дiї контрактних прав на грошовi потоки вiд
фiнансового активу закiнчується, або вiн передає фiнансовий актив iншiй сторонi
не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи передає значну частину всiх
ризикiв чи винагород за актив. Фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання до
таких включати грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв, дебiторську i
кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики. Резерв сумнiвних
боргiв формувати один раз на рiк на дату балансу при наявностi боргiв строком
непогашення бiльше 12 мiсяцiв. Для визначення класифiкацiї дебiторської
заборгованостi проводити iнвентаризацiю заборгованостi та визначати резерв
сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв.
Проводити звiрки взаєморозрахункiв з покупцями та постачальниками з складанням
актiв звiрок. На пiдставi класифiкацiї дебiторської заборгованостi складати
акти визначення резерву сумнiвних боргiв. В фiнансовiй звiтностi заборгованiсть
за товари та послуги признавати по чистiй вартостi, яка дорiвнює сумi
дебiторської заборгованостi за рiзницею сумнiвного боргу. ( При своєчасному
розрахуванню дебiторiв можливо не нараховувати резерв сумнiвних боргiв).
Витрати майбутнiх перiодiв. До складу витрат майбутнiх перiодiв вiдносити: -
сплачену наперед вартiсть передплати перiодичних видань; - страховi внески; -
витрати на дослiдження та розробки; - витрати на маркетинговi дослiдження.
Облiк запасiв. До запасiв вiдносити активи в формi сировини i матерiалiв, якi
призначенi для виробництва, товар, який утримується для продажу в ходi
звичайної дiяльностi, а також готову вироблену продукцiю. В собiвартiсть
запасiв включати всi витрати на придбання, витрати на переробку та iншi
витрати, понесенi пiд час доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi
та приведення їх у стан можливого використання. Витрати на придбання запасiв
складати з цiни придбання, а також з витрат на транспортування, завантаження i
розвантаження та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбанням.
Застосовувати методи оцiнки запасiв при вибуттi: - при вiдпуску їх у
виробництво, продажу (готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi
перших за часом надходження (ФIФО); - при продажi продукцiї в їдальнi -
роздрiбних цiн. Органiзувати аналiтичний облiк руху запасiв (товарно-матерiальних
цiнностей) таким чином за пiдроздiлами: - в бухгалтерському облiку - у
кiлькiсно - сумовому вимiрi; - на складах - у кiлькiсному вираженнi. Запаси,
якi не принесуть економiчної вигоди в майбутньому перiодi визначати як
нелiквiдними та списувати в бухгалтерському облiку. Предмети зi строком
використання менше одного року, якi супроводжують виробничий процес на протязi
звiтного перiоду, облiковувати на рахунку "Малоцiннi швидкозношувальнi
предмети". Готову вироблену продукцiю вiдображати в бухгалтерському облiку
та балансi по фактичнiй собiвартостi. В фiнансовiй звiтностi запаси вiдображати
за меншою з двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. 11.2
Визнання та оцiнка зобов'язань. Зобов'язання визнавати, якщо їх оцiнка може
бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у
майбутньому внаслiдок їх погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане
зобов'язання не пiдлягає погашенню, то його суму включати до складу доходу
звiтного перiоду. Довгостроковi зобов'язання. Вiдносити зобов'язання до
довгострокових, за умови , якщо термiн їх погашення становить (за договором)
бiльше одного року. Поточнi зобов'язання. До складу поточних зобов'язань
вiдносити кредиторську заборгованiсть за постачання товарiв та надання послуг,
аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати працiвникам та iншi
поточнi зобов'язання. Виплати працiвникам. Створювати забезпечення
короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна плата, внески на
соцiальне забезпечення. Заробiтну плату нараховувати у вiдповiдностi до
Колективного договору: - для виробничого персоналу - на почасово - премiальнiй
базi; - для апарата управлiння та працiвникiв вiддiлу збуту - за тарифними
ставками, по визначеним окладам. Створення забезпечення наступних витрат i
платежiв. За рахунок прибутку( при його наявностi) створювати резерв вiдпусток
працiвникам Товариства. Нарахування забезпечення проводити щомiсячно ( за
необхiднiстю)*** Доходи майбутнiх перiодiв. До складу доходiв майбутнiх
перiодiв вiдносити суми надходжень грошових коштiв на рахунок ПАТ за договорами
про фiнансову оренду. 12. Визнання доходiв i витрат. 12.1 Дохiд вiд продажу
товарiв та готової продукцiї визначати в разi, коли Товариство передає
покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов'язанi з власнiстю на товар; суму
доходу можна достовiрно оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження економiчної вигоди,
пов'язаної з операцiєю. Собiвартiсть реалiзованого товару визнається з
одночасним визнанням доходу та врахуванням дебiторської заборгованостi. Дохiд
вiд надання послуг визначати виходячи з ступеня завершеностi операцiї по
наданню послуг, при цьому в бухгалтерському облiку доходи вiдображати у
звiтному перiодi пiсля пiдписання акта наданих послуг (виконаних робiт). 12.2
Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки тi витрати, якi
вiдображають фактично наданi послуги на цю саму дату з одночасним визнанням
доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнавати витратами того звiтного
перiоду, в якому вони були понесенi. До змiнних виробничих витрат вiдносити
непрямi витрати на виробництво, якi змiнюються прямо пропорцiйно обсягу
виробництва, такi як витрати на допомiжнi матерiали та непрямi витрати на
оплату працi. Змiннi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю
виробництва на базi фактичного використання виробничих потужностей. До
постiйних виробничих накладних витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво,
якi залишаються порiвняно незмiнними, незалежно вiд обсягу виробництва, такi як
амортизацiя, утримання будiвель i обладнання основних та допомiжних цехiв, а
також витрати на управлiння цехiв. Для розподiлу постiйних накладних витрат
використовувати показник нормальної потужностi. Витрати на виробництво кожного
виду продукцiї визначати окремо, шляхом розподiлення витрат на кожний вид,
виходячи з бази розподiлу. Собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї
вiдносити прямi та накладнi витрати (постiйнi та змiннi). Постiйнi виробничi
накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю продукцiї на пiдставi нормативних
виробничих потужностей виробничого обладнання. Витрати не пов'язанi з
операцiйною дiяльнiстю, якi не враховуються в собiвартiсть реалiзованої
продукцiї, вважати витратами звiтного перiоду. В цiлях визначення виробничої
собiвартостi встановити змiннi та постiйнi загальновиробничi витрати.
Розрахунок виробничої собiвартостi проводити по кожному об'єкту облiку витрат
окремо. В цiлях визначення виробничої собiвартостi продукцiї встановити
наступний перелiк змiнних i постiйних загальновиробничих витрат: Постiйнi
загальновиробничi витрати: - основна i додаткова заробiтна плата виробничого
персоналу; - вiдрахування на соцiальне страхування виробничого персоналу;
-витрати на водопостачання для технологiчного процесу; - витрати на опалення,
освiтлення, водопостачання та iншi послуги третiх осiб на утримання виробничих
примiщень; - амортизацiя основних засобiв виробничого призначення; -
амортизацiя нематерiальних активiв виробничого призначення; - витрати на
поточний ремонт i технiчне обслуговування обладнання виробничого призначення; -
витрати на придбання палива. Встановити порядок розподiлу загальновиробничих та
адмiнiстративних витрат пропорцiйно загальним витратам. В цiлому собiвартiсть
визначати методом калькулювання за видами продукцiї, виробничої собiвартостi та
наданих робiт i послуг. Товариство самостiйно визначає перелiк i склад статей
калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг). Витрати,
пов'язанi з виробництвом продукцiї (робiт, послуг), групуються за статтями
калькуляцiї, номенклатура яких може включати: - сировину та матерiали;
купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби, роботи i послуги виробничого
характеру стороннiх пiдприємств i органiзацiй; - паливо й енергiю на
технологiчнi витрати; - зворотнi вiдходи (вираховуються); - основну i додаткову
заробiтну плату, вiдрахування на соцiальне страхування; - витрати на утримання
та експлуатацiю устаткування; - втрати вiд браку; - iншi прямi витрати; -
змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати.
Номенклатура статей калькуляцiї Товариства може враховувати особливостi
технологiї та органiзацiї виробництва Товариства, питому вагу окремих видiв
витрат у собiвартостi продукцiї. 13. Фiнансовi доходи i витрати. До фiнансового
доходу включати вiдсотки по депозиту та iншi фiнансовi доходи. До фiнансових
витрат вiдносити iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною
дiяльнiстю. 14. Цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках -
застосовувати звичайнi цiни - як для зовнiшнiх споживачiв. 15. Вiдповiдно до
законодавства України Товариство є платником податку на додану вартiсть,
фiксованого сiльськогосподарського податку та платником iнших податкiв i
зборiв. 16. Облiк власного капiталу. Розмiр статутного капiталу може бути
збiльшено за рiшенням Акцiонерiв. Базою розподiлу витрат за операцiями з
iнструментами власного капiталу обирати кiлькiсть акцiй. До витрат на придбання
або випуск iнструментiв власного капiталу включати лише витрати на оплату
послуг стороннiх органiзацiй з операцiй, результатом яких є збiльшення або
зменшення величини розмiру власного капiталу Товариства. Витрати, пов'язанi з
кiлькома операцiями з iнструментами власного капiталу, розподiляти мiж цими
операцiями iз застосуванням обгрунтованої бази розподiлу. Облiк акцiй i реєстр
акцiонерiв ведеться реєстратором на пiдставi договору. За рахунок прибутку
формувати резервний капiтал не менше 5% i не бiльше 25%. Напрямок використання
прибутку: на формування розвитку виробництва, модернiзацiю основних засобiв,
виплата дивiдендiв акцiонерам, соцiальнi потреби та матерiальну зацiкавленiсть
працiвникiв ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя". 17. Iнформацiю про
звiтнi сегменти складати з визначенням видiв звiтних сегментiв як господарських
сегментiв. Засади цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках - розрахунках,
що виникають у результатi господарських операцiй мiж структурними пiдроздiлами
Товариства, видiленими як сегменти з метою розкриття їх доходiв, витрат,
фiнансових результатiв, активiв та зобов'язань, самостiйно встановлюються
Товариством.
Основні види продукції або
послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент
отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги
виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньореалізаційні ціни,
суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також
частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва
окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних
змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності
емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та
розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які
використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін;
інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює
діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його
становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості
продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість
постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше
10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою
діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом
отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік;
Основнi вiди продукцiї, що виробленi у 2019 роцi, -
сiльськогосподарська продукцiя, а саме, пшениця, насiння соняшнику, ячмiнь,
ріпак. Основний ринок збуту - внутрiшнiй ринок України.
Обсяги реалізації продукції у 2019 р. (у
натуральному та грошовому виразі)
-
Льон 123,38т с/в 1041,7тис.грн.
-
Пшениця 2813,1т с/в 12018,0тис.грн
-
Ріпак 450,3т с/в 4057,9 тис. грн.
-
Соняшник 945,1т с/в 8597,2тис. грн.
кількість постачальників за основними видами
сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі
постачання.
- ТОВ
"Кворум-нафта" ( ПММ)
- Торговий
дім " Агроімпорт ЛТД " ТОВ
(добрива)
Основні придбання або відчуження
активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні
інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх
необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх
вартість і спосіб фінансування
За останнi 5 рокiв пiдприємством було придбано
активiв (сiльськогосподарська технiка):
у 2015р - на суму 21,9 тис.грн.
у 2016р - на суму 2441,0 тис.грн.
у 2017р - на суму 199 тис.грн.
у 2018р - на суму 2967,1 тис. грн.
у 2019р - на суму 6794,4 тис.грн.
Основні придбання - придбано сільгосптехніку:
Культиватор КПО-8; Коток КЗУ-6П-02; Разбрас. удобрений РМД-3000
"Урожай"; Автомобіль БОГДАН 211140; Автомобіль ВАЗ 21214; агрегат
грунтовий ДЛМ-5; Борона БПД-4,2; Борона з пружинним зубом БЗП-24,5; жниварка
20FT HCAP (20GHCP); Комбайн New Holland TC5/90 TIER 3; Косарка роторна Z-069-1,65м.
з захистом; Культиватор КПСТ-8; Оприскувач TSF-1090 Great Plain; Прессподборщик
Kostka Z511; Протравитель ПК-20; Дискова борона AMKO F-15-9426,TOYOTA LAND
CRUISER 150 4 А/Т ELEGANCE, Культиватор причіпний КПС-8ПМ, Розкидач мінеральних добрив РМД-3000
"Урожай", Сівалка Flexicoil, Трактор NEW Holland T8.410, Трактор МХ
310.
вибуло активів:
2015р. - на суму 170,9 тис. грн.
2016 р. - на суму 676,2 тис. грн.
2017 р. - на суму 62.1 тис. грн.
2019р. - на суму 1409,0 тис.грн.
Інформація про основні засоби
емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо
них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання
активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати
екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства,
плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів,
характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених,
опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та
очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Основнi засоби належать товариству на правi
власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї
будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв,
транспортних засобiв - 5 рокiв. Основні
засоби. Станом на 31.12.2019 р. первісна вартість основних засобів складає
19474,9 тис. грн, знос 9116.6 тис. грн, залишкова вартість 10358,3 тис. грн.
Коефіцієнт зносу основних засобів на дату балансу складає 46,8%. Ступiнь їх
використання - 85 %.
Протягом 2019 року надійшло основних засобів на
суму 6794,4 тис.грн. шляхом їх прибдання, вибуло активів на суму 1409,0 тис.
грн.
Переоцінка основних засобів та нематеріальних
активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на використання основних засобів
Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не
було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7
"Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів України
№ 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським способом,
місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання
основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення
виробничої діяльності. Особливостей по
екологічних питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не
спостерігається. Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення
основних засобів товариство не має.
Проблеми, які впливають на
діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних
обмежень
Серед можливих факторiв ризику найбiльш суттєвим є:
загальноекономiчнi (рiзка змiна у законодавствi у сферi оподаткування,
iнфляцiя, змiна нормативiв та правовiдносин у сферi дiяльностi товариства,
рiзке коливання цiн на енергоносiї та будiвельнi матерiали). Ризик лiквiдностi
пов'язаний з можливою затримкою реалiзацiї товарiв, робiт та послуг на ринку.
Сезоннiсть сiльськогосподарського виробництва вiдображається на зайнятостi
робочих протягом року. Значний вплив на дiяльнiсть мають погоднi умови.
Опис обраної політики щодо
фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних
потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Обрана емiтентом полiтика фiнансування дiяльностi
базується на власних обiгових коштах. Обсяг робочого капiталу оптимально
забезпечує поточнi виробничi потреби емiтента.
Вартість укладених, але ще не
виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний
підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів
Товариством укладено, але ще не виконано наступні
договори:
заборгованість за відвантажені основні засоби та
надану в оренду техніку:
- Дог. 18-03/07-19 від 05.07.2019 =331145,38грн
- Дог. 06-5/049/2 від 01.07.2018 =67634,00грн
- Дог. 17-03/07-19 від 05.07.2019 = 331145,38грн.
- Дог. 06-5/052/2 від 01.07.2018 = 136367,00грн.
Стратегія подальшої діяльності
емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції,
поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на
діяльність емітента в майбутньому)
Удосконалювати процес виробництва за допомогою
нової технiки i передових технологiй, використання перспективних сортiв для
покращення якостi виробленої продукцiї.
Опис політики емітента щодо
досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за
звітний рік
Товариство у звітному році не виділяло кошти на
дослідження та нові розробки.
Інша інформацію, яка може бути
істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності
емітента, у тому числі, за наявності, інформація про результати та аналіз
господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в
довільній формі
Вважаємо, що надана iнформацiя є вичерпною.
IV. Інформація про органи управління
Орган управління |
Структура |
Персональний склад |
Наглядова рада |
Членів Наглядової ради ПрАТ
"Миколаївська аграрна компанія" обрано рішенням загальних зборів
акціонерів 27.04.2018р. До складу Наглядової ради обрані: Афанасьєв М. О.,
Русанова Л.Р. |
Члени Наглядової ради: Афанасьєв М. О., Русанова Л.Р. |
Виконавчий орган |
Директор |
Теросипов Євген В'ячеславович |
V.
Інформація про посадових осіб емітента |
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових
осіб емітента |
1) Посада |
Директор |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи |
Теросипов Євген В'ячеславович |
3) Рік народження |
1985 |
4) Освіта |
вища |
5) Стаж роботи (років) |
12 |
6) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав |
ТОВ "РІНТОЛ" 38315904 Заступник директора із
закупівель |
7) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
08.10.2018 безстроково |
8) Опис Посадову особу призначено
рішенням наглядової ради від 08.10.2018
р., дата набуття повноважень 08.10.2018 р. Згідно з діючим законодавством та
Статутом Товариства є повноважним представником Товариства щодо реалізації
прав, повноважень та функцій, передбачених цілями та предметом діяльності
Товариства. Без довіреності здійснює дії від імені Товариства. До компетенції
директора належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом поточною
діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції
загальних зборів та наглядової ради.
Основне місце роботи - ПрАТ "Миколаївська аграрна компанія",
Директор.
Інші посади, які обіймала ця особа за останні 5 років: ТОВ
"РIНТОЛ", заст. директора iз закупiвлi; ТОВ "Синенерджi"
заст. директора; УКРАВТОДОР заст. нач.вiддiлу мiжнародного спiвробiтництва та
iнвестицiй, заст.начальника управлiння.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає. Розмір виплаченої винагороди емітентом протягом 2019 р. - згідно
штатного розпису, в натуральній формі винагорода не виплачувалась. Загальний
стаж роботи 12 р. Зміни у персональному складі відбуваються у разі виробничої
необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1) Посада |
Головний бухгалтер |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи |
Власюк Ганна Петрівна |
3) Рік народження |
1971 |
4) Освіта |
вища |
5) Стаж роботи (років) |
30 |
6) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав |
ТОВ "Ольвія
Латінвест" 33367811 Головний бухгалтер |
7) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
05.11.2013 безстроково |
8) Опис Посадову особу призначено
наказом по товариству. Основними функціями головного бухгалтера є: керування
фінансово-економічною діяльністю підприємства з забезпеченням дотримання
законності в діяльності підприємства, контроль за витратами коштів і цільовим
використанням власних і позикових оборотних коштів, контроль за складанням
фінансової звітності на підприємстві відповідно до вимог Закону України "Про
бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", Положень
(стандартів) бухгалтерського обліку й інших нормативних документів, що діють в
Товаристві. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові
злочини немає. Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років -головний бухгалтер ПрАТ "Миколаївська
аграрна компанія". Посадова особа не обіймає посад на будь-яких інших
підприємствах. Винагорода в натуральній формі у звітному періоді не
виплачувалася. Винагорода виплачується виключно у грошовій формі згідно
штатного розкладу, сума виплаченої винагороди у 2019 р. згідно штатного
розпису. Загальний стаж роботи 30 р. Зміни у персональному складі відбуваються
у разі виробничої необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1) Посада |
член наглядової ради,
представник акціонера |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи |
Русанова Ліна Рувимівна |
3) Рік народження |
1968 |
4) Освіта |
вища |
5) Стаж роботи (років) |
29 |
6) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав |
ТОВ "Грос Грейн" 37165814 Директор |
7) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2018 3 роки |
8) Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012, рішенням загальних зборів від
28/04/2016 переобрано на 3 роки, рішенням загальних зборів 27.04.2018
переобрано строком на 3 р.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду.
Членам наглядової ради емітентом винагорода не виплачується.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає.
Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років - директор ТОВ "Грос Грейн",
заступник директора ТОВ "Колос" (адреса Київ, вул. Червоноармійська,
72) - основне місце роботи.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних данних.
Загальний стаж роботи 29 р.
Акціями Товариства не володіє, є представником акціонера.
1) Посада |
член наглядової ради,
представник акціонера |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи |
Афанасьєв Максим Олександрович |
3) Рік народження |
1982 |
4) Освіта |
вища |
5) Стаж роботи (років) |
11 |
6) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада,
яку займав |
ПСП "РАМУС" 30507952 Директор |
7) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2018 3 р. |
8) Опис Опис Посадову особу обрано рішення загальних
зборів акціонерів 24.04.2018р. строком на 3 роки.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду.
Членам наглядової ради не виплачується винагорода.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає.
Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років - З 3.06.2014 i по
теперешнiй час ПСП "РАМУС" директор (адреса Луганська область,
Новопсковський район, с. Можняківка,
вул.Червоноармійська, 79).
Посадова особа є представником акцiонера юридичної особи-нерезидента
"CAMBEROY LIMITED", акціями товариства не володіє.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Загальний стаж роботи 11р.
1) Посада |
Голова ревізійної комісії |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи |
Фролов Сергій Григорович |
3) Рік народження |
1984 |
4) Освіта |
вища |
5) Стаж роботи (років) |
14 |
6) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав |
ПСП "РАМУС" 30507952 заступник директора з юридичних
питань. |
7) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2017 3 роки |
8) Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 27.04.2017 р. Ревізійна комісія контролює
та перевіряє фінансово-господарську діяльність товариства, готує висновки по
річних звітах та балансах, повідомляє Загальні збори акціонерів про всі
виявлені в ході перевірок чи рослідувань недоліки та зловживання посадовими
особами товариства та вирішує інші питання, що належать до виключної
компетенції ревізійної комісії згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується.
Винагорода у натуральній формі відсутня.
Посади, що обіймала особа протягом останніх 5 років: ТОВ "АГРОФІРМА
ЛББ" - з 19.04.2010-27.01.2012 року. Посада - юрисконсульт; ТОВ
"ЛИТВИНІВСЬКА МТС" - з 23.07.2012 - 20.01.2017 року. Посада -
юрисконсульт; ПСП "РАМУС" (адреса Луганська область,
Новопсковський район, с. Можняківка,
вул. Червоноармійська, 79) з 23.01.2017 року і по теперішній час, посада -
заступник директора з юридичних питань.
Непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини посадова особа
емітента не має. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої
необхідності.
Загальний стаж роботи 14 років.
Акціями Товариства не володіє.
1) Посада |
член ревізійної комісії |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи |
Волкін Денис Михайлович |
3) Рік народження |
1977 |
4) Освіта |
вища |
5) Стаж роботи (років) |
23 |
6) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав |
представництво Raremic Holdings
Ltd 26617784 керівник фінансового відділу |
7) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2017 3 роки |
8) Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 27.04.2017 р.
Ревізійна комісія контролює та перевіряє фінансово-господарську діяльність
товариства, готує висновки по річних звітах та балансах, повідомляє Загальні
збори акціонерів про всі виявлені в ході перевірок чи рослідувань недоліки та
зловживання посадовими особами товариства та вирішує інші питання, що належать
до виключної компетенції ревізійної комісії згідно із Законом України "Про
акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну
комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується.
Винагорода у натуральній формі відсутня. Оплата здійснюється згідно штатного
розкладу за основним місцем роботі.
Останні 5 роки особа займає посаду керівника фінансового відділу
представництва Raremic Holdings Ltd (м. Київ, вул. Володимирська 37).
Непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини посадова особа
емітента не має.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Загальний стаж роботи 23 р.
Акціями Товариства не володіє.
VI. Інформація
про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій
(розміру часток, паїв) |
Найменування
юридичної особи засновника та/або учасника |
Ідентифікаційний код юридичної особи засновника
та/або учасника |
Місцезнаходження |
Відсоток акцій
(часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної
кількості) |
CAMBEROY LIMITED |
314201 |
КІПР * ЛIМАССОЛ Спиру Кипрану
61 |
97.843300000000 |
Прізвище, ім'я, по
батькові фізичної особи |
Відсоток акцій
(часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної
кількості) |
||
80 фiзичих осiб |
2.156700000000 |
||
Усього |
100.000000000000 |
VII.
Звіт керівництва (звіт про управління)
1.
Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента.
Аналіз
результатів діяльності ПрАТ "Миколаївська аграрна компанія" за 2019
р. свідчить, що фінансовий стан Товариства
в звітному році був задовільним. Протягом звітного року не відбувалось
подій, які могли суттєво вплинути на
фінансово-господарський стан Товариства та призвести до значної зміни вартості
його цінних паперів.
ПрАТ
"Миколаївська аграрна компанія" є сiльгоспвиробником, займається
вирощуванням зернових та технiчних культур. Свою дiяльнiсть здiйснює на орендованій земельній площi.
Основні види
діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД:
01.11 ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ),
БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР
01.19
ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ КУЛЬТУР
01.61
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ
2.
Інформація про розвиток емітента.
Перспективи подальшого розвитку емітента визначаються рівнем ефективності
реалізації фінансової, інвестиційної, інноваційної політик, покращення
кадрового забезпечення, успішної реалізації маркетингових програм тощо. Для
емітента необхідним є розроблення та запровадження раціональної економічної
політики розвитку з метою досягнення ефективних результатів своєї діяльності та
конкурентоспроможності підприємства. Розвиток Товариства пов'язаний зі збільшення
виробництва, що надасть можливість отримати більший прибуток. Отримання
прибутку надає можливість розширювати виробництво, збільшувати кількість
робочих місць, збільшувати розмір податків, що сплачуються до бюджету.
З
урахуванням ризиків ( підвищення вартості паливно-енергетичних ресурсів,
посилення конкурентної боротьби на ринку збуту продукції, відтік кваліфікованих спеціалістів) та
викликів при здійсненні господарської діяльності, ПрАТ "Миколаївська
аграрна компанія" має подальші
перспективи розвитку.
Про це
оновлення сільгосптехніки, яка задіяна у виробничому процесі, а саме у 2019 р.
придбано:
Культиватор
КПО-8; Коток КЗУ-6П-02; Разбрас. удобрений РМД-3000 "Урожай";
Автомобіль БОГДАН 211140; Автомобіль ВАЗ 21214; агрегат грунтовий ДЛМ-5; Борона
БПД-4,2; Борона з пружинним зубом БЗП-24,5; жниварка 20FT HCAP (20GHCP); Комбайн New Holland TC5/90 TIER 3; Косарка роторна Z-069-1,65м. з захистом; Культиватор
КПСТ-8; Оприскувач TSF-1090 Great Plain; Прессподборщик Kostka Z511; Протравитель ПК-20; Дискова
борона AMKO F-15-9426,TOYOTA LAND CRUISER 150 4 А/Т ELEGANCE, Культиватор причіпний КПС-8ПМ, Розкидач мінеральних добрив РМД-3000
"Урожай", Сывалка Flexicoil, Трактор NEW Holland T8.410, Трактор МХ 310.
Всього у 2019р. придбано сільгосптехніки на
суму 6794,4 тис.грн.
Керівництво
Товариства постійно працює над розширенням ринку збуту продукції, збільшенням
доходу від реалізації. продукції.
3. Інформація про укладення
деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом,
якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і
доходів або витрат емітента
Деривативи
та правочини щодо похідних цінних
паперів в 2019 році Товариством не
укладалися, операції хеджування не
проводилися.
1)
завдання та політика емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому
числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції,
для якої використовуються операції хеджування
ПрАТ
"Миколаївська аграрна компанія" піддається впливу ризику зміни ціни
та обсягів продажів сільськогосподарської продукції. З метою зниження
негативного впливу такого ризику, керівництво
здійснює постійний моніторинг попиту та рівня цін на продукцію для
врегулювання обсягів виробництва та приведення у відповідність цінової
структури до вимог активного ринку.
Керівництво
Товариства регулярно оцінює можливі сценарії майбутніх коливань цін на товари
та їх вплив на операційні та
інвестиційні рішення, однак за сучасних умов господарювання оцінки Керівництва
можуть значно відрізнятися від фактичного впливу змін цін на товари та на
фінансовий стан Товариства.
Товариство в
2019 році не отримувало кредитів в банках і фінансових установах, не купувало
цінних паперів.
2) інформація про
схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності
та/або ризику грошових потоків
Основні
фінансові інструменти підприємства, які несуть в собі фінансові ризики,
включають грошові кошти, дебіторську заборгованість, кредиторську
заборгованість, та піддаються наступним фінансовим ризикам:
- ринковий ризик: зміни на ринку
можуть істотно вплинути на активи/зобов'язання. Ринковий ризик складається з
ризику процентної ставки і цінового ризику;
- ризик втрати ліквідності:
Товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатності
(дефіциту) обігових коштів; тож за певних несприятливих обставин, може бути
змушене продати свої активи за більш низькою ціною, ніж їхня справедлива
вартість, з метою погашення зобов'язань;
- кредитний ризик: Товариство може
зазнати збитків у разі невиконання фінансових зобов'язань контрагентами
(дебіторами).
Ринковий
ризик.
Всі
фінансові інструменти схильні до ринкового ризику - ризику того, що майбутні
ринкові умови можуть знецінити інструмент. Товариство не схильне до валютного ризику,
тому що у звітному році не здійснювало валютних операцій і не має валютних
залишків та заборгованості. Ціновим ризиком є ризик того, що вартість
фінансового інструмента буде змінюватися внаслідок змін ринкових цін. Ці зміни
можуть бути викликані факторами, характерними для окремого інструменту або
факторами, які впливають на всі інструменти ринку.
Товариство
не має процентних фінансових зобов'язань та не схильне до ризику коливання
процентних ставок, оскільки не має кредитів.
Ризик втрати
ліквідності
Товариство
періодично проводить моніторинг показників ліквідності та вживає заходів, для
запобігання зниження встановлених показників ліквідності. Товариство здійснює
контроль ліквідності, шляхом планування поточної ліквідності. Товариство
аналізує терміни платежів, які пов'язані з дебіторською заборгованістю та
іншими фінансовими активами, а також прогнозує потоки грошових коштів від
операційної діяльності.
Кредитний
ризик
Товариство
схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент -
дебітор не буде здатний в повному обсязі і в певний час погасити свої
зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управління кредитним
ризиком здійснюється, в основному, за допомогою аналізу здатності контрагента
сплатити заборгованість. Кредитний ризик також стосується дебіторської
заборгованості. Дебіторська заборгованість регулярно перевіряється на існування
ознак знецінення.
Крім
зазначених вище, суттєвий вплив на діяльність Товариства можуть мати такі
зовнішні ризики, як:
- нестабільність, суперечливість
законодавства;
- непередбачені дії державних
органів;
- нестабільність економічної
(фінансової, податкової, зовнішньоекономічної і ін.) політики;
- непередбачена зміна кон'юнктури
внутрішнього і зовнішнього ринку;
- непередбачені дії конкурентів.
Служби з
внутрішнього контролю та управління ризиками в Товаристві не створена.
Спираючись на власні знання та досвід та застосовуючи наявні ресурси, Директор
та Наглядова рада приймають рішення з мінімізації ризиків.
4.
Звіт про корпоративне управління:
1) власний кодекс
корпоративного управління, яким керується емітент
ПрАТ
"Миколаївська аграрна компанія" не має власного Кодексу
корпоративного управління. Посадові особи Товариства діють відповідно до
Статуту, Закону України "Про акціонерні товариства" та внутрішніх положень Товариства.
Кодекс
корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший
кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив
застосовувати
Товариство
не застосовує кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання
юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління.
Інформація
про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
Товариство
не застосовує практику корпоративного управління понад визначені законодавством
вимоги.
2)
у разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного
управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини,
надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий
емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв
рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління,
зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте
причини таких дій
Товариство протягом 2019 р. керувалось принципами
корпоративного управління, які затверджено Рішенням НКЦПФР №955 від
22.07.2014р. та не відхиляється від вимог цих принципів. 3) Інформація про загальні збори акціонерів ( учасників ) |
Вид загальних зборів |
Річні |
Позачергові |
X |
|
|
Дата проведення |
12.04.2019 |
|
Кворум зборів |
100 |
Опис |
12.04.2019 р. проведено черговi загальнi збори акцiонерiв ПрАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" на
яких прийнято рiшення: 1.Обрання лiчильної
комiсiї, голови та секретаря загальних зборiв ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: обрати лiчильну комiсiю у складi голова комiсiї - Семенцова Наталя Леонiдiвна, член
комiсiї Пшелуцький Володимир Вiкторович; обрати головою загальних зборiв - Черенкову Дiну Анатолiївну, секретарем зборiв -
Боровицького Дмитра Iгоровича. 2.Розгляд звiту директора
Товариства за 2018 рiк та
прийняття рiшення за
наслiдками
розгляду звiту. ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: звiт
директора затвердити без зауважень та додаткових заходiв 3.Розгляд звiту Наглядової ради за 2018 рiк, прийняття рiшення за
наслiдками
розгляду звiту
Наглядової ради ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: звiт Наглядової ради за результатами його розгляду
затвердити. 4.Затвердження звiту та
висновкiв ревiзiйної комiсiї та
прийняття рiшення за
наслiдками
розгляду звiту. ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: звiт та
висновки Ревiзiйної комiсiї затвердити 5.Затвердження рiчного звiту Товариства та звiту керiвництва за
2018 рiк. ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: Рiчний звiт Товариства та звiт керiвництва за
2018 рiк
затвердити. 6.Розподiл прибутку
i збиткiв Товариства з урахуванням вимог, передбачених Законом
України "Про акцiонернi товариства".
ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: розподiл прибутку
i збиткiв Товариства з урахуванням вимог, передбачених
Законом України "Про акцiонернi товариства" затвердити. Дивiденди не нараховувати та не виплачувати. 7.Затвердження нової редакцiї Статуту. Обрання особи, уповноваженої на пiдписання нової редакцiї Статуту Товариства. ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: У зв'язку зi змiнами, внесеними до Закону України "Про акцiонернi
товариства" та змiною
повноважень директора Товариства, внести змiни та доповнення до Статуту Товариства шляхом
викладення його в новiй редакцiї. Уповноважити на пiдписання Статуту Товариства в новiй редакцiї
Закутнєва Артема Володимировича. 8.Внесення змiн до внутрiшнiх Положень
Товариства шляхом викладення та затвердження в новiй редакцiї.
Призначення особи, уповноваженої на пiдписання
положень. ПРИЙНЯТЕ РIШЕННЯ: Затвердити внутрiшнi Положення Товариства в новiй редакцiї.
Призначити особою, уповноваженою на пiдписання
нових редакцiй Положень
- Закутнєва Артема Володимировича. Порядок денний затверджено наглядовою радою
товариства, акцiонери
пропозицiй щодо
питань порядку денного та проектiв рiшень до них не надавали. По всiм питанням
порядку денного прийнято рiшення вiдповiдно до
запропонованих наглядовою радою проектiв рiшень. |
Який орган здійснював реєстрацію
акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу у звітному
році ?
|
Так |
Ні |
|
Реєстраційна комісія,
призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
|
|
Акціонери |
|
X |
|
Депозитарна установа |
|
X |
|
Інше |
перелік є вичерпним |
||
Який орган здійснював
контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в
останніх загальних зборах у звітному році (за наявності контролю) ?
|
Так |
Ні |
Національна
комісія з цінних паперів та фондового ринку |
|
X |
Акціонери,
які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотками голосуючих акцій |
|
X |
У який спосіб
відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього
разу у звітному році?
|
Так |
Ні |
|
Підняттям
карток |
|
X |
|
Бюлетенями
(таємне голосування)
|
X |
|
|
Підняттям
рук
|
|
X |
|
Інше |
перелік є вичерпним |
||
Які були основні
причини скликання останніх позачергових зборів у звітному році ?
|
Так |
Ні |
|
Реорганізація |
|
X |
|
Додатковий випуск
акцій |
|
X |
|
Унесення змін до
статуту |
X |
|
|
Прийняття
рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Прийняття
рішення про зменшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Обрання або припинення
повноважень голови та членів наглядової ради |
|
X |
|
Обрання або припинення
повноважень членів виконавчого органу |
|
X |
|
Обрання або припинення
повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
|
X |
|
Делегування додаткових
повноважень наглядовій раді |
|
X |
|
Інше |
Останні позачергові збори було проведено у 2017
р. у зв'язку зі зміною типу акціонерного товариства з публічного на приватне. |
||
Чи проводились у
звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні
У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:
|
Так |
Ні |
|
Наглядова рада |
X |
|
|
Виконавчий орган |
|
X |
|
Ревізійна комісія (ревізор) |
|
X |
|
Акціонери (акціонер), які на день подання вимоги сукупно є власниками
10 і більше відсотків голосуючих акцій товариства |
акціонерами вимога не подавалась |
||
Інше (зазначити) |
перелік є вичерпним |
||
У разі скликання, але не проведення чергових загальних зборів зазначається
причина їх непроведення : збори було
проведено
У разі скликання, але не проведення позачергових загальних зборів
зазначається причина їх непроведення:
збори було проведено
4)
інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента
Склад наглядової ради
(за наявності)
Персональний склад наглядової ради |
Незалежний член
наглядової ради |
Функціональні обов'язки члена наглядової ради |
|
Так* |
Ні* |
||
Русанова Ліна
Рувимівна, представник акціонера |
|
X |
Компетенція
Наглядової ради визначається чинним законодавством України, Статутом
Товариства та Положенням. До компетенції Наглядової ради належить вирішення
питань, передбачених чинним законодавством, Статутом, а також переданих на
вирішення Наглядової ради Загальними зборами.Повноваження члена Наглядової
ради дійсні з моменту його обрання загальними зборами. У звітному році
проведено засіданя Наглядової ради на яких розглядались питання щодо:
скликання та проведення загальних зборів акціонерів; обрання аудиторської
фірми для висловлення думки щодо корпоратвного управління Товариства,
визначення умов договору та встановлення розміру оплати послуг аудиторської
фірми; розгляду звітів про
фінансово-господарську діяльність Товариства за підсумками роботи у 1,2,3,4
кварталах 2019 року; надання повноважень Директору товариства на підписання
договорів з контрагентами. Наглядова рада
Товариства не створювала постійних чи тимчасових комітетів для попереднього
вивчення і підготовки до розгляду на засіданні питань, що належать до
компетенції Наглядової ради. |
Афанасьєв Максим
Олександрович |
|
X |
Компетенція
Наглядової ради визначається чинним законодавством України, Статутом
Товариства та Положенням. До компетенції Наглядової ради належить вирішення
питань, передбачених чинним законодавством, Статутом, а також переданих на
вирішення Наглядової ради Загальними зборами.Повноваження члена Наглядової
ради дійсні з моменту його обрання загальними зборами. У звітному році
проведено засіданя Наглядової ради на яких розглядались питання щодо:
скликання та проведення загальних зборів акціонерів; обрання аудиторської
фірми для висловлення думки щодо корпоратвного управління Товариства,
визначення умов договору та встановлення розміру оплати послуг аудиторської
фірми; розгляду звітів про
фінансово-господарську діяльність Товариства за підсумками роботи у 1,2,3,4
кварталах 2019 року; надання повноважень Директору товариства на підписання
договорів з контрагентами. Наглядова рада
Товариства не створювала постійних чи тимчасових комітетів для попереднього
вивчення і підготовки до розгляду на засіданні питань, що належать до
компетенції Наглядової ради. |
Чи проводилися
засідання наглядової ради? Загальний опис прийнятих на них рішень :
У звітному році проведено
засідання на яких розглядались питання щодо скликання та проведення загальних
зборів акціонерів; обрання аудиторської фірми для проведення робіт з
аудиторських послуг, визначення умов договору та встановлення розміру оплати
послуг аудиторської фірми; розгляду
звітів про фінансово-господарську діяльність Товариства за підсумками роботи у
1,2,3,4 кварталах 2019 року; надання повноважень Директору товариства на
підписання договорів з контрагентами.
Процедури, що застосовуються при прийнятті наглядовою
радою рішень; визначення, як діяльність наглядової ради зумовила зміни у
фінансово-господарській діяльності товариства:
рішення приймаються на
засіданні НР при одностайному голосуванні за нього
Комітети в
складі наглядової ради (за наявності)
|
Так |
Ні |
Персональний
склад комітетів |
|
З
питань аудиту |
|
X |
комітети не створювались |
|
З
питань призначень |
|
X |
комітети не створювались |
|
З
винагород |
|
X |
комітети не створювались |
|
Інші
(запишіть) |
комітети не створювались |
|
||
Чи проведені засідання комітетів наглядової ради,
загальний опис прийнятих на них рішень:
комітети не створювались
У разі проведення оцінки роботи комітетів зазначається
інформація щодо їх компетентності та ефективності :
самооцінка не проводилась
Інформація
про діяльність наглядової ради та оцінка її роботи |
|
Оцінка роботи наглядової ради |
оцінка
роботи наглядової ради не проводилась |
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у
внутрішніх документах акціонерного товариства?
|
Так |
Ні |
|
Галузеві
знання і досвід роботи в галузі
|
X |
|
|
Знання
у сфері фінансів і менеджменту |
X |
|
|
Особисті
якості (чесність, відповідальність)
|
X |
|
|
Відсутність
конфлікту інтересів
|
X |
|
|
Граничний
вік
|
|
X |
|
Відсутні
будь-які вимоги
|
|
X |
|
Інше
(запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Коли останній раз
було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі
своїми правами та обов'язками?
|
Так |
Ні |
|
Новий
член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів
акціонерного товариства |
|
X |
|
Було
проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради
ознайомили з його правами та обов'язками |
X |
|
|
Для
нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з
корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
|
X |
|
Усіх
членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано
нового члена |
|
X |
|
Інше
(запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Як визначається розмір винагороди членів наглядової ради?
|
Так |
Ні |
|
Винагорода
є фіксованою сумою
|
|
X |
|
Винагорода
є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій |
|
X |
|
Винагорода
виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
|
X |
|
Члени
наглядової ради не отримують винагороди |
X |
|
|
Інше |
перелік є вичерпним |
||
Інформація
про виконавчий орган
Склад
виконавчого органу
Персональний клад виконавчого органу |
Функціональні обов'язки |
Виконавчий орган -
одноосібний. Директор Товариства |
До компетенції
виконавчого органу належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом
поточною діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної
компетенції Загальних Зборів та Наглядової Ради. Виконавчий орган Товариства
підзвітний Загальним Зборам і Наглядовій Раді, організовує виконання їх
рішень. Виконавчим органом Товариства
є Директор. Зокрема, але не
виключно, Директор Товариства здійснює: а) керівництво
поточною діяльністю Товариства; б) розпорядження
майном та коштами Товариства у межах, встановлених Статутом Товариства; в) виключно за
попередньою письмовою згодою (рішенням) Наглядової Ради Товариства: - відчуження,
передачу у заставу, іпотеку, оренду, лізинг, найом, піднайом майна
Товариства, - отримання
кредитів банків, залучення коштів інших юридичних та/або фізичних осіб, - одержання та
надання позик, - надання порук та
гарантій, - укладення угод на
суму, що перевищує 10000,00 (десять тисяч) грн., - видачу
довіреностей від імені Товариства; г) виконання планів
діяльності Товариства; д) складання
проектів планів, звітів про їх виконання, представлення Загальним Зборам
акціонерів Товариства річного балансу та звіту про фінансово-господарську
діяльність за підсумками року; е) затвердження
правил, процедур та інших внутрішніх документів (у тому числі типових форм
документів) Товариства, що стосуються поточної господарської діяльності
Товариства і розробляються відповідно до вимог діючого законодавства України
та затвердження яких не відноситься до компетенції Загальних Зборів і
Наглядової Ради; є) укладення та
підписання без довіреності будь-яких договорів з урахуванням обмежень,
встановлених Статутом Товариства, зокрема у підпункті в) пункту 9.4.1 цього
Статуту; ж) затвердження
посадових інструкцій та інших внутрішніх документів Товариства; прийом і
звільнення працівників Товариства; з) вирішення інших
питань діяльності Товариства відповідно до цього Статуту та законодавства. Директор
Товариства, також: - готує пропозиції
Наглядовій Раді щодо подальшого розвитку Товариства, відкриття дочірніх
компаній, філій і представництв та організує виконання планів, затверджених
Наглядовою Радою; - розробляє проект загальної організаційної структури
Товариства для затвердження Наглядовою Радою, затверджує організаційну
структуру філій вирішує загальні питання управління ними; - забезпечує (у
процесі поточного керування діяльністю Товариства) дотримання Товариством
законодавства і відповідності діяльності Товариства нормативним актам та
положенням; - вирішує питання
підбору, підготовки та використання кадрів; - забезпечує
виконання рішень Загальних Зборів та Наглядової Ради; - затверджує
штатний розклад і посадові оклади співробітників Товариства, встановлює
показники, розміри і терміни преміювання; - затверджує базові
тарифи та ціни на продукцію та послуги Товариства; - організує ведення
бухгалтерського обліку і звітності в Товаристві; - приймає рішення
про списання безнадійної дебіторської заборгованості; - представляє
Товариство у відносинах з державними, контролюючими та іншими органами,
посадовими та будь-якими особами; - діє від імені
Товариства у всіх правовідносинах з працівниками Товариства згідно з трудовим
та іншим законодавством України (з правом делегування цих повноважень). |
Чи проведені засідання виконавчого
органу: |
Виконавчий
орган є одноосібним |
Оцінка роботи виконавчого органу |
оцінку
надано загальними зборами як задовільну |
Додаткова
інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента
НАГЛЯДОВА
РАДА товариства є колегіальним органом, що здійснює захист прав акціонерів
товариства, і в межах компетенції, визначеної Статутом, Законом України
"Про акціонерні товариства" та Положенням про Наглядову раду
Товариства, здійснює управління товариством, а також контролює і регулює
діяльність виконавчого органу.
ДИРЕКТОР є
одноособовим виконавчим органом Товариства, який здійснює керівництво її
поточною діяльністю. Директор є підзвітним загальним зборам акціонерів і
Наглядовій раді Товариства та організовує виконання їх рішень.
5)
опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками
емітента
Опис основних характеристик систем внутрішнього
контролю і управління ризиками емітента:
внутрішній
контрольздійснюється Ревізійною комісією, комітети з управління ризиками не
створювались
Чи створено у
вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так,
створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) Так, створено ревізійну комісію
Якщо в товаристві створено ревізійну
комісію:
Кількість членів
ревізійної комісії 2 осіб.
Скільки разів на
рік у середньому
відбувалися засідання ревізійної
комісії протягом останніх трьох років? 4
Відповідно до статуту
вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи
виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?
|
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного органу |
Визначення
основних напрямів діяльності (стратегії) |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Затвердження річного
фінансового звіту, або балансу, або бюджету |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення повноважень
голови та членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення
повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення
повноважень голови та членів ревізійної комісії |
Так |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення
розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення
розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про додаткову емісію акцій |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
зовнішнього аудитора |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи містить статут
акціонерного товариства положення,
яке обмежує повноваження виконавчого
органу приймати рішення
про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так
Чи містить статут
або внутрішні документи
акціонерного товариства
положення про конфлікт
інтересів, тобто суперечність між
особистими інтересами посадової особи
або пов'язаних з нею
осіб та
обов'язком діяти в
інтересах акціонерного товариства? (так/ні) Ні
Які документи існують
у вашому акціонерному товаристві ?
|
Так |
Ні |
|
Положення
про загальні збори акціонерів
|
X |
|
|
Положення
про наглядову раду
|
X |
|
|
Положення
про виконавчий орган |
X |
|
|
Положення
про посадових осіб акціонерного товариства
|
|
X |
|
Положення
про ревізійну комісію ( або ревізора ) |
X |
|
|
Положення
про порядок розподілу прибутку
|
|
X |
|
Інше
(запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Яким чином акціонери
можуть отримати таку
інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?
Інформація
про діяльність акціонерного товариства |
Інформація розповсюджується на загальних зборах |
Інформація оприлюднюється в загальнодоступній
інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового
ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з
оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку |
Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному
товаристві |
Копії документів надаються на запит акціонера |
Інформація
розміщується на власному веб-сайті акціонерного товариства |
Фінансова
звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація
про акціонерів, які володіють 5 відсотків та більше статутного капіталу |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Інформація про склад
органів управління товариства |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Протоколи загальних
зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір винагороди
посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи готує акціонерне
товариство фінансову звітність
у відповідності до міжнародних
стандартів фінансової звітності?
(так/ні) Так
Скільки разів проводилися аудиторські
перевірки акціонерного товариства незалежним аудитором (аудиторською фірмою)
протягом звітного періоду?
|
Так |
Ні |
Не
проводились взагалі |
|
X |
Раз
на рік |
X |
|
Частіше
ніж раз на рік
|
|
X |
Який орган приймав
рішення про затвердження незалежного аудитора ( аудиторської фірми ) ?
|
Так |
Ні |
|
Загальні
збори акціонерів |
|
X |
|
Наглядова
рада
|
X |
|
|
Інше
(зазначити) |
перелік є вичерпним |
||
З ініціативи якого
органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку
востаннє?
|
Так |
Ні |
|
З
власної ініціативи |
X |
|
|
За
дорученням загальних зборів |
|
X |
|
За
дорученням наглядової ради |
|
X |
|
За
зверненням виконавчого органу |
|
X |
|
На вимогу акціонерів, які в сукупності
володіють понад та більше 10 відсотками голосуючих акцій |
|
X |
|
Інше
(запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
6) перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента
№ з/п |
Повне найменування юридичної особи - власника
(власників) або прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) фізичної особи -
власника (власників) значного пакета акцій |
Ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним
реєстром юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань
(для юридичної особи - резидента), код/номер з торговельного, банківського чи
судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної
держави про реєстрацію юридичної особи (для юридичної особи - нерезидента) |
Розмір частки акціонера (власника) (у відсотках до
статутного капіталу) |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Юридична
особа-нерезидент "CAMBEROY LIMITED" |
314201 |
97.8433 |
7)
інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів
(учасників) на загальних зборах емітента
Загальна кількість акцій |
Кількість акцій з обмеженнями |
Підстава виникнення обмеження |
Дата виникнення обмеження |
1 |
2 |
3 |
4 |
1389677680 |
29971054 |
Обмеження права акціонера
на участь у загальних зборах згідно ст. 34 Закону України "Про
акціонерні товариства" встановлюється законом. Обмеження при визначенні
кворуму загальних зборів та прав участі у голосуванні на загальних зборах
згідно ст. 42-1 Закону України "Про акціонерні товариства" можуть
встановлюватися законом. Будь-які інші обмеження прав участі та голосування
акціонерів на загальних зборах згідно Статуту Товариства відсутні. |
10.11.2014 |
Опис |
|
8)
порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента
Наглядова
рада:
Загальні
збори Товариства можуть прийняти рішення про дострокове припинення повноважень
членів Наглядової ради та одночасне обрання нових членів.
Без рішення
загальних зборів повноваження члена наглядової ради припиняються:
1) за його
бажанням за умови письмового повідомлення про це товариства за два тижні;
2) в разі
неможливості виконання обов'язків члена наглядової ради за станом здоров'я;
3) в разі
набрання законної сили вироком чи рішенням суду, яким його засуджено до
покарання, що виключає можливість виконання обов'язків члена наглядової ради;
4) в разі
смерті, визнання його недієздатним, обмежено дієздатним, безвісно відсутнім,
померлим;
5) у разі
отримання Товариством письмового повідомлення про заміну члена наглядової ради,
який є представником акціонера.
З
припиненням повноважень члена наглядової ради одночасно припиняється дія
договору (контракту), укладеного з ним.
У разі якщо
обрання членів наглядової ради здійснювалося шляхом кумулятивного голосування,
рішення загальних зборів про дострокове припинення повноважень може прийматися
тільки стосовно всіх членів наглядової ради.
Виконавчий
орган
Повноваження
директора припиняються за рішенням Наглядової ради.
Підстави
припинення повноважень (звільнення) директора встановлюються законодавством,
Статутом та контрактом із ним:
- після
закінчення строку дії контракту;
- за угодою
сторін;
- з
ініціативи Наглядової ради Товариства до закінчення строку дії контракту;
- з
ініціативи директора.
Припинення
повноважень директора, за ініціативою Наглядової ради може бути у разі:
а)
систематичного невиконання обов'язків, покладених на нього цим Статутом,
Положенням про виконавчий орган (директор) та контрактом;
б)
одноразового грубого порушення законодавства або покладених обов'язків, що
призвело до негативних наслідків для Товариства (збитки, штрафи, постраждав
авторитет Товариства);
в)
невиконання Товариством зобов'язань перед бюджетом та Пенсійним фондом щодо
сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, а також невиконання
Товариством зобов'язань щодо виплати заробітної плати працівникам чи
недотримання графіка погашення заборгованості із заробітної плати;
г)
непогодження із загальними зборами або Наглядовою радою кошторисів доходів та
видатків Товариства;
д) за
поданням службових осіб органів державного нагляду за охороною праці у разі
систематичних порушень вимог чинного законодавства з питань охорони праці;
е) порушення
порядку здійснення розрахунків в іноземній валюті;
є) якщо робота
директора, буде визнана незадовільною;
ж) за
рішенням загальних зборів акціонерів Товариства;
з) з інших
підстав, передбачених чинним законодавством України;
і) за
рішенням Наглядової ради Товариства.
Директора,
може за своєю ініціативою достроково припинити повноваження у разі:
а)
систематичного невиконання Наглядовою радою своїх обов'язків чи прийняття нею
рішень, що обмежують або порушують компетенцію та права директора;
б) втручання
Наглядової ради в його оперативно-розпорядницьку діяльність, що може призвести
до погіршення економічних показників діяльності Товариства;
в) хвороби
або інвалідності, підтверджених відповідними медичними довідками, що
перешкоджають виконанню обов'язків.
Про наміри
достроково припинити свої повноваження, директор повинен письмово повідомити Наглядову раду за два
місяці.
9)
повноваження посадових осіб емітента
Наглядова
рада
Компетенція
Наглядової ради визначається чинним законодавством України, Статутом Товариства
та Положенням. До компетенції Наглядової ради належить вирішення питань,
передбачених чинним законодавством, Статутом, а також переданих на вирішення
Наглядової ради Загальними зборами.Повноваження члена Наглядової ради дійсні з
моменту його обрання загальними зборами.
До виключної
компетенції Наглядової ради належить:
1)
затвердження внутрішніх положень, якими
регулюється про винагороду членів виконавчого органу товариства, вимоги до
якого встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку,
крім вимог до положення про винагороду членів виконавчого органу акціонерного
товариства - банку, які встановлюються Національним банком України;
1-2) затвердження
звіту про винагороду членів виконавчого органу акціонерного товариства, вимоги
до якого встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового
ринку, крім вимог до звіту про винагороду членів виконавчого органу
акціонерного товариства - банку, які встановлюються Національним банком
України;
2)
підготовка порядку денного загальних
зборів, прийняття рішення про
дату їх проведення
та про включення пропозицій до порядку денного, крім скликання акціонерами
позачергових загальних зборів;
2-1)
формування тимчасової лічильної комісії у разі скликання загальних зборів
наглядовою радою, якщо інше не встановлено статутом товариства;
2-2)
затвердження форми і тексту бюлетеня для голосування;
3) прийняття
рішення про проведення чергових або позачергових загальних зборів
відповідно до статуту товариства та у випадках, встановлених Законом
України "Про акціонерні товариства";
4) прийняття
рішення про продаж раніше викуплених товариством акцій;
5) прийняття
рішення про розміщення товариством інших
цінних паперів, крім акцій;
6)
прийняття рішення про викуп розміщених
товариством інших, крім акцій, цінних паперів;
7)
затвердження ринкової вартості
майна у випадках, передбачених Законом України
"Про акціонерні товариства";
8) обрання та
припинення повноважень
(звільнення) директора;
9)
затвердження умов контракту, який укладатиметься з директором, встановлення
розміру його винагороди;
10) прийняття
рішення про відсторонення директора від здійснення
повноважень та обрання особи, яка
тимчасово здійснюватиме
повноваження директора;
11) обрання
та припинення повноважень голови і
членів інших органів товариства;
11-1)
призначення і звільнення керівника підрозділу внутрішнього аудиту (внутрішнього
аудитора);
11-2) затвердження
умов трудових договорів, що укладаються з працівниками підрозділу внутрішнього
аудиту (з внутрішнім аудитором), встановлення розміру їхньої винагороди, у тому
числі заохочувальних та компенсаційних виплат;
11-3)
здійснення контролю за своєчасністю надання (опублікування) товариством
достовірної інформації про його діяльність відповідно до законодавства,
опублікування товариством інформації про принципи (кодекс) корпоративного
управління товариства;
11-4)
розгляд звіту виконавчого органу та затвердження заходів за результатами його
розгляду у разі віднесення статутом товариства питання про призначення та
звільнення голови та членів виконавчого органу до виключної компетенції
наглядової ради;
12)
обрання реєстраційної комісії,
за винятком випадків, встановлених чинним законодавством;
13) обрання
аудитора (аудиторської фірми) товариства для проведення аудиторської перевірки
за результатами поточного та/або минулого (минулих) року (років) та визначення
умов договору, що укладатиметься з таким аудитором (аудиторською фірмою),
встановлення розміру оплати його (її) послуг;
13-1)
затвердження рекомендацій загальним зборам за результатами розгляду висновку
зовнішнього незалежного аудитора (аудиторської фірми) товариства для прийняття
рішення щодо нього;
14)
визначення дати складення переліку осіб,
які мають право на отримання дивідендів,
порядку та строків виплати дивідендів
у межах граничного строку,
визначеного чинним
законодавством;
15)
визначення дати складення переліку акціонерів,
які мають бути повідомлені про
проведення загальних зборів
відповідно до частини першої статті 35 Закону України "Про акціонерні
товариства" та мають право на
участь у загальних зборах
відповідно до статті 34 цього Закону;
16)
вирішення питань про участь товариства у промислово-фінансових групах та
інших об'єднаннях, про заснування інших
юридичних осіб;
16-1)
вирішення питань про створення та/або участь в будь-яких юридичних особах, їх
реорганізацію та ліквідацію;
16-2)
вирішення питань про створення, реорганізацію та/або ліквідацію структурних
та/або відокремлених підрозділів товариства;
17) вирішення
питань, віднесених до компетенції
наглядової ради розділом XVI Закону
України "Про акціонерні товариства", у разі злиття, приєднання,
поділу, виділу або перетворення товариства;
18)
прийняття рішення про надання згоди на вчинення значного правочину або про
попереднє надання згоди на вчинення такого правочину у випадках, передбачених
статтею 70 Закону України "Про акціонерні товариства", та про надання
згоди на вчинення правочинів із заінтересованістю у випадках, передбачених
статтею 71 Закону України "Про акціонерні товариства";
19)
визначення ймовірності визнання товариства неплатоспроможним внаслідок прийняття ним на себе зобов'язань
або їх виконання, у тому числі внаслідок виплати дивідендів або викупу акцій;
20) прийняття
рішення про обрання оцінювача майна товариства та затвердження
умов договору, що
укладатиметься з ним, встановлення розміру оплати його
послуг;
21)
прийняття рішення про
обрання (заміну) депозитарної установи, яка
надає акціонерному товариству додаткові послуги,
затвердження умов договору, що
укладатиметься з нею, встановлення розміру оплати її послуг;
22) надсилання оферти акціонерам відповідно до
вимог чинного законодавства;
23)
прийняття рішення про обрання (заміну) депозитарної установи, яка надає
Товариству додаткові послуги, затвердження умов договору, що укладатиметься з
нею, встановлення розміру оплати її послуг;
24) визначення адреси місцезнаходження
Товариства;
25) вирішення інших питань, що належать до виключної
компетенції Наглядової ради згідно із чинним законодавством або статутом
Товариства;
26)
прийняття рішення про надання згоди на вчинення Товариством правочинів
дарування та/або пожертви, предметом яких є нерухоме майно Товариства (в т.ч.
земельні ділянки), основні засоби та фонди Товариства, або якщо предметом
дарування є валютні цінності, майно, роботи або послуги;
27) прийняття рішення про надання згоди на
вчинення правочинів надання Товариством зворотної фінансової допомоги (кредиту,
позики, позички та інших видів договорів поворотної допомоги, передбачених
чинним законодавством);
28)
прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів надання Товариством
безповоротної фінансової допомоги (дарування, пожертва та інші види,
передбачені чинним законодавством;
29) прийняття рішень про вчинення правочинів
надання й отримання фінансових кредитів та/або позик та пов'язаних з такими
правочинами інших правочинів, які забезпечують виконання Товариством своїх
зобов'язань (застава, порука, гарантія тощо);
30)
прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів з придбання або
набуття у власність іншим способом, відчуження нерухомого майна, незавершеного
будівництва або земельних ділянок;
31)
прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів придбання або
відчуження, набуття у власність іншим способом акцій, корпоративних прав,
деривативів та інших похідних цінних паперів, облігацій, векселів, інших цінних
паперів будь-яких осіб;
32)
прийняття рішення про надання згоди на надання Товариством будь-яких видів
забезпечення (гарантії, поруки, індосамент векселю тощо) за зобов'язаннями
третіх осіб, включаючи надання будь-якого майна чи активів Товариства у
заставу/іпотеку за зобов'язаннями інших осіб (майнове поручительство);
33) прийняття
рішення про надання згоди на вчинення Товариством протягом календарного року
правочинів переводу боргу або відступлення права вимоги, якщо сума боргу, що
переводиться, або сума права вимоги, яке відступається, не перевищує 25
відсотків вартості активів Товариства за даними останньої річної фінансової
звітності;
34) прийняття рішення про надання згоди на
вчинення значного правочину, ринкова вартість майна, робіт або послуг, що є
його предметом, становить до 25 відсотків вартості активів Товариства за даними
останньої річної фінансової звітності Товариства з урахуванням інших обмежень
щодо вчинення правочинів, вказаних у цьому Статуті
Виконавчий
орган
До
компетенції директора належать всі питання діяльності Товариства, крім тих, що
віднесені до компетенції інших органів Товариства.
До виключної
компетенції директора належить:
1)
організація скликання та проведення чергових та позачергових загальних зборів;
2) розробка
проектів річного бюджету, бізнес-планів, програм фінансово господарської
діяльності Товариства, надання їх на затвердження Наглядовій раді Товариства;
3) розробка
та затвердження поточних фінансово-господарських планів і оперативних завдань
Товариства та забезпечення їх реалізації, надання звітів по їх виконанню
Наглядовій раді Товариства;
4)
організація ведення бухгалтерського обліку та звітності Товариства. Складання
та надання Наглядовій раді квартальних та річних звітів Товариства до їх
оприлюднення та (або) подання на розгляд загальних зборів акціонерів;
5) розробка
штатного розкладу та затвердження правил внутрішнього трудового розпорядку,
посадових інструкцій та посадових окладів працівників Товариства;
6)
забезпечення проведення аудиторської перевірки діяльності Товариства на вимогу
акціонерів, які володіють не менш як 10 відсотками акцій Товариства.
Аудиторська перевірка повинна бути розпочата не пізніше як за 30 днів з дати
надання відповідної вимоги акціонерів;
7) укладення
та виконання колективного договору. Призначення та відкликання осіб, які беруть
участь у колективних переговорах як представники директора, за погодженням із
Наглядовою радою;
8)
представлення без довіреності інтересів Товариства та вчинення від його імені
юридичних дії в межах компетенції, визначеної цим Статутом;
9)
розпорядження коштами та майном Товариства в межах, визначених цим Статутом,
рішеннями загальних зборів та Наглядової ради;
10)
укладання правочинів на власний розсуд у межах компетенцій визначених цим
Статутом та законодавством;
11)
відкриття рахунків у банківських установах;
12)
підписання довіреностей, договорів та інших документів від імені
Товариства;
13) найом та
звільнення працівників Товариства, вживання до них заходів заохочення та
накладання стягнень відповідно до чинного законодавства України, Статуту та
внутрішніх документів Товариства;
14) в межах
своєї компетенції видання наказів і надання вказівок, обов'язкових для
виконання всіма працівниками Товариства;
15)
підписання колективного договору, змін та доповнень до нього;
16) здійснення інших функції, які
необхідні для забезпечення нормальної роботи Товариства згідно з чинним
законодавством та внутрішніми документами Товариства.
17)має право
обмежувати акціонеру строк ознайомлення з документами Товариства, але в
будь-якому разі строк ознайомлення не може бути меншим 10 робочих днів з дати
отримання Товариством повідомлення про намір ознайомитися з документами
Товариства.
10)
висловлення думки аудитора
(аудиторської фірми) щодо інформації, зазначеної у підпунктах 5 - 9 цього
пункту, а також перевірки інформації, зазначеної в підпунктах 1 - 4 цього
пункту.
Основні відомості про аудиторську фірму
Аудит щодо інформації про
корпоративне управління ПрАТ "Миколаївська Аграрна Компанія" за
2019 рік проведено Аудиторською фірмою "НІМІКА" - приватним
підприємством (код за ЄДРПОУ 20914920).
Діяльність фірми здійснюється на підставі Внесення до Реєстру аудиторів
та суб'єктів аудиторської діяльності № 0409 Аудиторською палатою України. Місцезнаходження аудиторської фірми: Юридична
адреса: Україна, 54058, м. Миколаїв, вул. Озерна, б.3, к.42. т.380675102871., е-mail: ninakikot@gmail.com
Думка аудитора
На основі виконаних процедур та отриманих доказів ніщо не привернуло нашої
уваги, що б змусило нас вважати, що Звіт про корпоративне управління
суб'єкта господарювання дотримався в
усіх суттєвих аспектах вимог пункту 5-9 часті 3 ст.40-1 Закону № 3480-IV, не є
справедливою в усіх суттєвих аспектах. .
Звіт про
корпоративне управління підготовлено
правильно.
За
результатами виконаних аудитором процедур перевірки стану корпоративного
управління можна зробити судження, що в Товаристві функціонує система корпоративного
управління, яка відповідає Закону
України "Про акціонерні товариства" та Статуту товариства.
Твердження ПРАТ "Миколаївська аграрна
компанія" про те, що внутрішній контроль і управління ризиками є
ефективним, у всіх суттєвих аспектах наведено достовірно.
Інформація,
згідно пунктах 1-4 часті 3 до ст.40-1 "Звіт керівництва" Закону України "Про цінні папери та
фондовий ринок" від 23.02.2006р. № 3480-IV
наведено достовірно.
VIII. Інформація
про осіб, що володіють 5 і більше відсотками акцій емітента |
Найменування юридичної особи |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій
(у відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|
прості іменні |
привілейовані іменні |
|||||
КЕМБЕРОЙ
ЛIМIТЕД (КIПР) |
314201 |
КІПР" * Лiмассол Спиру Кипрану 61 |
1359706626 |
97.843308960679 |
1359706626 |
0 |
Прізвище, ім'я, по
батькові (за наявності) фізичної особи |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій
(у відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|||
прості іменні |
привілейовані іменні |
|||||
Усього |
1359706626 |
97.843308960679 |
1359706626 |
0 |
Тип та/або клас акцій |
Кількість акцій (шт.) |
Номінальна вартість (грн) |
Права та обов'язки |
Наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі
в частині включення до біржового реєстру |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Акції прості іменні |
1389677680 |
0.01 |
Кожною простою акцією Товариства її
власнику-акціонеру надається однакова сукупність прав, включаючи права на: участь в управлінні акціонерним Товариством; отримання дивідендів; отримання у разі ліквідації Товариства частини його
майна або вартості частини майна Товариства; мати інші права, передбачені законодавством та цим
Статутом. Одна проста акція Товариства надає акціонеру один голос
для вирішення кожного питання на загальних зборах, крім випадків проведення
кумулятивного голосування. Акціонер має переважне право придбавати розміщувані
Товариством прості акції пропорційно частці належних йому простих акцій у
загальній кількості простих акцій в порядку, встановленому
законодавством. У акціонерів Товариства відсутнє переважне право на
придбання акцій цього Товариства, які пропонуються їх власником до продажу
третій особі. Кожний акціонер - власник простих акцій Товариства
має право вимагати здійснення обов'язкового викупу Товариством належних йому
голосуючих акцій, якщо він зареєструвався для участі у загальних зборах та
голосував проти прийняття загальними зборами рішення про: - злиття, приєднання, поділ, перетворення, виділ Товариства,
зміну його типу; - надання згоди на вчинення Товариством значних
правочинів, - надання згоди на вчинення Товариством правочину,
щодо якого є заінтересованість; - зміна розміру статутного капіталу. Акціонери Товариства зобов'язані: дотримуватися статуту, інших внутрішніх документів
Товариства; виконувати рішення загальних зборів, інших органів
Товариства; виконувати свої зобов'язання перед Товариством, у
тому числі пов'язані з майновою участю; оплачувати акції у розмірі, в порядку та засобами,
що передбачені статутом Товариства; не розголошувати комерційну таємницю та
конфіденційну інформацію про діяльність Товариства. Акціонери можуть також мати інші обов'язки,
встановлені чинним законодавством України. |
публічна пропозиція відсутня, акції на фондовій
біржі не торгуються |
Примітки |
надана
інформація є вичерпною |
XI.
Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію
випуску |
Найменування органу, що зареєстрував
випуск |
Міжнародний ідентифікаційний
номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма
випуску |
Номінальна вартість акцій
(грн.) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість
(грн.) |
Частка у статутному капіталі (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
17.12.2010 |
1208/1/10 |
ДКЦПФР |
UA4000170856 |
Акція
проста бездокументарна іменна |
Бездокументарнi
iменнi |
0.01 |
1389677680 |
13896776.80 |
100.000000000000 |
Опис |
Цiннi папери товариства на
органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед
засновників Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу
Емітентом не надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на
внутрішньому ринку України. У звітному
періоді додаткові випуски цінних паперів не реєструвалися. |
XIII. Інформація про майновий стан та
фінансово-господарську діяльність емітента |
1. Інформація про основні засоби емітента ( за
залишковою вартістю ) |
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис.грн.) |
Орендовані основні засоби (тис.грн.) |
Основні засоби , всього (тис.грн.) |
|||
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
|
1.Виробничого
призначення |
5866.100 |
10358.300 |
0.000 |
0.000 |
5866.100 |
10358.300 |
- будівлі та
споруди |
484.000 |
328.600 |
0.000 |
0.000 |
484.000 |
328.600 |
- машини та
обладнання |
5119.000 |
8726.300 |
0.000 |
0.000 |
5119.000 |
8726.300 |
- транспортні
засоби |
165.000 |
1160.500 |
0.000 |
0.000 |
165.000 |
1160.500 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
98.100 |
142.900 |
0.000 |
0.000 |
98.100 |
142.900 |
2.
Невиробничого призначення |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- будівлі та
споруди |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- машини та
обладнання |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- транспортні
засоби |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інестиційна нерухомість |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
Усього |
5866.100 |
10358.300 |
0.000 |
0.000 |
5866.100 |
10358.300 |
Пояснення : Основнi засоби належать товариству
на правi власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї
будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв,
транспортних засобiв - 5 рокiв.
Основні засоби. Станом на 31.12.2019 р.
первісна вартість основних засобів складає 19474,9 тис. грн, знос 9116.6 тис.
грн, залишкова вартість 10358,3 тис. грн. Коефіцієнт зносу основних засобів на
дату балансу складає 46,8%. Ступiнь їх використання - 85 %.
Протягом
2019 року надійшло основних засобів на суму 6794,4 тис.грн. шляхом їх
прибдання, вибуло активів на суму 1409,0 тис. грн.
Переоцінка
основних засобів та нематеріальних активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на
використання основних засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi
основних засобiв за звiтний рiк не було. Облік основних засобів та
нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7 "Основні засоби",
затвердженим наказом Міністерства фінансів України № 92 від 27.04.2000р.
Утримання активів здійснюється господарським способом, місцезнаходження
основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання основних засобів
здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої
діяльності. Особливостей по екологічних
питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не спостерігається.
Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів
товариство не має.
Суттєвих
змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не було. Облік основних засобів
та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7 "Основні засоби",
затвердженим наказом Міністерства фінансів України № 92 від 27.04.2000р.
Утримання активів здійснюється господарським способом, місцезнаходження
основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання основних засобів
здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої
діяльності. Особливостей по екологічних
питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не спостерігається.
Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів
товариство не має.
2.
Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
|||
Найменування показника (тис.грн.) |
За звітний
період |
За
попередній період |
|
Розрахункова вартість чистих
активів (тис.грн.) |
102721 |
105373.2 |
|
Статутний капітал (тис.грн.) |
13896.8 |
13896.8 |
|
Скоригований статутний капітал
(тис.грн.) |
13896.8 |
13896.8 |
|
Опис |
Розрахунок
вартості чистих активів відбувався відповідно до пункту 2 статті 14 Закону
України "Про акціонерні товариства" № 514-VI від
17.09.2008 р. та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25
"Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва", затвердженого
Наказом Міністерства фінансів України № 39 від 25.02.2000 р. Визначення
вартості чистих активів проводилося за формулою: Власний капітал (вартість
чистих активів) товариства - різниця між сукупною вартістю активів товариства
та вартістю його зобов'язань перед іншими особами |
||
Висновок |
Розрахункова
вартість чистих активів(102721.000 тис.грн. ) більше скоригованого статутного
капіталу(13896.800 тис.грн. ).Це відповідає вимогам статті 155 п.3 Цивільного
кодексу України. Величина статутного капiталу вiдповiдає
величинi
статутного капiталу,
розрахованому на кiнець року. |
||
3. Інформація про зобов'язання та
забезпечення емітента
|
Види зобов’язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу
(тис.грн.) |
Відсоток за користування
коштами (відсоток річних) |
Дата погашення |
|
|
|
Кредити банку, у тому числі : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
Зобов'язання за цінними паперами |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
у тому числі за облігаціями (за кожним
випуском) : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
за іпотечними цінними паперами (за кожним
власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
за сертифікатами ФОН (за кожним власним
випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
За векселями (всього) |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
за іншими цінними паперами (у тому числі за
похідними цінними паперами) (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
За фінансовими інвестиціями в корпоративні
права (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|
|
|
Податкові зобов'язання |
Х |
6.70 |
Х |
Х |
|
|
|
Фінансова допомога на зворотній основі |
Х |
23446.80 |
Х |
Х |
|
|
|
Інші зобов'язання та забезпечення |
Х |
4097.90 |
Х |
Х |
|
|
|
Усього зобов'язань та забезпечень |
Х |
27551.40 |
Х |
Х |
|
|
Опис |
Станом на 31.12.2019 р. поточна кредиторська
заборгованiсть за
продукцiю, товари,
роботи, послуги становить 12.3 тис. грн.; iншi поточнi
зобов'язання 23619.0 тис. грн. у т.ч. 23446,8 - фынансова допомога на зворотнiй основi;
добвгостроковi
зобов'язання - 3913.4 тис. грн. |
||||||
6.
Інформація про осіб, послугами яких користується емітент |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Публiчне акцiонерне товариство
"Нацiональний депозитарiй України" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
30370711 |
Місцезнаходження |
01001 Київська область * Київ Нижнiй
Вал, 3 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
немає |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
не лiцензується |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
|
Міжміський код та телефон |
0443777265 |
Факс |
0443777265 |
Вид діяльності |
депозитарна дiяльнiсть
депозитарiю |
Опис |
дiє на пiдставi укладеної угоди |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Аудиторською фірмою
"НІМІКА" |
Організаційно-правова форма |
Приватне пiдприємство |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
20914920 |
Місцезнаходження |
54058 УКРАЇНА Заводський м.
Миколаїв вул. Озерна, б.3, к.42. |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
0409 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
аудиторська палата України |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
26.01.2001 |
Міжміський код та телефон |
380675102870 |
Факс |
дв |
Вид діяльності |
аудиторська дiяльнiсть |
Опис |
надання висновку щодо
корпоративного управління Товариства |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
ДУ "Агентство з розвитку
інфраструктури фондового ринку України" |
Організаційно-правова форма |
Державна органiзацiя (установа,
заклад) |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
21676262 |
Місцезнаходження |
03150 УКРАЇНА м.Київ вул.Антоновича, 51, оф. 1206 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
DR/00002/ARM |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
НКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
18.02.2019 |
Міжміський код та телефон |
(044) 287-56-70 |
Факс |
(044) 287-56-73 |
Вид діяльності |
Діяльність з подання звітності
та/або адміністративних даних до НКЦПФР |
Опис |
Подання звітності до НКЦПФР |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Публічне акціонерне товариство
"МТБ БАНК" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
21650966 |
Місцезнаходження |
68003 УКРАЇНА дв Чорноморськ
Ленiна, 28 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
АЕ 185021 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
НКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
17.10.2012 |
Міжміський код та телефон |
0482 301354 |
Факс |
0482 301354 |
Вид діяльності |
Депозитарна дiяльнiсть
депозитарної установи |
Опис |
Договiр про вiдкриття рахункiв
у ЦП затверджено рiшенням загальних
зборiв акцiонерiв |
ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
СУБ'ЄКТА МАЛОГО ПІДПРИЄМНИЦТВА
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2020 |
01 |
01 |
Підприємство
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
||
Територія Миколаївська область |
за КОАТУУ |
4810137200 |
||
Організаційно-правова форма господарювання Приватне акцiонерне
товариство |
за КОПФГ |
111 |
||
Вид економічної діяльності ВИРОЩУВАННЯ
ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
за КВЕД |
01.11 |
||
Середня кількість працівників 41 |
|
|
||
Одиниця виміру : тис. грн. з одним десятковим знаком |
|
|
||
Адреса 54020 Миколаївська область м. Миколаїв вул. Декабристiв,
41/32 0512670191 |
|
|
||
|
|
- Баланс на "31" грудня 2019 р.
Форма № 1-м
Код за ДКУД |
1801006 |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Необоротні активи |
|
|
|
Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
-- |
-- |
Основні засоби: |
1010 |
5866.1 |
10358.3 |
первісна вартість |
1011 |
14062.7 |
19474.9 |
знос |
1012 |
( 8196.6 ) |
( 9116.6 ) |
Довгострокові біологічні активи |
1020 |
-- |
-- |
Довгострокові фінансові інвестиції |
1030 |
-- |
-- |
Інші необоротні активи |
1090 |
-- |
-- |
Усього за розділом І |
1095 |
5866.1 |
10358.3 |
II.
Оборотні активи |
|
|
|
Запаси: |
1100 |
26519.2 |
32979.4 |
у тому числі готова продукція |
1103 |
12600.6 |
16533.8 |
Поточні біологічні активи |
1110 |
-- |
-- |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
1125 |
7375.6 |
871.0 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
1135 |
2171.7 |
3231.4 |
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
-- |
-- |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
67800.8 |
79896.3 |
Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
-- |
-- |
Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
1247.8 |
2723.1 |
Витрати майбутніх періодів |
1170 |
205.4 |
212.9 |
Інші оборотні активи |
1190 |
0.4 |
-- |
Усього за розділом II |
1195 |
105320.9 |
119914.1 |
IІІ. Необоротні активи, утримані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
-- |
-- |
Баланс |
1300 |
111187.0 |
130272.4 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного року |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Власний капітал |
|
|
|
Зареєстрований (пайовий) капітал |
1400 |
13896.8 |
13896.8 |
Додатковий капітал |
1410 |
675.6 |
675.6 |
Резервний капітал |
1415 |
13778.5 |
13778.5 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
77022.3 |
74370.1 |
Неоплачений капітал |
1425 |
( -- ) |
( -- ) |
Усього за розділом І |
1495 |
105373.2 |
102721.0 |
II. Довгострокові зобов'язання, цільове фінансування та забезпечення |
1595 |
1404.2 |
3913.4 |
III. Поточні зобов'язання |
|
|
|
Короткострокові кредити банків |
1600 |
-- |
-- |
Поточна кредиторська заборгованість за : довгостроковими
зобов'язаннями |
1610 |
-- |
-- |
за товари,
роботи, послуги |
1615 |
29.2 |
12.3 |
розрахунками з бюджетом |
1620 |
13.8 |
6.7 |
у
тому числі з податку на прибуток |
1621 |
-- |
-- |
розрахунками зі
страхування |
1625 |
-- |
-- |
розрахунками з оплати праці |
1630 |
-- |
-- |
Доходи майбутніх періодів |
1665 |
-- |
-- |
Інші поточні зобов'язання |
1690 |
4366.6 |
23619.0 |
Усього за розділом IІІ |
1695 |
4409.6 |
23638.0 |
ІV. Зобов’язання,
пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу та групами
вибуття |
1700 |
-- |
-- |
Баланс |
1900 |
111187.0 |
130272.4 |
За рахунок
отриманного збитку зменшено нерозпділений прибуток Товариства. Рішення про
виплату дивідендів не приймалось.
2. ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за рік 2019 рік
Форма N 2-м
Код за ДКУД |
1801007 |
Стаття |
Код рядка |
За звітний
період |
За
аналогічний період попереднього року |
1 |
2 |
3 |
4 |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів,
робіт, послуг) |
2000 |
26674.8 |
49240.1 |
Інші операційні доходи |
2120 |
12050.3 |
14892.5 |
Інші доходи |
2240 |
32.8 |
168.4 |
Разом доходи ( 2000 + 2120 + 2240) |
2280 |
38757.9 |
64301.0 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт,послуг) |
2050 |
( 25757.2
) |
( 47133.3
) |
Інші операційні витрати |
2180 |
( 14741.5
) |
( 13377.2
) |
Інші витрати |
2270 |
( 911.4 ) |
( 216.9 ) |
Разом витрати (2050 + 2180+ 2270) |
2285 |
( 41410.1
) |
( 60727.4
) |
Фінансовий результат до оподаткування (2280 – 2285) |
2290 |
-2652.2 |
3573.6 |
Податок на прибуток |
2300 |
( --
) |
( --
) |
Чистий прибуток (збиток) ( 2290 – 2300 ) |
2350 |
-2652.2 |
3573.6 |
Чистий збиток за звітний період склав
2652,2 тис. грн.
Директор |
________________ |
Теросипов Євген В'ячеславович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
21.04.2020
Повідомлення голос_акції.doc.p7s
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» (код за ЄДРПОУ 33367811) повідомляє, що
на дату складання переліку акціонерів, а саме 21.04.2020 р., які мають право
на участь у загальних зборах Приватного акціонерного товариства які призначено
на 27.04.2020 р., загальна кількість акцій Товариства становить 1 389 677 680 шт.; загальна кількість
голосуючих акцій становить 1 359 706 626 шт. |
27.03.2020
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ", код ЄДРПОУ: 33367811, місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м. Миколаїв, вул.
Декабристів, 41/32 (далі – Товариство), повідомляє про проведення чергових
(річних) загальних зборів акціонерів, які відбудуться «27» квітня 2020 року о 16.00 год. за адресою місцезнаходження
Товариства: 54020 Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/32 ,
2 поверх.
Реєстрація
акціонерів та їх представників проводитиметься 27.04.2020р. за місцем
проведення зборів. Початок реєстрації: о 15:00 год., закінчення реєстрації: о 15:45
год.
Дата складення переліку
акціонерів, які мають право участі у зборах: «21» квітня 2020 року.
Перелік питань, включених до проекту порядку денного:
1.Обрання лічильної комісії, голови та секретаря
загальних зборів
ПРОЕКТ РІШЕННЯ: обрати лічильну комісію у складі
голова комісії – Семенцова Н.Л., член комісії Пшелуцький В.В.; обрати головою загальних зборів –
Черенкову Д.А., секретарем зборів – Квашенко
І.О.
2.Розгляд звіту директора
Товариства за 2019 рік та прийняття рішення за наслідками розгляду звіту.
Проект рішення: звіт директора
затвердити без зауважень та додаткових заходів.
3.Розгляд звіту Наглядової ради за 2019 рік, прийняття рішення
за наслідками розгляду звіту наглядової ради
Проект рішення: звіт Наглядової
ради за результатами його розгляду затвердити.
4.Затвердження звіту та висновків ревізійної комісії та прийняття рішення
за наслідками розгляду звіту.
Проект рішення: звіт та висновки
Ревізійної комісії затвердити.
5.Затвердження річного звіту
Товариства та звіту керівництва за 2019 рік.
Проект рішення: Річний звіт
Товариства та звіт керівництва за 2019 рік затвердити.
6.Розподіл прибутку і збитків
Товариства з урахуванням вимог, передбачених Законом України „Про акціонерні
товариства”.
Проект рішення:. Розподіл прибутку і збитків Товариства з урахуванням вимог,
передбачених Законом України „Про акціонерні товариства” затвердити. Дивіденди
не нараховувати та не виплачувати.
Інформація з проектом рішень щодо кожного з питань,
включених до проекту порядку денного Зборів, та інша інформація , передбачена чинним
законодавством України, розміщена на власному веб-сайті Товариства: : http:// nikagro.com.ua
На дату складання переліку осіб, яким надсилається
повідомлення про проведення Зборів загальна кількість акцій Товариства
становить 1 389 677 680 шт.;
загальна кількість голосуючих акцій становить 1 359 706 626 шт.
Для реєстрації та участі
у Зборах акціонерам необхідно мати при собі паспорт, акціонерам-юридичним
особам - витяг із протоколу уповноваженого органу Товариства про призначення на
посаду відповідальної особи. Крім цього, представнику акціонера необхідно мати
при собі довіреність на право участі у Зборах, оформлену відповідно до вимог
чинного законодавства України. Представництво акціонерів відбувається
відповідно до вимог ст. 39 Закону України «Про акціонерні Товариства».
Представником акціонера
на загальних зборах акціонерного товариства може бути фізична особа або уповноважена особа юридичної особи. Посадові особи органів
товариства та їх афілійовані особи не можуть бути представниками інших акціонерів товариства на загальних зборах. Представником акціонера - фізичної
чи юридичної особи на загальних зборах акціонерного товариства може бути інша фізична особа або уповноважена особа юридичної
особи.
Акціонер має
право призначити свого представника постійно або на певний строк. Акціонер має право у будь-який момент замінити свого представника, повідомивши про це виконавчий орган акціонерного товариства.
Довіреність на право участі
та голосування на загальних
зборах, видана фізичною
особою, посвідчується нотаріусом
або іншими посадовими особами, які вчиняють нотаріальні дії, а також може
посвідчуватися депозитарною установою
у встановленому Національною
комісією з цінних паперів та фондового ринку порядку. Довіреність
на право участі та голосування
на загальних зборах від імені юридичної
особи видається її органом або іншою особою, уповноваженою на це її установчими документами.
Акціонер має право видати довіреність на право участі та голосування на загальних зборах декільком своїм представникам. Акціонер має
право у будь-який час відкликати
чи замінити свого представника на загальних зборах акціонерного товариства. Надання довіреності на право участі та голосування на загальних зборах не виключає право участі на цих загальних зборах
акціонера, який видав довіреність, замість свого представника.
Від дати надіслання повідомлення до дня проведення
Зборів, акціонери можуть ознайомитися з документами, необхідними для прийняття
рішень з питань порядку денного, за місцем знаходження Товариства: у робочі дні
та у робочий час за адресою: Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/32,
2 поверх , кабінет Директора Товариства, а в день проведення Зборів – за місцем
їх проведення. Посадова особа, відповідальна за порядок ознайомлення акціонерів
з документами – Директор Теросипов Євген В’ячеславович. Довідки за тел. (0512) 67-01-91
Також, за цією адресою, у
зазначений час, акціонери Товариства можуть в письмовій формі внести свої
пропозиції щодо питань, включених до проекту порядку денного Зборів - не
пізніше як за 20 днів до дати проведення Зборів. Зміни вносяться лише шляхом
включення нових питань та проектів рішень із запропонованих питань. Товариство
не має право вносити зміни до запропонованих акціонерами питань або проектів
рішень. Пропозиції до порядку денного, подаються в письмовій формі та повинні
відповідати вимогам ст.38 Закону України «Про акціонерні товариства». Акціонери
мають право оскаржувати до суду рішення про відмову у включенні їх пропозицій
до проекту порядку денного загальних зборів.
Після надіслання
акціонерам повідомлення про
проведення загальних зборів акціонерне товариство не має права вносити зміни до документів, наданих акціонерам або з якими вони мали можливість ознайомитися, крім змін до зазначених
документів у зв'язку із змінами в
порядку денному чи у зв'язку
з виправленням помилок. У
такому разі зміни вносяться не пізніше ніж за 10 днів до дати проведення загальних зборів, а щодо кандидатів до складу органів товариства - не пізніше ніж за чотири дні до дати
проведення загальних зборів. У разі внесення змін до проекту порядку денного Загальних
зборів Товариство не пізніше ніж за 10 днів до дати проведення Загальних зборів
Товариства повідомляє акціонерів про такі зміни у порядку передбаченому
Статутом Товариства.
Акціонерне товариство
до початку загальних зборів у встановленому ним
порядку зобов’язане надавати
письмові відповіді на письмові запитання акціонерів щодо питань, включених до проекту порядку денного загальних
зборів та порядку денного загальних
зборів до дати проведення загальних зборів. Акціонерне товариство може надати одну загальну відповідь на всі запитання однакового змісту.
Основні показники
фінансово-господарської діяльності підприємства (тис.грн.)
Найменування показника |
Період |
|
Звітний, 2019 |
Попередній, 2018 |
|
Усього активів |
130272 |
111187 |
Основні засоби (за залишковою вартістю) |
10358 |
5866 |
Запаси |
32979 |
26519 |
Сумарна дебіторська заборгованість |
83999 |
77348 |
Гроші та їх еквіваленти |
2723 |
1248 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
74370 |
77022 |
Власний капітал |
102721 |
105373 |
Зареєстрований (пайовий/статутний) капітал |
13897 |
13897 |
Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
3913 |
1404 |
Поточні зобов'язання і забезпечення |
23638 |
4410 |
Чистий фінансовий
результат: прибуток (збиток) |
(2652) |
3574 |
Середньорічна кількість акцій (шт.) |
1 389 677 680 |
1 389 677 680 |
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію (грн) |
(0.002) |
0,003 |
Директор Теросипов
Євген В’ячеславович
23.04.2019
Додаток 38
до
Положення про розкриття інформації емітентами
цінних
паперів (пункт1 глави 4 розділу III)
Титульний
аркуш
22.04.2019
(дата реєстрації емітентом
електронного документа)
№ 1е
вихідний реєстраційний
номер електронного
документа)
Підтверджую
ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог
Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого
рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03
грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24
грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі - Положення) |
Директор |
|
|
|
Теросипов Євген
В'ячеславович |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та ініціали керівника) |
|
|
|||
|
||||
Річна інформація емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості |
|
1. Повне найменування
емітента |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" |
2.
Організаційно-правова форма емітента |
Приватне акцiонерне товариство |
3. Ідентифікаційний
код юридичної особи. |
33367811 |
4. Місцезнаходження
емітента |
54020 Миколаївська область Заводський м. Миколаїв вул. Декабристiв,
41/23а |
5. Міжміський код,
телефон та факс емітента |
0512670191 0512670192 |
6. Адреса електронної
пошти |
info@nikagro.com.ua |
7. Дата та рішення наглядової ради емітента, яким
затверджено річну інформацію, або дата та рішення загальних зборів
акціонерів, яким затверджено річну інформацію емітента (за наявності) |
. . |
8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної
особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до
Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку,
особи, яка здійснює оприлюднення регульованої інформації від імені учасника
фондового ринку |
Державна установа "Агентство з розвитку iнфраструктури фондового
ринку України" 21676262 Україна DR/00001/APA |
II. Дані про
дату та місце оприлюднення річної інформації |
Повідомлення
розміщено на власному |
www.nikagro.com.ua |
|
23.04.2019 |
|
(адреса сторінки) |
|
(дата) |
Зміст
Відмітьте (X), якщо
відповідна інформація міститься у річній інформації |
|
1. Основні відомості про емітента. |
X |
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на
окремі види діяльності. |
|
3. Відомості про участь емітента в інших юридичних
особах. |
|
4. Інформація щодо
посади корпоративного секретаря. |
|
5. Інформація про
рейтингове агентство. |
|
6. Інформація про наявність філіалів або інших
відокремлених структурних підрозділів емітента. |
|
7. Судові справи емітента. |
|
8. Штрафні санкції емітента. |
|
9. Опис бізнесу. |
X |
10. Інформація про органи управління емітента, його
посадових осіб, засновників та/або учасників емітента та відсоток їх акцій
(часток, паїв): |
X |
1) інформація про органи управління; |
X |
2) інформація про посадових осіб емітента; |
X |
інформація щодо освіти та стажу роботи посадових
осіб емітента; |
X |
інформація про володіння посадовими особами емітента
акціями емітента; |
|
інформація про
будь-які винагороди або компенсації, які виплачені посадовим особам емітента
в разі їх звільнення; |
|
3) інформація про засновників та/або учасників
емітента, відсоток акцій (часток, паїв). |
X |
11. Звіт керівництва (звіт про управління): |
X |
1) вірогідні перспективи подальшого розвитку
емітента; |
X |
2) інформація про розвиток емітента; |
X |
3) інформація про укладення деривативів або вчинення
правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку
його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента: |
X |
завдання та політика емітента щодо управління
фінансовими ризиками, у тому числі політика щодо страхування кожного
основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування; |
X |
інформація про схильність емітента до цінових
ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових
потоків; |
X |
4) звіт про корпоративне управління: |
X |
власний кодекс
корпоративного управління, яким керується емітент; |
X |
кодекс корпоративного управління фондової біржі,
об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який
емітент добровільно вирішив застосовувати |
X |
інформація про практику корпоративного управління,
застосовувану понад визначені законодавством вимоги; |
X |
інформація про
проведені загальні збори акціонерів (учасників); |
X |
інформація про наглядову раду; |
X |
інформація про виконавчий орган; |
X |
опис основних характеристик систем внутрішнього
контролю і управління ризиками емітента; |
X |
перелік осіб, які прямо або опосередковано є
власниками значного пакета акцій емітента; |
X |
інформація про будь-які обмеження прав участі та
голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента; |
X |
порядок призначення та звільнення посадових осіб
емітента; |
X |
повноваження посадових осіб емітента. |
X |
12. Інформація про власників пакетів 5 і більше
відсотків акцій із зазначенням відсотка, кількості, типу та/або класу
належних їм акцій. |
X |
13. Інформація про зміну акціонерів, яким належать
голосуючі акції, розмір пакета яких стає більшим, меншим або рівним
пороговому значенню пакета акцій. |
|
14. Інформація про зміну осіб, яким належить право
голосу за акціями, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або
рівною пороговому значенню пакета акцій. |
|
15. Інформація про зміну осіб, які є власниками
фінансових інструментів, пов'язаних з голосуючими акціями акціонерного
товариства, сумарна кількість прав за якими стає більшою, меншою або рівною
пороговому значенню пакета акцій. |
|
16. Інформація про структуру капіталу, в тому числі
із зазначенням типів та класів акцій, а також прав та обов'язків акціонерів
(учасників). |
X |
17. Інформація про цінні папери емітента (вид, форма
випуску, тип, кількість), наявність публічної пропозиції та/або допуску до
торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру: |
X |
1) інформація про випуски акцій емітента; |
X |
2) інформація про облігації емітента; |
|
3) інформація про інші цінні папери, випущені
емітентом; |
|
4) інформація про похідні цінні папери емітента; |
|
5) інформація про забезпечення випуску боргових
цінних паперів; |
|
6) інформація про придбання власних акцій емітентом
протягом звітного періоду. |
|
18. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії
цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється
шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва). |
|
19. Інформація про наявність у власності працівників
емітента цінних паперів (крім акцій) такого емітента. |
|
20. Інформація про наявність у власності працівників
емітента акцій у розмірі понад 0,1 відсотка розміру статутного капіталу
такого емітента. |
|
21. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу
цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або
інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів. |
|
22. Інформація про загальну кількість голосуючих
акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також
кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження
таких прав передано іншій особі. |
|
23. Інформація про
виплату дивідендів та інших доходів за цінними паперами. |
|
24. Інформація про господарську та фінансову
діяльність емітента: |
X |
1) інформація про основні засоби емітента (за
залишковою вартістю); |
X |
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента; |
X |
3) інформація про зобов'язання емітента; |
X |
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації
основних видів продукції; |
|
5) інформація про собівартість реалізованої
продукції; |
|
6) інформація про осіб, послугами яких користується
емітент. |
X |
25. Інформація про прийняття рішення про попереднє
надання згоди на вчинення значних правочинів. |
|
26. Інформація вчинення значних правочинів. |
|
27. Інформація про вчинення правочинів, щодо
вчинення яких є заінтересованість. |
|
28. Інформація про осіб, заінтересованих у вчиненні
товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких
створює заінтересованість. |
|
29. Річна фінансова звітність. |
X |
30. Аудиторський звіт незалежного аудитора, наданий
за результатами аудиту фінансової звітності емітента аудитором (аудиторською
фірмою). |
|
31. Річна фінансова звітність поручителя
(страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних
паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо). |
|
32. Твердження щодо річної інформації. |
|
33. Інформація про акціонерні або корпоративні
договори, укладені акціонерами (учасниками) такого емітента, яка наявна в
емітента. |
|
34. Інформація про будь-які договори та/або
правочини, умовою чинності яких є незмінність осіб, які здійснюють контроль
над емітентом. |
|
35. Відомості щодо особливої інформації та
інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду. |
X |
36. Інформація про випуски іпотечних облігацій. |
|
37. Інформація про склад, структуру і розмір
іпотечного покриття: |
|
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його
співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим
іпотечним покриттям; |
|
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного
покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим
іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі
іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду; |
|
3) інформація про
заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових
іпотечних активів до складу іпотечного покриття; |
|
4) відомості про структуру іпотечного покриття
іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець
звітного періоду; |
|
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента
іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття
станом на кінець звітного року. |
|
38. Інформація про наявність прострочених боржником
строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики),
права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу
іпотечного покриття. |
|
39. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів. |
|
40. Інформація щодо реєстру іпотечних активів. |
|
41. Основні відомості про ФОН. |
|
42. Інформація про випуски сертифікатів ФОН. |
|
43. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами
ФОН. |
|
44. Розрахунок вартості чистих активів ФОН. |
|
45. Правила ФОН. |
|
46. Примітки. |
X |
Примітки : Cкладова
змiсту "Основнi вiдомостi про емiтента" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi
види дiяльностi" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Вiдомостi про участь емiтента в iнших юридичних
особах" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про рейтингове агентство" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть фiлiалiв або iнших
вiдокремлених структурних пiдроздiлiв емiтента" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Судовi справи емiтента" включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Штрафнi санкцiї емiтента" включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Опис бiзнесу" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про органи управлiння емiтента, його
посадових осiб, засновникiв та/або учасникiв емiтента та вiдсоток їх акцiй
(часток, паїв)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про органи управлiння" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про посадових осiб емiтента" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо освiти та стажу роботи посадових осiб
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента
акцiями емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту
5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Iiнформацiя про будь-якi винагороди або компенсацiї,
якi виплаченi посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента,
вiдсоток акцiй (часток, паїв)" включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Звiт керiвництва (звiт про управлiння)" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Вiрогiднi перспективи подальшого розвитку
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про розвиток емiтента" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про укладення деривативiв або вчинення
правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв емiтентом, якщо це впливає на оцiнку
його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Завдання та полiтика емiтента щодо управлiння
фiнансовими ризиками, у тому числi полiтика щодо страхування кожного основного
виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї
хеджування" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про схильнiсть емiтента до цiнових
ризикiв, кредитного ризику, ризику лiквiдностi та/або ризику грошових
потокiв" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Звiт про корпоративне управлiння" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Власний кодекс корпоративного управлiння, яким
керується емiтент" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту
5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi,
об'єднання юридичних осiб або iнший кодекс корпоративного управлiння, який
емiтент добровiльно вирiшив застосовувати" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про практику корпоративного управлiння,
застосовувану понад визначенi законодавством вимоги" включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про проведенi загальнi збори акцiонерiв
(учасникiв)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наглядову раду" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про виконавчий орган" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Опис основних характеристик систем внутрiшнього
контролю i управлiння ризиками емiтента" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Перелiк осiб, якi прямо або опосередковано є
власниками значного пакета акцiй емiтента" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iiнформацiя про будь-якi обмеження прав участi та
голосування акцiонерiв (учасникiв) на загальних зборах емiтента" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Порядок призначення та звiльнення посадових осiб
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Повноваження посадових осiб емiтента" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про власникiв пакетiв 5 i бiльше вiдсоткiв
акцiй iз зазначенням вiдсотка, кiлькостi, типу та/або класу належних їм
акцiй" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про змiну акцiонерiв, яким належать
голосуючi ак+цiї, розмiр пакета яких стає бiльшим, меншим або рiвним пороговому
значенню пакета акцiй." включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi
пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами
цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про змiну осiб, яким належить право голосу
за акцiями, сумарна кiлькiсть прав за якими стає бiльшою, меншою або рiвною
пороговому значенню пакета акцiй" включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про змiну осiб, якi є власниками
фiнансових iнструментiв, пов'язаних з голосуючими акцiями акцiонерного
товариства, сумарна кiлькiсть прав за якими стає бiльшою, меншою або рiвною
пороговому значенню пакета акцiй" включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про структуру капiталу, в тому числi iз
зазначенням типiв та класiв акцiй, а також прав та обов'язкiв акцiонерiв
(учасникiв)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про цiннi папери емiтента (вид, форма
випуску, тип, кiлькiсть), наявнiсть публiчної пропозицiї та/або допуску до
торгiв на фондовiй бiржi в частинi включення до бiржового реєстру"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iiнформацiя про випуски акцiй емiтента" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про облiгацiї емiтента" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi
емiтентом" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про похiднi цiннi папери емiтента"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних
паперiв" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про придбання власних акцiй емiтентом
протягом звiтного перiоду" включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi емiсiї
цiльових облiгацiй пiдприємств, виконання зобов'язань за якими здiйснюється
шляхом передання об'єкта (частини об'єкта) житлового будiвництва)"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть у власностi працiвникiв
емiтента цiнних паперiв (крiм акцiй) такого емiтента" включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть у власностi працiвникiв
емiтента акцiй у розмiрi понад 0,1 вiдсотка розмiру статутного капiталу такого
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про будь-якi обмеження щодо обiгу цiнних
паперiв емiтента, в тому числi необхiднiсть отримання вiд емiтента або iнших
власникiв цiнних паперiв згоди на вiдчуження таких цiнних паперiв"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про загальну кiлькiсть голосуючих акцiй та
кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими обмежено, а також кiлькiсть
голосуючих акцiй, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав
передано iншiй особi" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi
пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами
цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про виплату дивiдендiв та iнших доходiв за
цiнними паперами" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту
5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про господарську та фiнансову дiяльнiсть
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про основнi засоби емiтента (за залишковою
вартiстю" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо вартостi чистих активiв
емiтента" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про зобов'язання емiтента" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї
основних видiв продукцiї;" включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої
продукцiї" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави
4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про осiб, послугами яких користується
емiтент" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє
надання згоди на вчинення значних правочинiв" включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя вчинення значних правочинiв" включена
до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про вчинення правочинiв, щодо вчинення
яких є заiнтересованiсть" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi
пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами
цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про осiб, заiнтересованих у вчиненнi
товариством правочинiв iз заiнтересованiстю, та обставини, iснування яких
створює заiнтересованiсть" включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Рiчна фiнансова звiтнiсть" включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Аудиторський звiт незалежного аудитора, наданий за
результатами аудиту фiнансової звiтностi емiтента аудитором (аудиторською
фiрмою)" включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Рiчна фiнансова звiтнiсть поручителя
(страховика/гаранта), що здiйснює забезпечення випуску боргових цiнних паперiв
(за кожним суб'єктом забезпечення окремо)" не включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Твердження щодо рiчної iнформацiї" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про акцiонернi або корпоративнi договори,
укладенi акцiонерами (учасниками) такого емiтента, яка наявна в емiтента"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про будь-якi договори та/або правочини,
умовою чинностi яких є незмiннiсть осiб, якi здiйснюють контроль над емiтентом"
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Вiдомостi щодо особливої iнформацiї та iнформацiї про
iпотечнi цiннi папери, що виникала протягом звiтного перiоду" включена до
складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв
Cкладова змiсту "Iнформацiя про випуски iпотечних облiгацiй" не
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про склад, структуру i розмiр iпотечного
покриття" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв". Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про розмiр iпотечного покриття та його
спiввiдношення з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим
iпотечним покриттям" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi
пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами
цiнних паперiв". Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо спiввiдношення розмiру iпотечного
покриття з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим
iпотечним покриттям на кожну дату пiсля змiн iпотечних активiв у складi iпотечного
покриття, якi вiдбулися протягом звiтного пер" не включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв". Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних
паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про замiни iпотечних активiв у складi
iпотечного покриття або включення нових iпотечних активiв до складу iпотечного
покриття" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв". Емiтент не здiйснював
випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Вiдомостi про структуру iпотечного покриття iпотечних
облiгацiй за видами iпотечних активiв та iнших активiв на кiнець звiтного
перiоду" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв". Емiтент не здiйснював
випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Вiдомостi щодо пiдстав виникнення у емiтента
iпотечних облiгацiй прав на iпотечнi активи, якi складають iпотечне покриття
станом на кiнець звiтного року" не включена до складу рiчної iнформацiї на
пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї
емiтентами цiнних паперiв". Емiтент
не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником
строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики),
права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного
покриття" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5
глави 4 роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв". Емiтент не здiйснював
випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв"
не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв". Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних
паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв" не
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Основнi вiдомостi про ФОН" не включена до складу
рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв". Емiтент не здiйснював
випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН" не
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами
ФОН" не включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4
роздiлу II "Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних
паперiв". Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН" не
включена до складу рiчної iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II
"Положення про розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв".
Емiтент не здiйснював випуск iпотечних цiнних паперiв.
Cкладова змiсту "Правила ФОН" не включена до складу рiчної
iнформацiї на пiдставi пункту 5 глави 4 роздiлу II "Положення про
розкриття iнформацiї емiтентами цiнних паперiв". Емiтент не здiйснював
випуск iпотечних цiнних паперiв.
III.
Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
||
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрцію юридичної особи ( за
наявності ) |
1522145000016649 |
||
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 |
||
4. Територія (область) |
Миколаївська область |
||
5. Статутний капітал (грн.) |
13896776.80 |
||
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 |
||
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до
статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або
холдингової компанії |
0.000 |
||
8. Середня кількість працівників (осіб) |
35 |
||
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та
коду за КВЕД |
|||
01.11 |
ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ),
БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
||
01.19 |
ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ
КУЛЬТУР |
||
01.61 |
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ |
||
|
|
||
10. Банки, що обслуговують емітента |
|
1) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у національній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
2) МФО банку |
300346 |
3) Поточний рахунок |
26001012007904 |
4) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у іноземній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
5) МФО банку |
300346 |
6) Поточний рахунок |
26002012007903 |
18.
Опис бізнесу
Зміни в організаційній структурі
відповідно до попередніх звітних періодів
Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з
попереднiм звiтним перiодом не вiдбувалось. Товариство не має філій, відділень,
дочірніх підприємств.
Cередньооблікова чисельність
штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних
працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність
працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня)
(осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду
оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року.
Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня
кваліфікації її працівників операційним потребам емітента
Середньооблiкова чисельностi працiвникiв облiкового
складу 33 особи. Позаштатні
працiвники - 35 осіб, особи, якi працюють за сумiсництвом - 40
особи, працiвники якi працюють на умовах неповного робочого часу(дня,тижня)- 3
особи. Фонд оплати працi 2489,5 тис. грн. Розмiр фонду оплати працi збільшився
вiдносно попереднього року. Кадрова програма емiтента,спрямована на
забезпечення рiвня квалiфiкацiї її
працiвникiв операцiйним потребам емiтента.
Належність емітента до будь-яких
об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання,
зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у
відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання
Емітент не належить до жодного об'єднання
підприємств.
Спільна діяльність, яку емітент
проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому
вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та
отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної
діяльності
Емітент не проводить спільну діяльність з іншими
організаціями, підприємствами, установами
Будь-які пропозиції щодо
реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду,
умови та результати цих пропозицій
Пропозицій щодо реорганізації з боку третіх осіб не
надходили.
Опис обраної облікової політики
(метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та
оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
Принципом облікової полiтики є послiдовнiсть в
облiку, правдивiсть та незмiннiсть на протязi 2018 року правил i принципiв, якi
використовуються для вiдображення в облiку господарських операцiй, а також
припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Послiдовнiсть облiкової
полiтики передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування прийнятої стабiльної
облiкової полiтики. Облiкова полiтика може змiнюватися тiльки при змiнi
статутних вимог та у разi змiни методологiї бухгалтерського облiку та
фiнансової звiтностi, або якщо змiни облiкової полiтики забезпечать бiльш
достовiрне вiдображення подiй (господарських операцiй) у бухгалтерському облiку
та фiнансової звiтностi. Правдиве подання фiнансових звiтiв вимагає правильного
вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з
визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат,
наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання фiнансових звiтiв за
МСФЗ. Метою полiтики є забезпечення методики оцiнки, облiку та процедур
дотримання Товариством однiєї методики вiдображення в бухгалтерському облiку та
фiнансовiй звiтностi господарських операцiй i порядок та використання оцiнок
об'єктiв облiку. Встановлено в Товариствi облiкову полiтику на 2018 рiк, метою
якої є забезпечення: - дотримання принципу послiдовностi у облiку; -
незмiнностi протягом 2013 року правил та принципiв, що застосовуються для
вiдображення у облiку господарських операцiй. 2. Вiдповiдальнiсть за
органiзацiю бухгалтерського облiку, документообiгу, вибiр форми i методологiї
бухгалтерського облiку, штату бухгалтерiї, за забезпечення взаємозв'язку
бухгалтерiї Товариства з iншими пiдроздiлами (посадовими особами) ПрАТ i
виконання вимог Головного бухгалтера всiма пiдроздiлами (посадовими особами), у
частинi здiйснення бухгалтерського облiку i контролю, несе особа, уповноважена
Власником Товариства - Директор.
Директор Товариства забезпечує дотримання всiма службами правомiрних
вимог Головного бухгалтера щодо оформлення i надання до облiку первинних
документiв, дотримання облiкової i звiтної дисциплiни. 3. Для органiзацiйного
забезпечення ведення бухгалтерського облiку у ПрАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" створено бухгалтерську службу на чолi з Головним бухгалтером.
Розподiл обов'язкiв мiж персоналом бухгалтерiї - за функцiональним принципом.
4. Головний бухгалтер Товариства забезпечує: - дотримання законодавчих i
нормативних вимог щодо складання достовiрної та своєчасної звiтностi
(фiнансової, управлiнської, податкової й аналiтичної); - дотримання чинної облiкової
полiтики Товариства та всiєї процедури ведення бухгалтерського облiку; -
виконання аналiтичної функцiї бухгалтерського облiку: фiнансової,
управлiнської, податкової, аналiтичної. 5. Технiка i форми бухгалтерського
облiку: для накопичення та згрупування прийнятої до облiку iнформацiї
бухгалтерiї Товариства використовувати регiстри журнально-ордерної форми
облiку, пристосованi до особливостей господарських операцiй ПАТ.
Використовувати типовi форми первинних документiв, якi затвердженi
Держкомстатом України. 6. Використання оцiнок: для пiдготовки фiнансової
звiтностi застосовувати оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв,
їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ. Методи оцiнки фiнансової звiтностi повиннi
запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню активiв i
доходiв. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної)
собiвартостi, тобто виходячи з витрат на виробництво та придбання. 7. При
веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi Товариства
застосовувати принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових
звiтах; достовiрностi та правдивостi фiнансового стану, фiнансових результатiв
та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; вiдображення
економiчної сутностi операцiй, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi
попереднього перiоду. 8. Вести бухгалтерський облiк та складати фiнансову
звiтнiсть у валютi України. Додатково рiчну фiнансову звiтнiсть готувати за
мiжнародними стандартами шляхом трансформацiї (перетворення) звiтностi,
складеної за нацiональними стандартами на пiдставi Плану рахункiв
бухгалтерського облiку активiв, капiталiв, зобов'язань i господарських операцiй
пiдприємств та органiзацiй, затвердженого наказом МФУ вiд 30.11.1999р. №291. 9.
Визначати межу та оцiнку суттєвостi: а) для вiдображення переоцiнки або
зменшення корисностi об'єктiв облiку необоротних активiв - 10% вiдхилення
залишкової вартостi об'єктiв вiд їх справедливої вартостi; б) для визначення
подiбних активiв - рiзниця мiж справедливою вартiстю об'єктiв обмiну не повинна
перевищувати 10%; в) для вiдображення оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi
- у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про
господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв,
зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх
активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної
бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам
суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi
не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених
для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для
статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi
визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного
капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка
може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може
бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової
звiтностi. овiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї
суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами
у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз
вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у
дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним
критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо.
Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi,
наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв, якi видiляються
у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати суму валюти балансу,
критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу
активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази;
є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у
фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в
примiтках до фiнансової звiтностi. 10. З метою забезпечення даних
бухгалтерського облiку i звiтностi проводити iнвентаризацiю активiв та
зобов'язань пiд час якої перевiряється їх наявнiсть, документальне пiдтвердження
їх стану та дається їм оцiнка. Iнвентаризацiю активiв та зобов'язань проводити
перед складанням рiчної фiнансової звiтностi у перiод з 01 листопада до 20
грудня. Порядок i проведення iнвентаризацiї, вiдповiдальнi особи визначаються
керiвником Товариства окремим письмовим розпорядженням ( Наказом керiвника). У
всiх iнших випадках об'єкти й перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї
визначається керiвником Товариства, на пiдставi чинного законодавства, по мiрi
необхiдностi, згiдно з Iнструкцiєю МФУ вiд 11.08.1994р. № 69 "Про
проведення iнвентаризацiiї основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно -
матерiальних цiнностей, коштiв i документiв та розрахункiв", наводиться
повний перелiк об?єктiв та перiодичнiсть (або умови) iнвентаризацiї. Для проведення
iнвентаризацiйної роботи (планових та позапланових iнвентаризацiй активiв та
зобов'язань, списання основних засобiв, малоцiнних та iнших матерiальних
цiнностей), а також про визнання основних засобiв, iнших необоротних
матерiальних активiв та нематерiальних активiв, визначення термiну їх корисного
використання в момент введення їх в експлуатацiю i протягом подальшого
використання створити постiйно дiючу iнвентаризацiйну комiсiю Встановити на 2013 рiк наступнi методи облiку
i принципи оцiнки активiв та зобов'язань Товариства: 11.1. Оцiнку активiв
визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз
витрат на виробництво та придбання. Термiн корисного використання основних
засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображати по первiснiй вартостi за мiнусом
накопиченої амортизацiї. Амортизацiю нараховувати на протязi термiну корисного
використання. Термiн корисного використання основувати на оцiнках керiвництва
того перiоду, на протязi якого актив буде приносити прибуток. Термiни перiодично
можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi. Основнi засоби. До
складу основних засобiв в Товариствi вiдносити матерiальнi об'єкти, що
утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi послуг
або для адмiнiстративних цiлей протягом перiоду бiльше одного року вартiстю
2500,00грн. Первiсну оцiнку проводити по фактичним витратам i включати цiну
придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця використання та iншi
витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу до робочого стану.
Проценти (при наявностi таких) по банкiвським кредитам капiталiзувати у випадку
визнання активу квалiфiкацiйним. Об'єкти основних засобiв облiковувати по
собiвартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв
вiд зменшення корисностi. Подальшi витрати, понесенi з метою замiни компоненту
об'єкта основних засобiв, який облiковується окремо та витрати, в результатi
яких очiкується отримання економiчної вигоди в майбутньому (такi як:
реконструкцiя, модернiзацiя) пiдлягають капiталiзацiї. Всi iншi витрати
(технiчний, поточний, непередбачений ремонт та благоустрiй пiсля проведеного
технiчного ремонту) визнавати витратами поточного звiтного перiоду в якому вони
були понесенi. Вартiсть (суму) основного засобу, що амортизується, визначати
пiсля вирахування його лiквiдацiйної вартостi i розподiляти на систематичнiй
основi протягом строку його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Для
розподiлу кожну частину об'єкту основних засобiв, собiвартiсть якої є суттєвою
стосовно загальної собiвартостi об'єкта, амортизувати окремо. Встановити
термiни корисної експлуатацiї за нормами, виходячи iз встановленого термiну
корисного використання для кожного з об'єктiв згiдно Податкового Кодексу
України: - будiвлi i споруди - 20 рокiв; - машини та устаткування - 7 рокiв; -
транспортнi засоби - 5 рокiв. Амортизацiю малоцiнних необоротних активiв
нараховувати в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100 вiдсоткiв їх
вартостi. Незавершене будiвництво облiковувати по первiснiй вартостi та пiсля
признання його активом включати до складу основних засобiв, на пiдставi акту
введення в експлуатацiю. Нематерiальнi активи. До складу нематерiальних активiв
вiдносити немонетарнi активи, якi не мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть
їх iдентифiкацiї, контролю над ресурсом та є iснування майбутнiх економiчних
вигiд вiд їх використання. Нематерiальнi активи визначати в балансi по сумi
всiх витрат на їх придбання чи створення. Витрати, понесенi пiд час
використання або перемiщення нематерiального активу, не включати до балансової
вартостi цього активу, якщо вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди.
Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображати в облiку за його
собiвартiстю з вирахуванням накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених
збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiю нематерiального активу
нараховувати прямолiнiйним методом, виходячи з термiну корисного використання
нематерiального активу, який встановлюється окремо по кожному об'єкту при його
визнаннi. Лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних
активiв приймати як суму коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство
очiкує отримати вiд реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних
активiв по закiнченню строку їх корисного використання (експлуатацiї) за
винятком витрат, пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних
засобiв, нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не
пiдлягають, але не мають при цьому стовiдсоткового зносу, списувати з облiку на
пiдставi чинного законодавства. За необхiднiстю проводити переоцiнку (дооцiнку
чи уцiнку) балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв
самостiйно, або з використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. На
пiдставi п.п. 146.21 ст. 146 Податкового Кодексу України проводити iндексацiю
балансової вартостi основних засобiв i суми накопиченої амортизацiї на
коефiцiєнт iндексацiї. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату проводити
оцiнку основних засобiв, нематерiальних активiв при наявностi ознаки того, що
кориснiсть активу може зменшитися. За наявнiстю таких ознак проводити оцiнку
суми очiкуваного вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за
мiнусом витрат на продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносити до витрат поточного
перiоду. Облiк iнвестицiй в асоцiйованi пiдприємства (довгостроковi фiнансовi
iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi). Вiдносити
довгостроковi фiнансовi iнвестицiї до таких, якi облiковуються за методом
участi в капiталi за умови, якщо частка у Статутному капiталi об'єкта
iнвестування становить бiльше 25 вiдсоткiв або iншим чином справляється
суттєвий вплив на дiяльнiсть об'єкта iнвестування у разi придбання вказаних
iнвестицiй не для продажу. Визнання фiнансових iнструментiв. Визнавати
фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi тiльки тодi, коли вони
стають стороною контрактних положень щодо цих iнструментiв. Припиняти визнання
фiнансового активу, коли строк дiї контрактних прав на грошовi потоки вiд
фiнансового активу закiнчується, або вiн передає фiнансовий актив iншiй сторонi
не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи передає значну частину всiх
ризикiв чи винагород за актив. Фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання до
таких включати грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв, дебiторську i
кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики. Резерв сумнiвних
боргiв формувати один раз на рiк на дату балансу при наявностi боргiв строком
непогашення бiльше 12 мiсяцiв. Для визначення класифiкацiї дебiторської
заборгованостi проводити iнвентаризацiю заборгованостi та визначати резерв
сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв.
Проводити звiрки взаєморозрахункiв з покупцями та постачальниками з складанням
актiв звiрок. На пiдставi класифiкацiї дебiторської заборгованостi складати
акти визначення резерву сумнiвних боргiв. В фiнансовiй звiтностi заборгованiсть
за товари та послуги признавати по чистiй вартостi, яка дорiвнює сумi
дебiторської заборгованостi за рiзницею сумнiвного боргу. ( При своєчасному
розрахуванню дебiторiв можливо не нараховувати резерв сумнiвних боргiв).
Витрати майбутнiх перiодiв. До складу витрат майбутнiх перiодiв вiдносити: -
сплачену наперед вартiсть передплати перiодичних видань; - страховi внески; -
витрати на дослiдження та розробки; - витрати на маркетинговi дослiдження.
Облiк запасiв. До запасiв вiдносити активи в формi сировини i матерiалiв, якi
призначенi для виробництва, товар, який утримується для продажу в ходi
звичайної дiяльностi, а також готову вироблену продукцiю. В собiвартiсть
запасiв включати всi витрати на придбання, витрати на переробку та iншi
витрати, понесенi пiд час доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi
та приведення їх у стан можливого використання. Витрати на придбання запасiв
складати з цiни придбання, а також з витрат на транспортування, завантаження i
розвантаження та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбанням.
Застосовувати методи оцiнки запасiв при вибуттi: - при вiдпуску їх у
виробництво, продажу (готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi
перших за часом надходження (ФIФО); - при продажi продукцiї в їдальнi -
роздрiбних цiн. Органiзувати аналiтичний облiк руху запасiв
(товарно-матерiальних цiнностей) таким чином за пiдроздiлами: - в
бухгалтерському облiку - у кiлькiсно - сумовому вимiрi; - на складах - у
кiлькiсному вираженнi. Запаси, якi не принесуть економiчної вигоди в
майбутньому перiодi визначати як нелiквiдними та списувати в бухгалтерському
облiку. Предмети зi строком використання менше одного року, якi супроводжують
виробничий процес на протязi звiтного перiоду, облiковувати на рахунку
"Малоцiннi швидкозношувальнi предмети". Готову вироблену продукцiю
вiдображати в бухгалтерському облiку та балансi по фактичнiй собiвартостi. В
фiнансовiй звiтностi запаси вiдображати за меншою з двох величин: собiвартiсть
та чиста вартiсть реалiзацiї. 11.2 Визнання та оцiнка зобов'язань. Зобов'язання
визнавати, якщо їх оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть
зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок їх погашення. Якщо на дату
балансу ранiше визнане зобов'язання не пiдлягає погашенню, то його суму
включати до складу доходу звiтного перiоду. Довгостроковi зобов'язання.
Вiдносити зобов'язання до довгострокових, за умови , якщо термiн їх погашення
становить (за договором) бiльше одного року. Поточнi зобов'язання. До складу
поточних зобов'язань вiдносити кредиторську заборгованiсть за постачання
товарiв та надання послуг, аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi,
виплати працiвникам та iншi поточнi зобов'язання. Виплати працiвникам.
Створювати забезпечення короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна
плата, внески на соцiальне забезпечення. Заробiтну плату нараховувати у
вiдповiдностi до Колективного договору: - для виробничого персоналу - на почасово
- премiальнiй базi; - для апарата управлiння та працiвникiв вiддiлу збуту - за
тарифними ставками, по визначеним окладам. Створення забезпечення наступних
витрат i платежiв. За рахунок прибутку( при його наявностi) створювати резерв
вiдпусток працiвникам Товариства. Нарахування забезпечення проводити щомiсячно
( за необхiднiстю)*** Доходи майбутнiх перiодiв. До складу доходiв майбутнiх
перiодiв вiдносити суми надходжень грошових коштiв на рахунок ПАТ за договорами
про фiнансову оренду. 12. Визнання доходiв i витрат. 12.1 Дохiд вiд продажу
товарiв та готової продукцiї визначати в разi, коли Товариство передає
покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов'язанi з власнiстю на товар; суму
доходу можна достовiрно оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження економiчної вигоди,
пов'язаної з операцiєю. Собiвартiсть реалiзованого товару визнається з
одночасним визнанням доходу та врахуванням дебiторської заборгованостi. Дохiд
вiд надання послуг визначати виходячи з ступеня завершеностi операцiї по
наданню послуг, при цьому в бухгалтерському облiку доходи вiдображати у
звiтному перiодi пiсля пiдписання акта наданих послуг (виконаних робiт). 12.2
Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки тi витрати, якi
вiдображають фактично наданi послуги на цю саму дату з одночасним визнанням
доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнавати витратами того звiтного
перiоду, в якому вони були понесенi. До змiнних виробничих витрат вiдносити
непрямi витрати на виробництво, якi змiнюються прямо пропорцiйно обсягу
виробництва, такi як витрати на допомiжнi матерiали та непрямi витрати на
оплату працi. Змiннi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю
виробництва на базi фактичного використання виробничих потужностей. До
постiйних виробничих накладних витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво,
якi залишаються порiвняно незмiнними, незалежно вiд обсягу виробництва, такi як
амортизацiя, утримання будiвель i обладнання основних та допомiжних цехiв, а
також витрати на управлiння цехiв. Для розподiлу постiйних накладних витрат
використовувати показник нормальної потужностi. Витрати на виробництво кожного
виду продукцiї визначати окремо, шляхом розподiлення витрат на кожний вид,
виходячи з бази розподiлу. Собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї
вiдносити прямi та накладнi витрати (постiйнi та змiннi). Постiйнi виробничi
накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю продукцiї на пiдставi нормативних
виробничих потужностей виробничого обладнання. Витрати не пов'язанi з
операцiйною дiяльнiстю, якi не враховуються в собiвартiсть реалiзованої
продукцiї, вважати витратами звiтного перiоду. В цiлях визначення виробничої
собiвартостi встановити змiннi та постiйнi загальновиробничi витрати.
Розрахунок виробничої собiвартостi проводити по кожному об'єкту облiку витрат
окремо. В цiлях визначення виробничої собiвартостi продукцiї встановити
наступний перелiк змiнних i постiйних загальновиробничих витрат: Постiйнi
загальновиробничi витрати: - основна i додаткова заробiтна плата виробничого
персоналу; - вiдрахування на соцiальне страхування виробничого персоналу;
-витрати на водопостачання для технологiчного процесу; - витрати на опалення,
освiтлення, водопостачання та iншi послуги третiх осiб на утримання виробничих
примiщень; - амортизацiя основних засобiв виробничого призначення; -
амортизацiя нематерiальних активiв виробничого призначення; - витрати на
поточний ремонт i технiчне обслуговування обладнання виробничого призначення; -
витрати на придбання палива. Встановити порядок розподiлу загальновиробничих та
адмiнiстративних витрат пропорцiйно загальним витратам. В цiлому собiвартiсть
визначати методом калькулювання за видами продукцiї, виробничої собiвартостi та
наданих робiт i послуг. Товариство самостiйно визначає перелiк i склад статей
калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг). Витрати,
пов'язанi з виробництвом продукцiї (робiт, послуг), групуються за статтями
калькуляцiї, номенклатура яких може включати: - сировину та матерiали;
купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби, роботи i послуги виробничого
характеру стороннiх пiдприємств i органiзацiй; - паливо й енергiю на
технологiчнi витрати; - зворотнi вiдходи (вираховуються); - основну i додаткову
заробiтну плату, вiдрахування на соцiальне страхування; - витрати на утримання
та експлуатацiю устаткування; - втрати вiд браку; - iншi прямi витрати; -
змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати.
Номенклатура статей калькуляцiї Товариства може враховувати особливостi
технологiї та органiзацiї виробництва Товариства, питому вагу окремих видiв
витрат у собiвартостi продукцiї. 13. Фiнансовi доходи i витрати. До фiнансового
доходу включати вiдсотки по депозиту та iншi фiнансовi доходи. До фiнансових
витрат вiдносити iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю.
14. Цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках - застосовувати
звичайнi цiни - як для зовнiшнiх споживачiв. 15. Вiдповiдно до законодавства
України Товариство є платником податку на додану вартiсть, фiксованого
сiльськогосподарського податку та платником iнших податкiв i зборiв. 16. Облiк
власного капiталу. Розмiр статутного капiталу може бути збiльшено за рiшенням
Акцiонерiв. Базою розподiлу витрат за операцiями з iнструментами власного
капiталу обирати кiлькiсть акцiй. До витрат на придбання або випуск
iнструментiв власного капiталу включати лише витрати на оплату послуг стороннiх
органiзацiй з операцiй, результатом яких є збiльшення або зменшення величини
розмiру власного капiталу Товариства. Витрати, пов'язанi з кiлькома операцiями
з iнструментами власного капiталу, розподiляти мiж цими операцiями iз
застосуванням обгрунтованої бази розподiлу. Облiк акцiй i реєстр акцiонерiв
ведеться реєстратором на пiдставi договору. За рахунок прибутку формувати
резервний капiтал не менше 5% i не бiльше 25%. Напрямок використання прибутку:
на формування розвитку виробництва, модернiзацiю основних засобiв, виплата
дивiдендiв акцiонерам, соцiальнi потреби та матерiальну зацiкавленiсть
працiвникiв ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя". 17. Iнформацiю про
звiтнi сегменти складати з визначенням видiв звiтних сегментiв як господарських
сегментiв. Засади цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках -
розрахунках, що виникають у результатi господарських операцiй мiж структурними
пiдроздiлами Товариства, видiленими як сегменти з метою розкриття їх доходiв,
витрат, фiнансових результатiв, активiв та зобов'язань, самостiйно
встановлюються Товариством.
Основні види продукції або
послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент
отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги
виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньореалізаційні ціни,
суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також
частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва
окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних
змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності
емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та
розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які
використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін;
інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює
діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його
становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості
продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість
постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше
10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою
діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом
отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік;
Основнi вiди продукцiї, що виробленi у 2018 роцi, -
сiльськогосподарська продукцiя, а саме, пшениця, насiння соняшнику, ячмiнь,
льон, ріпак. Основний ринок збуту - внутрiшнiй ринок України.
Обсяги реалізації продукції у 2018 р. (у натуральному
та грошовому виразі)
-
Льон 149,24т с/в 3373,4тис.грн.
-
Пшениця 4255,26т с/в 9288,1тис.грн
-
Ріпак 405,48т с/в 2239,8 тис. грн.
-
Соняшник 877,18т с/в 9896,3тис. грн.
-
Ячмінь 28,06т с/в 69,3 тис. грн.
кількість постачальників за основними видами
сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі
постачання.
- ТОВ
"Кворум-нафта" ( ПММ)
- Бізон
-Тех ПП (ЗЗР)
- ПАН
КОМБАЙН ТОВ (послуги по збору врожаю)
- Товариство
з обмеженою відповідальністю "РІНТОЛ " (ОС)
-
Торговий дім " Агроімпорт ЛТД " ТОВ (добрива)
Основні придбання або відчуження
активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції
або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати,
включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб
фінансування
За останнi 5 рокiв пiдприємством було придбано
активiв (сiльськогосподарська технiка):
у 2014р - на суму 427,8 тис.грн
у 2015р - на суму 21,9 тис.грн.
у 2016р - на суму 2441,0 тис.грн.
у 2017р - на суму 199 тис.грн.
у 2018р - на суму 2967,1 тис. грн.
Основні придбання - придбано сільгосптехніку:
Культиватор КПО-8; Коток КЗУ-6П-02; Разбрас. удобрений РМД-3000
"Урожай"; Автомобіль БОГДАН 211140; Автомобіль ВАЗ 21214; агрегат
грунтовий ДЛМ-5; Борона БПД-4,2; Борона з пружинним зубом БЗП-24,5; жниварка
20FT HCAP (20GHCP); Комбайн New Holland TC5/90 TIER 3; Косарка роторна
Z-069-1,65м. з захистом; Культиватор КПСТ-8; Оприскувач TSF-1090 Great Plain;
Прессподборщик Kostka Z511; Протравитель ПК-20;
вибуло активів:
2014 р. - на суму 98,3 тис. грн.
2015р. - на суму 170,9 тис. грн.
2016 р. - на суму 676,2 тис. грн.
2017 р. - на суму 62.1 тис. грн.
Інформація про основні засоби
емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо
них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання
активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати
екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства,
плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів,
характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених,
опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та
очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Основнi засоби належать товариству на правi
власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї
будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв,
транспортних засобiв - 5 рокiв. Основні
засоби. Станом на 31.12.2018 р. первісна вартість основних засобів складає
14062,7 тис. грн, знос 8196,6 тис. грн, залишкова вартість 5866,1 тис. грн.
Коефіцієнт зносу основних засобів на дату балансу складає 58,9%. Ступiнь їх
використання - 85 %.
Протягом 2018 року надійшло основних засобів на
суму 2 967,7 тис. грн шляхом їх придбання.
Переоцінка основних засобів та нематеріальних
активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на використання основних засобів
Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не
було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7
"Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів України
№ 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським способом,
місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання
основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення
виробничої діяльності. Особливостей по
екологічних питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не
спостерігається. Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення
основних засобів товариство не має.
Проблеми, які впливають на
діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних
обмежень
Серед можливих факторiв ризику найбiльш суттєвим є:
загальноекономiчнi (рiзка змiна у законодавствi у сферi оподаткування,
iнфляцiя, змiна нормативiв та правовiдносин у сферi дiяльностi товариства,
рiзке коливання цiн на енергоносiї та будiвельнi матерiали). Ризик лiквiдностi
пов'язаний з можливою затримкою реалiзацiї товарiв, робiт та послуг на ринку.
Сезоннiсть сiльськогосподарського виробництва вiдображається на зайнятостi
робочих протягом року. Значний вплив на дiяльнiсть мають погоднi умови.
Опис обраної політики щодо
фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних
потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Вартість укладених, але ще не
виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний
підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів
Товариством укладено, але ще не виконано наступні
договори:
заборгованість за відвантажену продукцію:
-Дог. 38-02/05-18 от 16.05.2018 =725637,41грн
- Дог. 47-02/08-18 от 16.08.2018 =6642910,15грн
Стратегія подальшої діяльності
емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції,
поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на
діяльність емітента в майбутньому)
Удосконалювати процес виробництва за допомогою
нової технiки i передових технологiй, використання перспективних сортiв для
покращення якостi виробленої продукцiї.
Опис політики емітента щодо
досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за
звітний рік
Товариство у звітному році не виділяло кошти на
дослідження та нові розробки.
Інша інформацію, яка може бути
істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності
емітента, у тому числі, за наявності, інформація про результати та аналіз
господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в
довільній формі
Вважаємо, що надана iнформацiя є вичерпною.
IV. Інформація про органи управління
Орган управління |
Структура |
Персональний склад |
Наглядова рада |
Членів Наглядової ради ПрАТ
"Миколаївська аграрна компанія" обрано рішенням загальних зборів
акціонерів 27.04.2018р. До складу Наглядової ради обрані: Афанасьєв М. О.,
Русанова Л.Р. |
Члени Наглядової ради: Афанасьєв М. О., Русанова Л.Р. |
Виконавчий орган |
Директор |
Теросипов Євген В'ячеславович |
V.
Інформація про посадових осіб емітента |
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових
осіб емітента |
1) Посада |
Директор |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Теросипов Євген В'ячеславович |
3) Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4) Рік народження |
1985 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
11 |
7) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав** |
ТОВ "РІНТОЛ" 38315904 Заступник директора із закупівель |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
08.10.2018 безстроково |
9) Опис Посадову особу призначено
рішенням наглядової ради від 08.10.2018
р., дата набуття повноважень 08.10.2018 р. Згідно з діючим законодавством та
Статутом Товариства є повноважним представником Товариства щодо реалізації
прав, повноважень та функцій, передбачених цілями та предметом діяльності
Товариства. Без довіреності здійснює дії від імені Товариства. До компетенції
директора належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом поточною
діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції
загальних зборів та наглядової ради.
Основне місце роботи - ПрАТ "Миколаївська аграрна компанія",
Директор.
Іншi посади, якi обiймала ця особа за останнi 5 рокiв: ТОВ
"РIНТОЛ", заст. директора iз закупiвлi; ТОВ "Синенерджi"
заст. директора; УКРАВТОДОР заст. нач.вiддiлу мiжнародного спiвробiтництва та
iнвестицiй, заст.начальника управлiння.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає. Розмір виплаченої винагороди емітентом протягом 2018 р. - згідно
штатного розпису, в натуральній формі винагорода не виплачувалась. Загальний
стаж роботи 11 р. Зміни у персональному складі відбуваються у разі виробничої
необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1) Посада |
Головний бухгалтер |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Власюк Ганна Петрівна |
3) Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4) Рік народження |
1971 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
25 |
7) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав** |
ТОВ "Ольвія
Латінвест" 33367811 Головний бухгалтер |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
05.11.2013 безстроково |
9) Опис Посадобу особу призначено
наказом по товариству. Оновними функціями головного бухгалтера є: керування
фінансово-економічною діяльністю підприємства з забезпеченням дотримання
законності в діяльності підприємства, контроль за витратами коштів і цільовим
використанням власних і позикових оборотних коштів, контроль за складанням
фінансової звітності на підприємстві відповідно до вимог Закону України
"Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", Положень
(стандартів) бухгалтерського обліку й інших нормативних документів, що діють в
Товаристві. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові
злочини немає. Попередні посади за останні 5 років: Головний бухгалтер ТОВ
"Ольвія Латінвест". Посадова особа не обіймає посад на будь-яких
інших підприємствах. Винагорода в натуральній формі у звітному періоді не
виплачувалася. Винагорода виплачується виключно у грошовій формі згідно
штатного розкладу, сума виплаченої винагороди у 2018 р. згідно штатного розпису.
Загальний стаж роботи 25 р. Зміни у персональному складі відбуваються у разі
виробничої необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1) Посада |
член наглядової ради |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Русанова Ліна Рувимівна |
3) Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4) Рік народження |
1968 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
26 |
7) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав** |
ТОВ "Грос Грейн" 37165814 Директор |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2018 3 роки |
9) Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012, рішенням загальних зборів від
28/04/2016 переобрано на 3 роки, рішенням загальних зборів 27.04.2018
переобрано строком на 3 р.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду.
Членам наглядової ради емітентом винагорода не виплачується.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає.
Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років - директор ТОВ "Грос Грейн",
заступник директора ТОВ "Колос" (адреса Київ, вул. Червоноармійська,
72) - основне місце роботи.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних данних.
Загальний стаж роботи 26 р.
Акціями Товариства не володіє, є представником акціонера.
1) Посада |
член наглядової ради |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Афанасьєв Максим Олександрович |
3) Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4) Рік народження |
1982 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
10 |
7) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав** |
ПСП "РАМУС" 30507952 Директор |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2018 3 р. |
9) Опис Посадобу особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24.04.2018р. строком на 3 роки.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду.
Членам наглядової ради не виплачується винагорода.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає.
Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років - З 3.06.2014 i по
теперешнiй час ПСП "РАМУС" директор (адреса Луганська область,
Новопсковський район, с. Можняківка,
вул.Червоноармійська, 79).
Посадова особа є представником акцiонера юридичної особи-нерезидента
"CAMBEROY LIMITED", акціями товариства не володіє.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Загальний стаж роботи 10р.
1) Посада |
Голова ревізійної комісії |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Фролов Сергій Григорович |
3) Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4) Рік народження |
1984 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
13 |
7) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав** |
ПСП "РАМУС" 30507952[1] заступник директора з юридичних
питань. |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2017 3 роки |
9) Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 27.04.2017 р. Ревізійна комісія контролює
та перевіряє фінансово-господарську діяльність товариства, готує висновки по
річних звітах та балансах, повідомляє Загальні збори акціонерів про всі
виявлені в ході перевірок чи рослідувань недоліки та зловживання посадовими
особами товариства та вирішує інші питання, що належать до виключної
компетенції ревізійної комісії згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується.
Винагорода у натуральній формі відсутня.
Посади, що обіймала особа протягом останніх 5 років: ТОВ "АГРОФІРМА
ЛББ" - з 19.04.2010-27.01.2012 року. Посада - юрисконсульт; ТОВ
"ЛИТВИНІВСЬКА МТС" - з 23.07.2012 - 20.01.2017 року. Посада -
юрисконсульт; ПСП "РАМУС" (адреса Луганська область,
Новопсковський район, с. Можняківка,
вул.Червоноармійська, 79) з 23.01.2017 року і по теперішній час, посада -
заступник директора з юридичних питань.
Непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини посадова особа
емітента не має. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої
необхідності.
Загальний стаж роботи 13 років.
Акціями Товариства не володіє.
1) Посада |
член ревізійної комісії |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Волкін Денис Михайлович |
3) Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4) Рік народження |
1977 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
22 |
7) найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та
посада, яку займав** |
представництво Raremic Holdings
Ltd 26617784 керівник фінансового відділу |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано (призначено) |
27.04.2017 3 роки |
9) Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 27.04.2017 р.
Ревізійна комісія контролює та перевіряє фінансово-господарську діяльність
товариства, готує висновки по річних звітах та балансах, повідомляє Загальні
збори акціонерів про всі виявлені в ході перевірок чи рослідувань недоліки та
зловживання посадовими особами товариства та вирішує інші питання, що належать
до виключної компетенції ревізійної комісії згідно із Законом України "Про
акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну
комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується.
Винагорода у натуральній формі відсутня. Оплата здійснюється згідно штатного
розкладу за основним місцем роботі.
Останні 5 роки особа займає посаду керівника фінансового відділу
представництва Raremic Holdings Ltd (м. Київ, вул. Володимирська 37).
Непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини посадова особа
емітента не має.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Загальний стаж роботи 22 р.
Акціями Товариства не володіє.
VI. Інформація
про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій
(розміру часток, паїв) |
Найменування
юридичної особи засновника та/або учасника |
Ідентифікаційний код юридичної особи засновника
та/або учасника |
Місцезнаходження |
Відсоток акцій
(часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної
кількості) |
CAMBEROY LIMITED |
314201 |
КІПР * ЛIМАССОЛ Спиру Кипрану
61 |
97.843300000000 |
Прізвище, ім'я, по
батькові фізичної особи |
Відсоток акцій
(часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної
кількості) |
||
81 фiзична особа |
2.156700000000 |
||
Усього |
100.000000000000 |
VII.
Звіт керівництва (звіт про управління)
1.
Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента.
Аналіз результатів діяльності ПрАТ "Миколаївська аграрна
компанія" за 2018р. свідчить, що фінансовий стан Товариства в звітному році був задовільним. Протягом
звітного року не відбувалось подій, які могли суттєво вплинути на фінансово-господарський стан
Товариства та призвести до значної зміни вартості його цінних паперів.
ПрАТ "Миколаївська аграрна компанія" є сiльгоспвиробником,
займається вирощуванням зернових та технiчних культур. Свою дiяльнiсть здiйснює
на орендованій земельній площi.
Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду
за КВЕД:
01.11 ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ
КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР
01.19 ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ КУЛЬТУР
01.61 ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ
2.
Інформація про розвиток емітента.
З урахуванням ризиків ( підвищення вартості паливно-енергетичних ресурсів,
посилення конкурентної боротьби на ринку збуту продукції, відтік кваліфікованих спеціалістів) та
викликів при здійсненні господарської діяльності, ПрАТ "Миколаївська
аграрна компанія" має подальші
перспективи розвитку. Керівництво
Товариства постійно працює над розширенням ринку збуту продукції як на
внутрішньому, так і на зовнішньому ринках.
3. Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
Деривативи та правочини щодо
похідних цінних паперів в 2018 році Товариством
не укладалися, операції хеджування
не проводилися.
1)
завдання та політика емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому
числі політика щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції,
для якої використовуються операції хеджування
ПрАТ "Миколаївська аграрна компанія" піддається впливу ризику
зміни ціни та обсягів продажів сільськогосподарської продукції. З метою
зниження негативного впливу такого ризику, керівництво здійснює постійний моніторинг попиту та рівня
цін на продукцію для врегулювання обсягів виробництва та приведення у
відповідність цінової структури до вимог активного ринку.
Керівництво Товариства регулярно оцінює можливі сценарії майбутніх коливань
цін на товари та їх вплив на операційні
та інвестиційні рішення, однак за сучасних умов господарювання оцінки
Керівництва можуть значно відрізнятися від фактичного впливу змін цін на товари
та на фінансовий стан Товариства.
Товариство в 2018 році не отримувало кредитів в банках і фінансових
установах, не купувало цінних паперів.
2)
інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику,
ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків
Основні фінансові інструменти підприємства, які несуть в собі фінансові
ризики, включають грошові кошти, дебіторську заборгованість, кредиторську
заборгованість, та піддаються наступним фінансовим ризикам:
- ринковий ризик: зміни
на ринку можуть істотно вплинути на активи/зобов'язання. Ринковий ризик
складається з ризику процентної ставки і цінового ризику;
- ризик втрати
ліквідності: Товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини
недостатності (дефіциту) обігових коштів; тож за певних несприятливих обставин,
може бути змушене продати свої активи за більш низькою ціною, ніж їхня
справедлива вартість, з метою погашення зобов'язань;
- кредитний ризик:
Товариство може зазнати збитків у разі невиконання фінансових зобов'язань
контрагентами (дебіторами).
Ринковий ризик.
Всі фінансові інструменти схильні до ринкового ризику - ризику того, що
майбутні ринкові умови можуть знецінити інструмент. Товариство не схильне до
валютного ризику, тому що у звітному році не здійснювало валютних операцій і не
має валютних залишків та заборгованості. Ціновим ризиком є ризик того, що
вартість фінансового інструмента буде змінюватися внаслідок змін ринкових цін.
Ці зміни можуть бути викликані факторами, характерними для окремого інструменту
або факторами, які впливають на всі інструменти ринку.
Товариство не має процентних фінансових зобов'язань та не схильне до ризику
коливання процентних ставок, оскільки не має кредитів.
Ризик втрати ліквідності
Товариство періодично проводить моніторинг показників ліквідності та вживає
заходів, для запобігання зниження встановлених показників ліквідності.
Товариство здійснює контроль ліквідності, шляхом планування поточної
ліквідності. Товариство аналізує терміни платежів, які пов'язані з дебіторською
заборгованістю та іншими фінансовими активами, а також прогнозує потоки
грошових коштів від операційної діяльності.
Кредитний ризик
Товариство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що
контрагент - дебітор не буде здатний в повному обсязі і в певний час погасити
свої зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управління
кредитним ризиком здійснюється, в основному, за допомогою аналізу здатності
контрагента сплатити заборгованість. Кредитний ризик також стосується
дебіторської заборгованості. Дебіторська заборгованість регулярно перевіряється
на існування ознак знецінення.
Крім зазначених вище, суттєвий вплив на діяльність Товариства можуть мати
такі зовнішні ризики, як:
- нестабільність,
суперечливість законодавства;
- непередбачені дії
державних органів;
- нестабільність
економічної (фінансової, податкової, зовнішньоекономічної і ін.) політики;
- непередбачена зміна
кон'юнктури внутрішнього і зовнішнього ринку;
- непередбачені дії
конкурентів.
Служби з внутрішнього контролю та управління ризиками в Товаристві не
створена. Спираючись на власні знання та досвід та застосовуючи наявні ресурси,
Директор та Наглядова рада приймають рішення з мінімізації ризиків.
4.
Звіт про корпоративне управління:
1) власний кодекс
корпоративного управління, яким керується емітент
ПрАТ "Миколаївська аграрна компанія" не має власного Кодексу
корпоративного управління. Посадові особи Товариства діють відповідно до
Статуту, Закону України "Про акціонерні товариства" та внутрішніх положень Товариства.
Кодекс
корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший
кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив
застосовувати
Товариство не застосовує кодекс корпоративного управління фондової біржі,
об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління.
Інформація
про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
Товариство не застосовує практику корпоративного управління понад визначені
законодавством вимоги.
2)
у разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного
управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини,
надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий
емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв
рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління,
зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте
причини таких дій
Товариство в своїй діяльності керується принципами корпоративного
управління, які затверджено Рішенням НКЦПФР №955 від 22.07.2014р. та не
відхиляється від вимог цих принципів.
3) Інформація про загальні збори акціонерів ( учасників ) |
Вид загальних зборів |
Чергові |
Позачергові |
X |
|
|
Дата проведення |
27.04.2018 |
|
Кворум зборів |
100 |
Опис |
27.04.2018 р. проведено
черговi загальнi збори акцiонерiв ПрАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" з наступним порядком денним: 1.Обрання лiчильної комiсiї,
голови та секретаря загальних зборiв. 2.Розгляд звiту Директора за
2017 рiк та затвердження заходiв за результатами його розгляду. Прийняття
рiшення за наслiдками розгляду звiту виконавчого органу. 3.Розгляд звiту Ревiзiйної комiсiї за 2017
рiк та затвердження заходiв за результатами його розгляду. Прийняття рiшення
за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї. 4.Розгляд висновкiв
зовнiшнього аудиту та затвердження заходiв за результатами його розгляду. 5.Затвердження рiчного звiту
Товариства за 2017 рiк та основних напрямкiв дiяльностi на 2018 рiк. 6.Розподiл прибутку i
збиткiв Товариства з урахуванням вимог, передбачених Законом України
"Про акцiонернi товариства". 7. Вiдкликання дiючого
складу Наглядової ради. 8. Обрання Наглядової ради
Товариства. За результатами голосування
прийнято наступнi рiшення: 1.Обрати лiчильну комiсiю у
складi голова комiсiї - Лубенець Т.Є., член комiсiї Семенцова Н.Л ; обрати
головою загальних зборiв - Соловйову О.В., секретарем зборiв - Черенкову Д.А 2.Звiт Директора, заходи та
рiшення за результатами його розгляду затвердити. 3. Звiт Ревiзiйної комiсiї,
заходи та рiшення за результатами його розгляду затвердити. 4. Висновки зовнiшнього
аудиту та заходи за результатами його розгляду затвердити. 5. Рiчний звiт Товариства за
2017 рiк та основнi напрямки дiяльностi на 2018 рiк затвердити. 6. Спрямувати прибуток 2017
року на поповнення обiгових коштiв Товариства. Дивiденди не нараховувати та
не виплачувати. 7. Вiдкликати дiючий склад
Наглядової ради. 8. До складу Наглядової ради
обранi: Афанасьєв М. О., Русанова Л.Р. Порядок денний затверджено
наглядовою радою товариства, акцiонери пропозицiй щодо питань порядку денного
та проектiв рiшень до них не надавали. По всiм питанням порядку
денного прийнято рiшення вiдповiдно до запропонованих наглядовою радою проектiв
рiшень. |
Який орган здійснював реєстрацію
акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?
|
Так |
Ні |
|
Реєстраційна комісія,
призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
|
|
Акціонери |
|
X |
|
Депозитарна установа |
|
X |
|
Інше |
перелік є вичерпним |
||
Який орган здійснював
контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в
останніх загальних зборах (за наявності контролю) ?
|
Так |
Ні |
Національна
комісія з цінних паперів та фондового ринку |
|
X |
Акціонери,
які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків |
|
X |
У який спосіб
відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього
разу?
|
Так |
Ні |
|
Підняттям
карток |
|
X |
|
Бюлетенями
(таємне голосування)
|
X |
|
|
Підняттям
рук
|
|
X |
|
Інше |
перелік є вичерпним |
||
Які були основні
причини скликання останніх позачергових зборів ?
|
Так |
Ні |
|
Реорганізація |
|
X |
|
Додатковий випуск
акцій |
|
X |
|
Унесення змін до
статуту |
X |
|
|
Прийняття
рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Прийняття
рішення про зменшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Обрання або припинення
повноважень голови та членів наглядової ради |
|
X |
|
Обрання або припинення
повноважень членів виконавчого органу |
|
X |
|
Обрання або припинення
повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
|
X |
|
Делегування додаткових
повноважень наглядовій раді |
|
X |
|
Інше |
Останні позачергові збори було проведено у 2017
р. у зв'язку зі зміною типу акціонерного товариства з публічного на приватне. |
||
Чи проводились у
звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні
У разі скликання позачергових загальних зборів зазначаються їх ініціатори:
|
Так |
Ні |
|
Наглядова рада |
X |
|
|
Виконавчий орган |
|
X |
|
Ревізійна комісія (ревізор) |
|
X |
|
Акціонери (акціонер), які на день подання вимоги сукупно є власниками
10 і більше відсотків простих акцій товариства |
акціонерами вимога не подавалась |
||
Інше (зазначити) |
перелік є вичерпним |
||
У разі скликання, але не проведення чергових загальних зборів зазначається
причина їх непроведення : збори було
проведено
У разі скликання, але не проведення позачергових загальних зборів
зазначається причина їх непроведення:
збори було проведено
4)
інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента
Склад наглядової ради
(за наявності) ?
|
(осіб) |
кількість членів
наглядової ради - акціонерів |
0 |
кількість членів
наглядової ради –представників акціонерів |
2 |
кількість членів
наглядової ради – незалежних директорів |
0 |
Комітети в
складі наглядової ради (за наявності) ?
|
Так |
Ні |
|
З
питань аудиту |
|
X |
|
З
питань призначень |
|
X |
|
З
винагород |
|
X |
|
Інші
(запишіть) |
комітети не створювались |
||
У разі проведення оцінки роботи комітетів зазначається
інформація щодо їх компетентності та ефективності :
самооцінка не проводилась
Зазначається
інформація стосовно кількості засідань та яких саме комітетів наглядової ради :
комітети не створювались
Персональний склад
наглядової ради
Прізвище, ім'я, по
батькові |
Посада |
Незалежний член |
|
Так* |
Ні* |
||
Русанова Ліна
Рувимівна |
член наглядової
ради |
|
X |
Афанасьєв Максим
Олександрович |
член наглядової
ради |
|
X |
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у
внутрішніх документах акціонерного товариства?
|
Так |
Ні |
|
Галузеві
знання і досвід роботи в галузі
|
X |
|
|
Знання
у сфері фінансів і менеджменту |
X |
|
|
Особисті
якості (чесність, відповідальність)
|
X |
|
|
Відсутність
конфлікту інтересів
|
X |
|
|
Граничний
вік |
|
X |
|
Відсутні
будь-які вимоги
|
|
X |
|
Інше
(запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Коли останній раз
було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі
своїми правами та обов'язками?
|
Так |
Ні |
|
Новий
член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів
акціонерного товариства |
|
X |
|
Було
проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради
ознайомили з його правами та обов'язками |
X |
|
|
Для
нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з
корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
|
X |
|
Усіх
членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано
нового члена |
|
X |
|
Інше
(запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Чи проводилися
засідання наглядової ради? Загальний опис прийнятих на них рішень :
Яким чином визначається
розмір винагороди членів наглядової ради?
|
Так |
Ні |
|
Винагорода
є фіксованою сумою
|
|
X |
|
Винагорода
є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій |
|
X |
|
Винагорода
виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
|
X |
|
Члени
наглядової ради не отримують винагороди |
X |
|
|
Інше |
перелік є вичерпним |
||
Інформація
про виконавчий орган
Склад виконавчого органу |
Функціональні обов'язки |
Виконавчий орган -
одноосібний. Директор Товариства |
До компетенції
виконавчого органу належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом
поточною діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної
компетенції Загальних Зборів та Наглядової Ради. Виконавчий орган Товариства
підзвітний Загальним Зборам і Наглядовій Раді, організовує виконання їх
рішень. Виконавчим органом Товариства
є Директор. Зокрема, але не
виключно, Директор Товариства здійснює: а) керівництво
поточною діяльністю Товариства; б) розпорядження
майном та коштами Товариства у межах, встановлених Статутом Товариства; в) виключно за
попередньою письмовою згодою (рішенням) Наглядової Ради Товариства: - відчуження,
передачу у заставу, іпотеку, оренду, лізинг, найом, піднайом майна
Товариства, - отримання
кредитів банків, залучення коштів інших юридичних та/або фізичних осіб, - одержання та
надання позик, - надання порук та
гарантій, - укладення угод на
суму, що перевищує 10000,00 (десять тисяч) грн., - видачу
довіреностей від імені Товариства; г) виконання планів
діяльності Товариства; д) складання
проектів планів, звітів про їх виконання, представлення Загальним Зборам
акціонерів Товариства річного балансу та звіту про фінансово-господарську
діяльність за підсумками року; е) затвердження
правил, процедур та інших внутрішніх документів (у тому числі типових форм
документів) Товариства, що стосуються поточної господарської діяльності
Товариства і розробляються відповідно до вимог діючого законодавства України
та затвердження яких не відноситься до компетенції Загальних Зборів і
Наглядової Ради; є) укладення та
підписання без довіреності будь-яких договорів з урахуванням обмежень,
встановлених Статутом Товариства, зокрема у підпункті в) пункту 9.4.1 цього
Статуту; ж) затвердження
посадових інструкцій та інших внутрішніх документів Товариства; прийом і
звільнення працівників Товариства; з) вирішення інших
питань діяльності Товариства відповідно до цього Статуту та законодавства. Директор
Товариства, також: - готує пропозиції
Наглядовій Раді щодо подальшого розвитку Товариства, відкриття дочірніх
компаній, філій і представництв та організує виконання планів, затверджених
Наглядовою Радою; - розробляє проект загальної організаційної структури
Товариства для затвердження Наглядовою Радою, затверджує організаційну
структуру філій вирішує загальні питання управління ними; - забезпечує (у
процесі поточного керування діяльністю Товариства) дотримання Товариством
законодавства і відповідності діяльності Товариства нормативним актам та
положенням; - вирішує питання
підбору, підготовки та використання кадрів; - забезпечує
виконання рішень Загальних Зборів та Наглядової Ради; - затверджує
штатний розклад і посадові оклади співробітників Товариства, встановлює
показники, розміри і терміни преміювання; - затверджує базові
тарифи та ціни на продукцію та послуги Товариства; - організує ведення
бухгалтерського обліку і звітності в Товаристві; - приймає рішення
про списання безнадійної дебіторської заборгованості; - представляє
Товариство у відносинах з державними, контролюючими та іншими органами,
посадовими та будь-якими особами; - діє від імені
Товариства у всіх правовідносинах з працівниками Товариства згідно з трудовим
та іншим законодавством України (з правом делегування цих повноважень). |
Опис |
Директор Товариства
- Теросипов Є.В., обраний 08.10.2018р. за рішенням Наглядової ради на
необмежений термін. |
Інформація
про наглядову раду та виконавчий орган емітента
Надана інформація є вичепною
5)
опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками
емітента
Чи створено у
вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так,
створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) Так, створено ревізійну комісію
Якщо в товаристві створено ревізійну
комісію:
Кількість членів
ревізійної комісії 2 осіб.
Скільки разів на
рік у середньому
відбувалися засідання ревізійної
комісії протягом останніх трьох років? 4
Відповідно до статуту
вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи
виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?
|
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного органу |
Визначення
основних напрямів діяльності (стратегії) |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Затвердження річного
фінансового звіту, або балансу, або бюджету |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення
повноважень голови та членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення
повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення
повноважень голови та членів ревізійної комісії |
Так |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення
розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення
розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про додатковий випуск акцій |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття
рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
зовнішнього аудитора |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи містить статут
акціонерного товариства положення,
яке обмежує повноваження виконавчого
органу приймати рішення
про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так
Чи містить статут
або внутрішні документи
акціонерного товариства
положення про конфлікт
інтересів, тобто суперечність між
особистими інтересами посадової особи
або пов'язаних з нею
осіб та
обов'язком діяти в
інтересах акціонерного товариства? (так/ні) Ні
Які документи існують
у вашому акціонерному товаристві ?
|
Так |
Ні |
|
Положення
про загальні збори акціонерів
|
X |
|
|
Положення
про наглядову раду
|
X |
|
|
Положення
про виконавчий орган |
X |
|
|
Положення
про посадових осіб акціонерного товариства
|
|
X |
|
Положення
про ревізійну комісію ( або ревізора ) |
X |
|
|
Положення
про акції акціонерного товариства
|
|
X |
|
Положення
про порядок розподілу прибутку
|
|
X |
|
Інше
(запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Яким чином акціонери
можуть отримати таку
інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?
Інформація
про діяльність акціонерного товариства |
Інформація розповсюджується на загальних зборах |
Інформація оприлюднюється в загальнодоступній
інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового
ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з
оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку |
Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному
товаристві |
Копії документів надаються на запит акціонера |
Інформація розміщується на власній інтернет cторінці акціонерного товариства |
Фінансова
звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація
про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Інформація про склад
органів управління товариства |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Статут та внутрішні
документи |
Ні |
Ні |
Так |
Ні |
Так |
Протоколи загальних
зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір винагороди
посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи готує акціонерне
товариство фінансову звітність
у відповідності до міжнародних
стандартів фінансової звітності?
(так/ні) Так
Скільки разів
на рік у
середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства
незалежним аудитором (аудиторською фірмою) протягом звітного року?
|
Так |
Ні |
Не
проводились взагалі |
|
X |
Менше
ніж раз на рік |
|
X |
Раз
на рік |
X |
|
Частіше
ніж раз на рік
|
|
X |
Який орган приймав
рішення про затвердження незалежного аудитора ( аудиторської фірми ) ?
|
Так |
Ні |
|
Загальні
збори акціонерів |
|
X |
|
Наглядова
рада
|
X |
|
|
Виконавчий
орган |
|
X |
|
Інше
(зазначити) |
перелік є вичерпним |
||
З ініціативи якого
органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку
останнього разу?
|
Так |
Ні |
|
З
власної ініціативи |
X |
|
|
За
дорученням загальних зборів |
|
X |
|
За
дорученням наглядової ради |
|
X |
|
За
зверненням виконавчого органу |
|
X |
|
На
вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів |
|
X |
|
Інше
(запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
6) перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента
№ з/п |
Повне найменування юридичної особи - власника
(власників) або прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) фізичної особи -
власника (власників) значного пакета акцій |
Ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним
реєстром юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань
(для юридичної особи - резидента), код/номер з торговельного, банківського чи
судового реєстру, реєстраційного посвідчення місцевого органу влади іноземної
держави про реєстрацію юридичної особи (для юридичної особи - нерезидента) |
Розмір частки акціонера (власника) (у відсотках до
статутного капіталу) |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
Юридична
особа-нерезидент "CAMBEROY LIMITED" |
314201 |
97.8433 |
7)
інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів
(учасників) на загальних зборах емітента
Загальна кількість акцій |
Кількість акцій з обмеженнями |
Підстава виникнення обмеження |
Дата виникнення обмеження |
1 |
2 |
3 |
4 |
1389677680 |
29971054 |
Обмеження
права акціонера на участь у загальних зборах згідно ст. 34 Закону України
"Про акціонерні товариства" встановлюється законом. Обмеження при
визначенні кворуму загальних зборів та прав участі у голосуванні на загальних
зборах згідно ст. 42-1 Закону України "Про акціонерні товариства"
можуть встановлюватися законом. Будь-які інші обмеження прав участі та
голосування акціонерів на загальних зборах згідно Статуту Товариства
відсутні. |
10.11.2014 |
8)
порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про
будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам
емітента в разі їх звільнення
Наглядова рада:
Члени Наглядової ради товариства обираються акціонерами
під час проведення загальних зборів товариства на строк 3 (три) роки. Кількісний склад Наглядової ради складає 2
(дві) особи. Загальні збори Товариства
можуть прийняти рішення про дострокове припинення повноважень членів Наглядової
ради та одночасне обрання нових членів.
Без рішення загальних зборів повноваження члена наглядової ради
припиняються:
1) за його бажанням за умови письмового повідомлення про це товариства за
два тижні;
2) в разі неможливості виконання обов'язків члена наглядової ради за станом
здоров'я;
3) в разі набрання законної сили вироком чи рішенням суду, яким його
засуджено до покарання, що виключає можливість виконання обов'язків члена
наглядової ради;
4) в разі смерті, визнання його недієздатним, обмежено дієздатним, безвісно
відсутнім, померлим;
5) у разі отримання Товариством письмового повідомлення про заміну члена
наглядової ради, який є представником акціонера.
З припиненням повноважень члена наглядової ради одночасно припиняється дія
договору (контракту), укладеного з ним.
У разі якщо обрання членів наглядової ради здійснювалося шляхом
кумулятивного голосування, рішення загальних зборів про дострокове припинення
повноважень може прийматися тільки стосовно всіх членів наглядової ради.
8.4.1. Виконавчий орган Товариства створюється (обирається, призначається)
за рішенням Наглядової ради.
Повноваження директора припиняються за рішенням Наглядової ради.
Підстави припинення повноважень (звільнення) директора встановлюються
законодавством, Статутом та контрактом із ним:
- після закінчення строку дії контракту;
- за угодою сторін;
- з ініціативи Наглядової ради Товариства до закінчення строку дії
контракту;
- з ініціативи директора.
Припинення повноважень директора, за ініціативою Наглядової ради може бути
у разі:
а) систематичного невиконання обов'язків, покладених на нього цим Статутом,
Положенням про виконавчий орган (директор) та контрактом;
б) одноразового грубого порушення законодавства або покладених обов'язків,
що призвело до негативних наслідків для Товариства (збитки, штрафи, постраждав
авторитет Товариства);
в) невиконання Товариством зобов'язань перед бюджетом та Пенсійним фондом
щодо сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, а також невиконання
Товариством зобов'язань щодо виплати заробітної плати працівникам чи
недотримання графіка погашення заборгованості із заробітної плати;
г) непогодження із загальними зборами або Наглядовою радою кошторисів
доходів та видатків Товариства;
д) за поданням службових осіб органів державного нагляду за охороною праці
у разі систематичних порушень вимог чинного законодавства з питань охорони
праці;
е) порушення порядку здійснення розрахунків в іноземній валюті;
є) якщо робота директора, буде визнана незадовільною;
ж) за рішенням загальних зборів акціонерів Товариства;
з) з інших підстав, передбачених чинним законодавством України;
і) за рішенням Наглядової ради Товариства.
Директора, може за своєю ініціативою достроково припинити повноваження у
разі:
а) систематичного невиконання Наглядовою радою своїх обов'язків чи
прийняття нею рішень, що обмежують або порушують компетенцію та права
директора;
б) втручання Наглядової ради в його оперативно-розпорядницьку діяльність,
що може призвести до погіршення економічних показників діяльності Товариства;
в) хвороби або інвалідності, підтверджених відповідними медичними
довідками, що перешкоджають виконанню обов'язків.
Про наміри достроково припинити свої повноваження, директор повинен письмово повідомити Наглядову раду за два
місяці.
9)
повноваження посадових осіб емітента
Наглядова рада
Компетенція Наглядової ради визначається чинним законодавством України,
Статутом Товариства та Положенням. До компетенції Наглядової ради належить
вирішення питань, передбачених чинним законодавством, Статутом, а також
переданих на вирішення Наглядової ради Загальними зборами.Повноваження члена
Наглядової ради дійсні з моменту його обрання загальними зборами.
До виключної компетенції Наглядової Ради належить:
1) затвердження в межах своєї компетенції положень, якими регулюються
питання, пов'язані з діяльністю Товариства;
2) підготовка порядку денного Загальних Зборів, прийняття рішення про дату
їх проведення та про включення пропозицій до порядку денного, крім скликання
акціонерами позачергових Загальних Зборів;
3) прийняття рішення про проведення чергових або позачергових Загальних
Зборів відповідно до Статуту Товариства та у випадках, встановлених законом;
4) прийняття рішення про продаж раніше викуплених Товариством акцій;
5) прийняття рішення про розміщення Товариством інших цінних паперів, крім
акцій;
6) прийняття рішення про викуп розміщених Товариством інших, крім акцій,
цінних паперів;
7) затвердження ринкової вартості майна у випадках, передбачених законом та
цим Статутом;
8) обрання та припинення повноважень Директора Товариства;
9) затвердження умов контракту, які укладатимуться з Директором Товариства,
встановлення розміру його винагороди;
10) прийняття рішення про відсторонення Директора Товариства від здійснення
повноважень та обрання особи, яка тимчасово здійснюватиме повноваження
Директора Товариства;
11) обрання та припинення повноважень голови і членів інших органів
Товариства у тому числі Голови та секретаря загальних зборів Товариства;
12) обрання реєстраційної комісії, за винятком випадків, встановлених цим
Законом;
13) обрання аудитора Товариства та визначення умов договору, що
укладатиметься з ним, встановлення розміру оплати його послуг;
14) визначення дати складення переліку осіб, які мають право на отримання
дивідендів, порядку та строків виплати дивідендів у межах граничного строку,
визначеного цим Статутом;
15) визначення дати складення переліку акціонерів, які мають бути
повідомлені про проведення Загальних Зборів та мають право на участь у
Загальних Зборах відповідно до закону та цього Статуту;
16) вирішення питань про участь Товариства у промислово-фінансових групах
та інших об'єднаннях, про заснування інших юридичних осіб;
17) вирішення питань, віднесених до компетенції Наглядової Ради законом та
цим Статутом, у разі злиття, приєднання, поділу, виділу або перетворення
Товариства;
18) прийняття рішення про вчинення значних правочинів у випадках, якщо
ринкова вартість майна або послуг, що є предметом правочину, становить від 10
до 25 відсотків вартості активів за даними останньої річної фінансової
звітності Товариства;
19) визначення ймовірності визнання Товариства неплатоспроможним внаслідок
прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числі внаслідок
виплати дивідендів або викупу акцій;
20) прийняття рішення про обрання оцінювача майна Товариства та
затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розміру
оплати його послуг;
21) прийняття рішення про обрання (заміну) депозитарної установи, яка надає
акціонерному товариству додаткові послуги, затвердження умов договору, що
укладатиметься з нею, встановлення розміру оплати її послуг;
22) надсилання оферти акціонерам відповідно до Закону;
23) вирішення інших питань, що належать до виключної компетенції Наглядової
Ради згідно із законом та цим Статутом.
Питання, що належать до виключної компетенції Наглядової Ради Товариства,
не можуть вирішуватися іншими органами Товариства, крім Загальних Зборів, за
винятком випадків, встановлених законом.
До компетенції Наглядової Ради, також, належить:
а) визначення форм контролю за діяльністю виконавчого органу Товариства;
б) надання згоди виконавчому органу Товариства на:
- відчуження, передачу у заставу, іпотеку, оренду, лізинг, найом, піднайом
майна Товариства,
- отримання кредитів банків, залучення коштів інших юридичних та/або
фізичних осіб,
- одержання та надання позик,
- надання порук та гарантій,
- укладення угод на суму, від
100000,00 (сто тисяч) грн. до 10 відсотків вартості активів за даними
останньої річної фінансової звітності Товариства;
в) надання додаткових повноважень виконавчому органу Товариства, Ревізійній
комісії Товариства, посадовим особам органів Товариства, іншим особам;
г) надання згоди виконавчому органу Товариства на видачу довіреностей від
імені Товариства;
д) прийнятя рішення щодо внесення змін до інформації про Товариство, яка
міститься у ЄДР ЮО та ФОП, якщо ці зміни не стосуються внесення змін до Статуту
товариства;
є) вирішення інших питань, передбачених цим Статутом та законодавством.
Виконавчий орган
До компетенції виконавчого органу належить вирішення всіх питань,
пов'язаних з керівництвом поточною діяльністю товариства, крім питань, що
належать до виключної компетенції Загальних Зборів та Наглядової Ради.
Виконавчий орган Товариства підзвітний Загальним Зборам і Наглядовій Раді,
організовує виконання їх рішень.
Виконавчим органом Товариства є Директор.
Зокрема, але не виключно, Директор Товариства здійснює:
а) керівництво поточною діяльністю Товариства;
б) розпорядження майном та коштами Товариства у межах, встановлених
Статутом Товариства;
в) виключно за попередньою письмовою згодою (рішенням) Наглядової Ради
Товариства:
- відчуження, передачу у заставу, іпотеку, оренду, лізинг, найом, піднайом
майна Товариства,
- отримання кредитів банків, залучення коштів інших юридичних та/або
фізичних осіб,
- одержання та надання позик,
- надання порук та гарантій,
- укладення угод на суму, що перевищує 10000,00 (десять тисяч) грн.,
- видачу довіреностей від імені Товариства;
г) виконання планів діяльності Товариства;
д) складання проектів планів, звітів про їх виконання, представлення
Загальним Зборам акціонерів Товариства річного балансу та звіту про
фінансово-господарську діяльність за підсумками року;
е) затвердження правил, процедур та інших внутрішніх документів (у тому
числі типових форм документів) Товариства, що стосуються поточної господарської
діяльності Товариства і розробляються відповідно до вимог діючого законодавства
України та затвердження яких не відноситься до компетенції Загальних Зборів і
Наглядової Ради;
є) укладення та підписання без довіреності будь-яких договорів з урахуванням
обмежень, встановлених Статутом Товариства, зокрема у підпункті в) пункту 9.4.1
цього Статуту;
ж) затвердження посадових інструкцій та інших внутрішніх документів
Товариства; прийом і звільнення працівників Товариства;
з) вирішення інших питань діяльності Товариства відповідно до цього Статуту
та законодавства.
Директор Товариства, також:
- готує пропозиції Наглядовій Раді щодо подальшого розвитку Товариства,
відкриття дочірніх компаній, філій і представництв та організує виконання
планів, затверджених Наглядовою Радою;
- розробляє проект загальної
організаційної структури Товариства для затвердження Наглядовою Радою,
затверджує організаційну структуру філій вирішує загальні питання управління
ними;
- забезпечує (у процесі поточного керування діяльністю Товариства)
дотримання Товариством законодавства і відповідності діяльності Товариства
нормативним актам та положенням;
- вирішує питання підбору, підготовки та використання кадрів;
- забезпечує виконання рішень Загальних Зборів та Наглядової Ради;
- затверджує штатний розклад і посадові оклади співробітників Товариства,
встановлює показники, розміри і
терміни преміювання;
- затверджує базові тарифи та ціни на продукцію та послуги Товариства;
- організує ведення бухгалтерського обліку і звітності в Товаристві;
- приймає рішення про списання безнадійної дебіторської заборгованості;
- представляє Товариство у відносинах з державними, контролюючими та іншими
органами, посадовими та будь-якими особами;
- діє від імені Товариства у всіх правовідносинах з працівниками Товариства
згідно з трудовим та іншим законодавством України (з правом делегування цих
повноважень).
Інформація
аудитора щодо звіту про корпоративне управління
Основні відомості про аудиторську фірму
Аудит щодо інформації про
корпоративне управління ПрАТ "Миколаївська Аграрна Компанія" за
2018 рік проведено Аудиторською фірмою "НІМІКА" - приватним
підприємством (код за ЄДРПОУ 20914920).
Діяльність фірми здійснюється на підставі Внесення до Реєстру аудиторів
та суб'єктів аудиторської діяльності № 0409 Аудиторською палатою України. Місцезнаходження аудиторської фірми: Юридична
адреса: Україна, 54058, м. Миколаїв, вул. Озерна, б.3, к.42. т.380675102871., е-mail: ninakikot@gmail.com
Дата та номер договору: № 22 від 26.03.2019 року. Аудит розпочато
26.03.2019 р, аудит закінчено 08.04.2019р.
Думка аудитора
На основі виконаних процедур та отриманих доказів ніщо не привернуло нашої
уваги, що б змусило нас вважати, що Звіт про корпоративне управління
суб'єкта господарювання дотримався в
усіх суттєвих аспектах вимог пункту 5-9 часті 3 ст.40-1 Закону № 3480-IV, не є
справедливою в усіх суттєвих аспектах. .
Звіт про корпоративне управління
підготовлено правильно.
За результатами виконаних аудитором процедур перевірки стану корпоративного
управління можна зробити судження, що в Товаристві функціонує система
корпоративного управління, яка відповідає
Закону України "Про акціонерні товариства" та Статуту
товариства.
Твердження ПрАТ "Миколаївська Аграрна Компанія" про те, що
внутрішній контроль і управління ризиками є ефективним, у всіх суттєвих
аспектах наведено достовірно.
Інформація, згідно пунктах 1-4 часті 3 до ст.40-1 "Звіт
керівництва" Закону України
"Про цінні папери та фондовий ринок" від 23.02.2006р. № 3480-IV наведено достовірно.
VIII. Інформація про
осіб, що володіють 5 і більше відсотками акцій емітента |
Найменування юридичної особи |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій
(у відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|
прості іменні |
привілейовані іменні |
|||||
КЕМБЕРОЙ
ЛIМIТЕД (КIПР) |
314201 |
КІПР" * Лiмассол Спиру Кипрану 61 |
1359706626 |
97.843308960679 |
1359706626 |
0 |
Прізвище, ім'я, по
батькові фізичної особи |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій
(у відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|||
прості іменні |
привілейовані іменні |
|||||
Усього |
1359706626 |
97.843308960679 |
1359706626 |
0 |
Тип та/або клас акцій |
Кількість акцій (шт.) |
Номінальна вартість (грн) |
Права та обов'язки |
Наявність публічної пропозиції та/або допуску до торгів на фондовій біржі
в частині включення до біржового реєстру |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Акції прості іменні |
1389677680 |
0.01 |
Кожною простою акцією Товариства її
власнику-акціонеру надається однакова сукупність прав, включаючи права на: участь в управлінні акціонерним Товариством; отримання дивідендів; отримання у разі ліквідації Товариства частини його
майна або вартості частини майна Товариства; мати інші права, передбачені законодавством та цим
Статутом. Одна проста акція Товариства надає акціонеру один
голос для вирішення кожного питання на загальних зборах, крім випадків
проведення кумулятивного голосування. Акціонер має переважне право придбавати розміщувані
Товариством прості акції пропорційно частці належних йому простих акцій у загальній
кількості простих акцій в порядку, встановленому законодавством. У акціонерів Товариства відсутнє переважне право на
придбання акцій цього Товариства, які пропонуються їх власником до продажу
третій особі. Кожний акціонер - власник простих акцій Товариства
має право вимагати здійснення обов'язкового викупу Товариством належних йому
голосуючих акцій, якщо він зареєструвався для участі у загальних зборах та
голосував проти прийняття загальними зборами рішення про: - злиття, приєднання, поділ, перетворення, виділ
Товариства, зміну його типу; - надання згоди на вчинення Товариством значних
правочинів, - надання згоди на вчинення Товариством правочину,
щодо якого є заінтересованість; - зміна розміру статутного капіталу. Акціонери Товариства зобов'язані: дотримуватися статуту, інших внутрішніх документів
Товариства; виконувати рішення загальних зборів, інших органів
Товариства; виконувати свої зобов'язання перед Товариством, у
тому числі пов'язані з майновою участю; оплачувати акції у розмірі, в порядку та засобами,
що передбачені статутом Товариства; не розголошувати комерційну таємницю та
конфіденційну інформацію про діяльність Товариства. Акціонери можуть також мати інші обов'язки,
встановлені чинним законодавством України. |
публічна пропозиція відсутня, акції на фондовій
біржі не торгуються |
Примітки |
надана
інформація є вичерпною |
XI.
Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію
випуску |
Найменування органу, що зареєстрував
випуск |
Міжнародний ідентифікаційний
номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма
випуску |
Номінальна вартість акцій
(грн.) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість
(грн.) |
Частка у статутному капіталі (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
17.12.2010 |
1208/1/10 |
ДКЦПФР |
UA4000170856 |
Акція
проста бездокументарна іменна |
Бездокументарнi
iменнi |
0.01 |
1389677680 |
13896776.80 |
100.000000000000 |
Опис |
Цiннi папери товариства на
органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед
засновників Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу
Емітентом не надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на
внутрішньому ринку України. У звітному
періоді додаткові випуски цінних паперів не реєструвалися. |
XIII. Інформація про майновий стан та
фінансово-господарську діяльність емітента |
1. Інформація про основні засоби емітента ( за
залишковою вартістю ) |
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис.грн.) |
Орендовані основні засоби (тис.грн.) |
Основні засоби , всього (тис.грн.) |
|||
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
|
1.Виробничого
призначення |
3828.700 |
5866.100 |
0.000 |
0.000 |
3828.700 |
5866.100 |
- будівлі та
споруди |
670.000 |
484.000 |
0.000 |
0.000 |
670.000 |
484.000 |
- машини та
обладнання |
2869.000 |
5119.000 |
0.000 |
0.000 |
2869.000 |
5119.000 |
- транспортні
засоби |
222.000 |
165.000 |
0.000 |
0.000 |
222.000 |
165.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
67.700 |
98.100 |
0.000 |
0.000 |
67.700 |
98.100 |
2.
Невиробничого призначення |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- будівлі та
споруди |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- машини та
обладнання |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- транспортні
засоби |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інестиційна нерухомість |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
Усього |
3828.700 |
5866.100 |
0.000 |
0.000 |
3828.700 |
5866.100 |
Пояснення : Основнi засоби належать товариству на правi власностi.
Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї
будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв,
транспортних засобiв - 5 рокiв. Основні
засоби. Станом на 31.12.2018 р. первісна вартість основних засобів складає
14062,7 тис. грн, знос 8196,6 тис. грн, залишкова вартість 5866,1 тис. грн.
Коефіцієнт зносу основних засобів на дату балансу складає 58,9%. Ступiнь їх
використання - 85 %.
Протягом
2018 року надійшло основних засобів на суму 2 967,7 тис. грн шляхом їх
придбання.
Переоцінка
основних засобів та нематеріальних активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на
використання основних засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi
основних засобiв за звiтний рiк не було. Облік основних засобів та
нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7 "Основні засоби",
затвердженим наказом Міністерства фінансів України № 92 від 27.04.2000р.
Утримання активів здійснюється господарським способом, місцезнаходження
основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання основних засобів
здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої
діяльності. Особливостей по екологічних
питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не спостерігається.
Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів
товариство не має.
2.
Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
|||
Найменування показника (тис.грн.) |
За звітний
період |
За
попередній період |
|
Розрахункова вартість чистих
активів (тис.грн.) |
105373.2 |
101799.6 |
|
Статутний капітал (тис.грн.) |
13896.8 |
13896.8 |
|
Скоригований статутний капітал
(тис.грн.) |
13896.8 |
13896.8 |
|
Опис |
Розрахунок вартості чистих активів відбувався відповідно до пункту 2
статті 14 Закону України "Про акціонерні товариства" № 514-VI від
17.09.2008 р. та Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25
"Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва", затвердженого
Наказом Міністерства фінансів України № 39 від 25.02.2000 р. Визначення
вартості чистих активів проводилося за формулою: Власний капітал (вартість
чистих активів) товариства - різниця між сукупною вартістю активів товариства
та вартістю його зобов'язань перед іншими особами |
||
Висновок |
Розрахункова вартість чистих активів(105373.200 тис.грн. ) більше
скоригованого статутного капіталу(13896.800 тис.грн. ).Це відповідає вимогам
статті 155 п.3 Цивільного кодексу України. Величина статутного капiталу
вiдповiдає величинi статутного капiталу, розрахованому на кiнець року. |
||
3. Інформація про
зобов'язання та забезпечення емітента
Види зобов’язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу
(тис.грн.) |
Відсоток за користування
коштами (відсоток річних) |
Дата погашення |
|||
Кредити банку, у тому числі : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Зобов'язання за цінними паперами |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
у тому числі за облігаціями (за кожним
випуском) : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
за іпотечними цінними паперами (за кожним
власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
за сертифікатами ФОН (за кожним власним
випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
За векселями (всього) |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
за іншими цінними паперами (у тому числі за
похідними цінними паперами) (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
За фінансовими інвестиціями в корпоративні
права (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Податкові зобов'язання |
Х |
13.80 |
Х |
Х |
|||
Фінансова допомога на зворотній основі |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Інші зобов'язання та забезпечення |
Х |
5800.00 |
Х |
Х |
|||
Усього зобов'язань та забезпечень |
Х |
5813.80 |
Х |
Х |
|||
Опис |
Станом на 31.12.2018 р. кредиторська
заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги становить 29,2 тис.
грн.; поточнi зобов'язання 4366,6 тис. грн.; добвгостроковi зобов'язання -
1404,2 тис. грн. |
|
|||||
6.
Інформація про осіб, послугами яких користується емітент |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Публiчне акцiонерне товариство
"Нацiональний депозитарiй України" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
30370711 |
Місцезнаходження |
01001 Київська область * Київ
Нижнiй Вал, 3 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
немає |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
не лiцензується |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
|
Міжміський код та телефон |
0443777265 |
Факс |
0443777265 |
Вид діяльності |
депозитарна дiяльнiсть
депозитарiю |
Опис |
дiє на пiдставi укладеної угоди |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Аудиторською фірмою
"НІМІКА" |
Організаційно-правова форма |
Приватне пiдприємство |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
20914920 |
Місцезнаходження |
54058 УКРАЇНА Заводський м.
Миколаїв вул. Озерна, б.3, к.42. |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
0409 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
аудиторська палата України |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
26.01.2001 |
Міжміський код та телефон |
380675102870 |
Факс |
дв |
Вид діяльності |
аудиторська дiяльнiсть |
Опис |
Перевiрка здiйснюється згiдно
укладеного договору |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
ДУ "Агентство з розвитку
інфраструктури фондового ринку України" |
Організаційно-правова форма |
Державна органiзацiя (установа,
заклад) |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
21676262 |
Місцезнаходження |
03150 УКРАЇНА м.Київ вул.Антоновича, 51, оф. 1206 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
DR/00002/ARM |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
НКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
18.02.2019 |
Міжміський код та телефон |
(044) 287-56-70 |
Факс |
(044) 287-56-73 |
Вид діяльності |
Діяльність з подання звітності та/або
адміністративних даних до НКЦПФР |
Опис |
Подання звітності до НКЦПФР |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Публічне акціонерне товариство
"МТБ БАНК" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
21650966 |
Місцезнаходження |
68003 УКРАЇНА дв Чорноморськ
Ленiна, 28 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
АЕ 185021 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
НКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
17.10.2012 |
Міжміський код та телефон |
0482 301354 |
Факс |
0482 301354 |
Вид діяльності |
Депозитарна дiяльнiсть
депозитарної установи |
Опис |
Договiр про вiдкриття рахункiв
у ЦП затверджено рiшенням загальних
зборiв акцiонерiв |
ФІНАНСОВИЙ ЗВІТ
СУБ'ЄКТА МАЛОГО ПІДПРИЄМНИЦТВА
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2019 |
01 |
01 |
Підприємство
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
||
Територія Миколаївська область |
за КОАТУУ |
4810137200 |
||
Організаційно-правова форма господарювання Приватне акцiонерне
товариство |
за КОПФГ |
111 |
||
Вид економічної діяльності ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР
(КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
за КВЕД |
01.11 |
||
Середня кількість працівників 35 |
|
|
||
Одиниця виміру : тис. грн. з одним десятковим знаком |
|
|
||
Адреса 54020 Миколаївська область м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/23а
0512670191 |
|
|
||
|
|
- Баланс на "31" грудня 2018 р.
Форма № 1-м
Код за ДКУД |
1801006 |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Необоротні активи |
|
|
|
Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
-- |
-- |
Основні засоби: |
1010 |
3828.7 |
5866.1 |
первісна вартість |
1011 |
11095.6 |
14062.7 |
знос |
1012 |
( 7266.9 ) |
( 8196.6 ) |
Довгострокові біологічні активи |
1020 |
-- |
-- |
Довгострокові фінансові інвестиції |
1030 |
-- |
-- |
Інші необоротні активи |
1090 |
-- |
-- |
Усього за розділом І |
1095 |
3828.7 |
5866.1 |
II.
Оборотні активи |
|
|
|
Запаси: |
1100 |
43529.5 |
26519.2 |
у тому числі готова продукція |
1103 |
30129.2 |
12600.6 |
Поточні біологічні активи |
1110 |
-- |
-- |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги |
1125 |
6.0 |
7375.6 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками з бюджетом |
1135 |
1912.3 |
2171.7 |
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
-- |
-- |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
60702.5 |
67800.8 |
Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
-- |
-- |
Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
75.0 |
1247.8 |
Витрати майбутніх періодів |
1170 |
17.5 |
205.4 |
Інші оборотні активи |
1190 |
1.0 |
0.4 |
Усього за розділом II |
1195 |
106243.8 |
105320.9 |
IІІ. Необоротні активи, утримані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
-- |
-- |
Баланс |
1300 |
110072.5 |
111187.0 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного року |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Власний капітал |
|
|
|
Зареєстрований (пайовий) капітал |
1400 |
13896.8 |
13896.8 |
Додатковий капітал |
1410 |
675.6 |
675.6 |
Резервний капітал |
1415 |
13778.5 |
13778.5 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
73448.7 |
77022.3 |
Неоплачений капітал |
1425 |
( -- ) |
( -- ) |
Усього за розділом І |
1495 |
101799.6 |
105373.2 |
II. Довгострокові зобов'язання, цільове фінансування та забезпечення |
1595 |
2375.8 |
1404.2 |
III. Поточні зобов'язання |
|
|
|
Короткострокові кредити банків |
1600 |
-- |
-- |
Поточна кредиторська заборгованість за : довгостроковими
зобов'язаннями |
1610 |
-- |
-- |
за товари,
роботи, послуги |
1615 |
9.1 |
29.2 |
розрахунками з бюджетом |
1620 |
-- |
13.8 |
у
тому числі з податку на прибуток |
1621 |
-- |
-- |
розрахунками зі
страхування |
1625 |
-- |
-- |
розрахунками з оплати праці |
1630 |
-- |
-- |
Доходи майбутніх періодів |
1665 |
-- |
-- |
Інші поточні зобов'язання |
1690 |
5888.0 |
4366.6 |
Усього за розділом IІІ |
1695 |
5897.1 |
4409.6 |
ІV. Зобов’язання,
пов’язані з необоротними активами, утримуваними для продажу та групами
вибуття |
1700 |
-- |
-- |
Баланс |
1900 |
110072.5 |
111187.0 |
За рахунок отриманного
прибутку збільшено нерозпділений прибуток Товариства. Рішення про виплату
дивідендів не приймалось.
2. ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за рік 2018 рік
Форма N 2-м
Код за ДКУД |
1801007 |
Стаття |
Код рядка |
За звітний
період |
За
аналогічний період попереднього року |
1 |
2 |
3 |
4 |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів,
робіт, послуг) |
2000 |
49240.1 |
26466.7 |
Інші операційні доходи |
2120 |
14892.5 |
27018.2 |
Інші доходи |
2240 |
168.4 |
19.1 |
Разом доходи ( 2000 + 2120 + 2240) |
2280 |
64301.0 |
53504.0 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт,послуг) |
2050 |
( 47133.3
) |
( 25752.8
) |
Інші операційні витрати |
2180 |
( 13377.2
) |
( 13288.5
) |
Інші витрати |
2270 |
( 216.9 ) |
( 366.3 ) |
Разом витрати (2050 + 2180+ 2270) |
2285 |
( 60727.4
) |
( 39407.6
) |
Фінансовий результат до оподаткування (2280 – 2285) |
2290 |
3573.6 |
14096.4 |
Податок на прибуток |
2300 |
( --
) |
( --
) |
Чистий прибуток (збиток) ( 2290 – 2300 ) |
2350 |
3573.6 |
14096.4 |
Прибуток за звітний період
склав 3573,6 тис. грн.
Директор |
________________ |
Теросипов Євген В'ячеславович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
XIX. Відомості
щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери,
що виникала протягом
періоду
Дата виникнення події |
Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про
інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії
з цінних паперів та фондового ринку або через особу, яка провадить діяльність
з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку |
Вид інформації |
1 |
2 |
3 |
27.04.2018 |
02.05.2018 |
Відомості
про зміну складу посадових осіб емітента
|
08.10.2018 |
09.10.2018 |
Відомості
про зміну складу посадових осіб емітента
|
11.04.2019
ПРИВАТНЕ
АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» (код за ЄДРПОУ 33367811) повідомляє, що
на дату складання переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних
зборах Приватного акціонерного товариства станом на 08.04.2019 р., загальна кількість акцій
Товариства становить 1 389 677 680
шт.; загальна кількість голосуючих акцій становить 1 359 706 626 шт.
28.02.2019
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ", код ЄДРПОУ: 33367811, місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м. Миколаїв, вул.
Декабристів, 41/23а (далі – Товариство), повідомляє про проведення чергових
(річних) загальних зборів акціонерів, які відбудуться «12» квітня 2019 року о 16.00 год. за адресою місцезнаходження
Товариства: 54020 Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а ,
каб. 509.
Реєстрація
акціонерів та їх представників проводитиметься 12.04.2019р. за місцем
проведення зборів. Початок реєстрації: о 15:00 год., закінчення реєстрації: о 15:45
год.
Дата складення переліку
акціонерів, які мають право участі у зборах: «08» квітня 2019 року.
Перелік питань, включених до проекту порядку
денного:
1.Обрання лічильної комісії, голови та секретаря
загальних зборів
ПРОЕКТ РІШЕННЯ: обрати лічильну комісію у складі
голова комісії – Семенцова Н.Л., член комісії Пшелуцький В.В.; обрати головою загальних зборів –
Черенкову Д.А., секретарем зборів – Боровицький Д.І.
2.Розгляд звіту директора
Товариства за 2018 рік та прийняття рішення за наслідками розгляду звіту.
Проект рішення: звіт директора затвердити без зауважень
та додаткових заходів.
3.Розгляд звіту Наглядової ради за 2018 рік, прийняття рішення
за наслідками розгляду звіту наглядової ради
Проект рішення: звіт Наглядової
ради за результатами його розгляду затвердити.
4.Затвердження звіту та висновків ревізійної комісії та прийняття рішення
за наслідками розгляду звіту.
Проект рішення: звіт та
висновки Ревізійної комісії затвердити.
5.Затвердження
річного звіту Товариства та звіту керівництва за 2018 рік.
Проект рішення: Річний звіт
Товариства та звіт керівництва за 2018 рік затвердити.
6.Розподіл прибутку і збитків
Товариства з урахуванням вимог, передбачених Законом України „Про акціонерні
товариства”.
Проект рішення:. Розподіл прибутку і збитків Товариства з урахуванням вимог,
передбачених Законом України „Про акціонерні товариства” затвердити. Дивіденди
не нараховувати та не виплачувати.
7.Затвердження нової редакції Статуту. Обрання особи, уповноваженої на підписання нової редакції Статуту Товариства.
Проект рішення: У зв’язку зі змінами, внесеними до
Закону України «Про акціонерні товариства» та зміною повноважень директора
Товариства, внести зміни та доповнення до Статуту Товариства шляхом викладення
його в новій редакції. Уповноважити на підписання Статуту Товариства в новій
редакції Закутнєва Артема Володимировича.
8.Внесення змін до внутрішніх Положень Товариства шляхом викладення та затвердження в новій редакції. Призначення особи, уповноваженої на підписання положень.
Проект рішення: Затвердити внутрішні Положення Товариства в новій редакції. Призначити особою, уповноваженою
на підписання нових редакцій Положень - Закутнєва
Артема Володимировича.
Інформація з проектом рішень щодо кожного з питань,
включених до проекту порядку денного Зборів, та інша інформація , передбачена чинним
законодавством України, розміщена на власному веб-сайті Товариства: : http:// nikagro.com.ua
На дату складання переліку осіб, яким надсилається
повідомлення про проведення Зборів, а саме: на «27» лютого 2019 року, загальна кількість акцій Товариства становить
1 389 677 680
шт.; загальна кількість голосуючих акцій
становить 1 359 706 626 шт.
Для реєстрації та участі
у Зборах акціонерам необхідно мати при собі паспорт, акціонерам-юридичним
особам - витяг із протоколу уповноваженого органу Товариства про призначення на
посаду відповідальної особи. Крім цього, представнику акціонера необхідно мати
при собі довіреність на право участі у Зборах, оформлену відповідно до вимог
чинного законодавства України. Представництво акціонерів відбувається
відповідно до вимог ст. 39 Закону України «Про акціонерні Товариства».
Представником акціонера
на загальних зборах акціонерного товариства може бути фізична особа або уповноважена особа юридичної особи. Посадові особи органів
товариства та їх афілійовані особи не можуть бути представниками інших акціонерів товариства на загальних зборах. Представником акціонера - фізичної
чи юридичної особи на загальних зборах акціонерного товариства може бути інша фізична особа або уповноважена особа юридичної
особи.
Акціонер має
право призначити свого представника постійно або на певний строк. Акціонер має право у будь-який момент замінити свого представника, повідомивши про це виконавчий орган акціонерного товариства.
Довіреність на право участі та голосування
на загальних зборах, видана
фізичною особою, посвідчується
нотаріусом або іншими посадовими особами, які вчиняють нотаріальні
дії, а також може посвідчуватися депозитарною установою у встановленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку
порядку. Довіреність на право участі
та голосування на загальних
зборах від імені юридичної особи видається її органом або іншою особою, уповноваженою на це її установчими документами.
Акціонер має право видати довіреність на право участі та голосування на загальних зборах декільком своїм представникам. Акціонер має
право у будь-який час відкликати
чи замінити свого представника на загальних зборах акціонерного товариства. Надання довіреності на право участі та голосування на загальних зборах не виключає право участі на цих загальних зборах
акціонера, який видав довіреність, замість свого представника.
Від дати надіслання повідомлення до дня проведення
Зборів, акціонери можуть ознайомитися з документами, необхідними для прийняття
рішень з питань порядку денного, за місцем знаходження Товариства: у робочі
дні, з 10.00 год. до 12.00 год, за
адресою: Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , кабінет
Директора Товариства, а в день проведення Зборів – за місцем їх проведення.
Посадова особа, відповідальна за порядок ознайомлення акціонерів з документами
– Директор Теросипов Євген В’ячеславович. Довідки за тел. (0512) 67-01-91
Також, за цією адресою, у
зазначений час, акціонери Товариства можуть в письмовій формі внести свої
пропозиції щодо питань, включених до проекту порядку денного Зборів - не
пізніше як за 20 днів до дати проведення Зборів. Зміни вносяться лише шляхом
включення нових питань та проектів рішень із запропонованих питань. Товариство
не має право вносити зміни до запропонованих акціонерами питань або проектів
рішень. Пропозиції до порядку денного, подаються в письмовій формі та повинні
відповідати вимогам ст.38 Закону України «Про акціонерні товариства». Акціонери
мають право оскаржувати до суду рішення про відмову у включенні їх пропозицій
до проекту порядку денного загальних зборів.
Після надіслання
акціонерам повідомлення про
проведення загальних зборів акціонерне товариство не має права вносити зміни до документів, наданих акціонерам або з якими вони мали можливість ознайомитися, крім змін до зазначених
документів у зв'язку із змінами в порядку денному чи у зв'язку з виправленням помилок. У такому разі зміни вносяться
не пізніше ніж за 10 днів до дати проведення
загальних зборів, а щодо кандидатів до складу органів товариства - не пізніше ніж за чотири дні
до дати проведення загальних зборів. У разі внесення змін до
проекту порядку денного Загальних зборів Товариство не пізніше ніж за 10 днів
до дати проведення Загальних зборів Товариства повідомляє акціонерів про такі
зміни у порядку передбаченому Статутом Товариства.
Акціонерне товариство
до початку загальних зборів
у встановленому ним порядку зобов’язане
надавати письмові відповіді на письмові запитання акціонерів щодо питань, включених до проекту
порядку денного загальних зборів
та порядку денного загальних зборів
до дати проведення загальних зборів. Акціонерне товариство може надати одну загальну відповідь на всі запитання однакового
змісту.
Основні
показники фінансово-господарської діяльності підприємства (тис.грн.)
Найменування показника |
Період |
|
Звітний, 2018 |
Попередній, 2017 |
|
Усього активів |
111187 |
110073 |
Основні засоби (за залишковою вартістю) |
5866 |
3829 |
Запаси |
26519 |
43630 |
Сумарна дебіторська заборгованість |
77348 |
62620 |
Гроші та їх еквіваленти |
1248 |
75 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
77022 |
73449 |
Власний капітал |
105373 |
101800 |
Зареєстрований (пайовий/статутний) капітал |
13897 |
13897 |
Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
1404 |
2251 |
Поточні зобов'язання і забезпечення |
4410 |
6022 |
Чистий фінансовий
результат: прибуток (збиток) |
3574 |
14097 |
Середньорічна кількість акцій (шт.) |
1 389 677 680 |
1 389 677 680 |
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію (грн) |
0,003 |
0,011 |
Директор Теросипов
Євген В’ячеславович
09.10.2018
Титульний аркуш Повідомлення
(Повідомлення про інформацію)
Підтверджую ідентичність та достовірність Інформації, що розкрита
відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних
паперів. |
Директор |
|
|
|
Теросипов Євген В'ячеславович |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище
та ініціали керівника) |
М.П. |
09.10.2018 |
|||
(дата) |
Особлива інформація (інформація про
іпотечні цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю) емітента
I. Загальні відомості
1. Повне найменування
емітента |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНIЯ" |
2. Організаційно-правова
форма |
Приватне акціонерне товариство |
3. Місцезнаходження |
54020, мiсто Миколаїв, вулиця Декабристiв, 41/12 |
4. Код за ЄДРПОУ |
33367811 |
5. Міжміський код та
телефон, факс |
0512670191 0512670191 |
6. Електронна поштова
адреса |
info@nikagro.com.ua |
II. Дані про дату та місце оприлюднення
Повідомлення (Повідомлення про інформацію)
1. Повідомлення
розміщено у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії |
09.10.2018 |
||
(дата) |
|||
2. Повідомлення
опубліковано у* |
195 (2948) Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних
паперiв та фондового ринку |
11.10.2018 |
|
(номер
та найменування офіційного друкованого видання) |
(дата) |
||
3. Повідомлення
розміщено на сторінці |
nikagro.com.ua |
в мережі Інтернет |
09.10.2018 |
(адреса
сторінки) |
(дата) |
Відомості про зміну складу посадових осіб
емітента
Дата вчинення дії |
Зміни (призначено, звільнено, обрано або припинено
повноваження) |
Посада |
Прізвище, ім'я, по батькові або повне найменування
юридичної особи |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
Розмір частки в статутному капіталі емітента (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
08.10.2018 |
звільнено |
Директор |
Власюк Вiктор Михайлович |
* |
0 |
Зміст інформації: |
|||||
Директор Власюк Вiктор Михайлович (паспорт: не надано згоду на
розкриття персональних данних) звiльнено 08.10.2018 р.(дата вчинення дiї
08.10.2018) Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi
та посадовi злочини немає. Cтрок, протягом якого особа перебувала на посадi,
4 роки. Рiшення прийнято Наглядовою радою Товариства. |
|||||
08.10.2018 |
призначено |
Директор |
Теросипов Євген В'ячеславович |
* |
0 |
Зміст інформації: |
|||||
Директор Теросипов Євген В'ячеславович (паспорт: не надано згоду на
розкриття персональних данних) призначено 08.10.2018 р.(дата вчинення дiї
08.10.2018) Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi
та посадовi злочини немає. Cтрок, на який призначено особу безстроково, iншi
посади, якi обiймала ця особа за останнi 5 рокiв: ТОВ "РIНТОЛ",
заст. директора iз закупiвлi; ТОВ "Синенерджi" заст. директора;
УКРАВТОДОР заст. нач.вiддiлу мiжнародного спiвробiтництва та iнвестицiй,
заст.начальника управлiння. Рiшення прийнято Наглядовою радою Товариства. |
02.05.2018
Титульний аркуш Повідомлення
(Повідомлення про інформацію)
Підтверджую
ідентичність та достовірність Інформації, що розкрита відповідно до вимог
Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів. |
Директор |
|
|
|
Власюк Вiктор Михайлович |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та
ініціали керівника) |
М.П. |
02.05.2018 |
|||
(дата) |
Особлива інформація (інформація про іпотечні
цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю) емітента
I. Загальні відомості
1. Повне найменування емітента |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНIЯ" |
2. Організаційно-правова форма |
Приватне акціонерне товариство |
3. Місцезнаходження |
54020, мiсто Миколаїв, вулиця Декабристiв, 41/12 |
4. Код за ЄДРПОУ |
33367811 |
5. Міжміський код та телефон,
факс |
0512670191 0512670191 |
6. Електронна поштова адреса |
info@nikagro.com.ua |
II. Дані про дату та місце оприлюднення
Повідомлення (Повідомлення про інформацію)
1. Повідомлення розміщено у
загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії |
02.05.2018 |
||
(дата) |
|||
2. Повідомлення опубліковано у* |
85 Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та
фондового ринку |
04.05.2018 |
|
(номер та
найменування офіційного друкованого видання) |
(дата) |
||
3. Повідомлення розміщено на
сторінці |
nikagro.com.ua |
в мережі Інтернет |
02.05.2018 |
(адреса
сторінки) |
(дата) |
Відомості про зміну складу посадових осіб
емітента
Дата вчинення дії |
Зміни (призначено, звільнено, обрано або припинено
повноваження) |
Посада |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи або повне
найменування юридичної особи |
Паспортні дані фізичної особи або ідентифікаційний код
за ЄДРПОУ юридичної особи |
Розмір частки в статутному капіталі емітента (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
27.04.2018 |
припинено повноваження |
член наглядової ради |
Русанова Лiна Рувимiвна |
* * |
0 |
Зміст інформації: |
|||||
Повноваження
Голова наглядової ради Русанова Лiна Рувимiвна (паспорт: не надавано згоду на
розкриття персональних данних) припинено 27.04.2018 р.(дата вчинення дiї
27.04.2018) Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi
та посадовi злочини немає. Cтрок, протягом якого особа перебувала на посадi -
5 р. Рiшення прийнято загальними зборами акцiонерiв. |
|||||
27.04.2018 |
обрано |
член наглядової ради |
Русанова Лiна Рувимiвна |
* * |
0 |
Зміст інформації: |
|||||
член
наглядової ради Русанова Лiна Рувимiвна (паспорт: не надавано згоду на
розкриття персональних данних) обрано 27.04.2018 р.(дата вчинення дiї
27.04.2018) Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi
та посадовi злочини немає. Cтрок, на який обрано особу - 3 р., iншi посади,
якi обiймала ця особа за останнi 5 рокiв - 2014 -2016 ТОВ "Грос
Грейн" Директор, з 2016 i по теперешнiй час ТОВ "Колос" Заступиник
директора. Рiшення прийнято загальними зборами акцiонерiв. Посадова особа є
представником акцiонера юридичної особи-нерезидента "CAMBEROY
LIMITED", який володiє 1359706626 акц., що складає 97,8433% |
|||||
27.04.2018 |
припинено повноваження |
член наглядової ради |
Сiвков Дмитро Олександрович |
* * |
0 |
Зміст інформації: |
|||||
Повноваження
член наглядової ради Сiвков Дмитро Олександрович (паспорт: не надано згоду на
розкриття iнформацiї) припинено 27.04.2018 р.(дата вчинення дiї 27.04.2018)
Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi
злочини немає. Cтрок, протягом якого особа перебувала на посадi - 5 р.
Рiшення прийнято загальними зборами акцiонерiв. |
|||||
27.04.2018 |
обрано |
член наглядової ради |
Афанасьєв Максим Олександрович |
* * |
0 |
Зміст інформації: |
|||||
член
наглядової ради Афанасьєв Максим Олександрович (паспорт: не надавано згоду на
розкриття персональних данних) обрано 27.04.2018 р.(дата вчинення дiї
27.04.2018) Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi
та посадовi злочини немає. Cтрок, на який обрано особу - 3 р., iншi посади,
якi обiймала ця особа за останнi 5 рокiв - З 3.06.2014 i по теперешнiй час
ПСП "РАМУС" директор; Рiшення прийнято загальними зборами
акцiонерiв. Посадова особа є представником акцiонера юридичної
особи-нерезидента "CAMBEROY LIMITED", який володiє 1359706626 акц.,
що складає 97,8433% |
26.04.2018
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ», код за ЄДРПОУ 33367811) повідомляє, що на дату складання переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах Приватного акціонерного товариства станом на 23.04.2018 р., загальна кількість акцій Товариства становить 1 389 677 680 шт.; загальна кількість голосуючих акцій становить 1 359 706 626 шт.
23.04.2018
Додаток 38
до
Положення про розкриття інформації емітентами
цінних
паперів (пункт1 глави 4 розділу III)
Титульний
аркуш
Підтверджую ідентичність та достовірність
Інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття
інформації емітентами цінних паперів. |
Директор |
|
|
|
Власюк Вiктор
Михайлович |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та ініціали керівника) |
|
23.04.2018 |
|||
(дата) |
||||
Річна інформація емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості |
||
1. Повне найменування емітента |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" |
|
2. Організаційно-правова форма емітента |
Публiчне акцiонерне товариство |
|
3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ
емітента |
33367811 |
|
4. Місцезнаходження емітента |
54020 Миколаївська область Заводський м. Миколаїв вул. Декабристiв,
41/23а |
|
5. Міжміський код, телефон та факс
емітента |
0512670191 0512670192 |
|
6. Електронна поштова адреса емітента |
info@nikagro.com.ua |
|
II. Дані про дату та місце оприлюднення
річної інформації |
||
1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії |
23.04.2018 |
|
|
(дата) |
|
2. Річна інформація опублікована у |
78 (2831) Вiдомостi
Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку |
24.04.2018 |
|
(номер та найменування офіційного друкованого
видання) |
(дата) |
3. Річна інформація розміщена на сторінці |
nikagro.com.ua |
в мережі Інтернет |
23.04.2018 |
|
(адреса сторінки) |
|
(дата) |
Зміст
|
|
1. Основні відомості про емітента |
X |
2. Інформація
про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності |
|
3. Відомості
щодо участі емітента в створенні юридичних осіб |
|
4. Інформація
щодо посади корпоративного секретаря |
|
5. Інформація
про рейтингове агентство |
|
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і
вартість акцій (розміру часток, паїв) |
|
7. Інформація про посадових осіб емітента: |
|
1) інформація
щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента |
X |
2) інформація
про володіння посадовими особами емітента акціями емітента |
|
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій
емітента |
X |
9. Інформація про загальні збори акціонерів |
X |
10. Інформація про дивіденди |
|
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент |
|
12. Відомості про цінні папери емітента: |
|
1) інформація
про випуски акцій емітента |
X |
2) інформація
про облігації емітента |
|
3) інформація
про інші цінні папери, випущені емітентом |
|
4) інформація
про похідні цінні папери |
|
5) інформація
про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом
звітного періоду |
|
13. Опис бізнесу |
|
14.
Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента: |
|
1) інформація
про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
X |
2) інформація
щодо вартості чистих активів емітента |
X |
3) інформація
про зобов'язання емітента |
X |
4) інформація
про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції |
|
5) інформація
про собівартість реалізованої продукції |
|
6)
інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення
значних правочинів |
|
7)
інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних
правочинів |
|
8)
інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів,
щодо вчинення яких є заінтересованість |
|
15. Інформація
про забезпечення випуску боргових цінних паперів |
|
16. Відомості
щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що
виникала протягом звітного періоду |
X |
17.
Інформація про стан корпоративного управління |
X |
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій |
|
19.
Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: |
|
1) інформація
про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою)
зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям |
|
2) інформація
щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою)
зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату
після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися
протягом звітного періоду |
|
3) інформація
про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових
іпотечних активів до складу іпотечного покриття |
|
4) відомості
про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних
активів та інших активів на кінець звітного періоду |
|
5) відомості
щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні
активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року |
|
20.
Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових
платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими
забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття |
|
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів |
|
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів |
|
23. Основні відомості про ФОН |
|
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН |
|
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН |
|
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН |
|
27. Правила ФОН |
|
28. Відомості
про аудиторський висновок (звіт) |
X |
29. Текст
аудиторського висновку (звіту) |
|
30. Річна
фінансова звітність |
|
31. Річна
фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів
бухгалтерського обліку (у разі наявності) |
X |
32.
Річна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює
забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом
забезпечення окремо) |
|
33. Звіт про стан об'єкта
нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання
зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта)
житлового будівництва) |
|
34. Примітки До складу
регулярної рiчної iнформацiї не включенi наступнi форми:
"Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб" - за
звiтний перiод емiтент не приймав участi у створеннi юридичних осiб.
"Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - на кiнець
звiтного перiода емiтент не мав посади корпоративного секретаря.
"Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види
дiяльностi" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав лiцензiй (дозволiв).
"Iнформацiя про рейтингове агентство" - за звiтний перiод емiтент
не користувався послугами рейтингових агенцiй.
"Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента" - для
приватних акцiонерних товариств ця форма не заповнюється.
"Iнформацiя про дивiденди" - для приватних акцiонерних товариств
ця форма не завповнюється.
"Iнформацiя про юридичних осiб, послугами яких користується
емiтент" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не завповнюється.
"Опис бiзнесу" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не
завповнюється.
"Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв" -
для приватних акцiонерних товариств ця форма не завповнюється.
"Iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента акцiями
емiтента" - на кiнець звiтного перiоду посадовi особи емiтента акцiями не
володiли або посадових осiб немає.
"Iнформацiя про облiгацiї емiтента" - за звiтний перiод випускiв
облiгацiй емiтента не реєструвалося.
"Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом" - за
звiтний перiод випускiв iнших цiнних паперiв
емiтента не реєструвалося.
"Iнформацiя про похiднi цiннi папери" - за звiтний перiод
випускiв похiдних цiнних паперiв не
реєструвалося.
"Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду" -
за звiтний перiод викупу власних акцiй не вiдбувалося.
"Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв
продукцiї" - не обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi по
класифiкатору яких не вiдноситься до переробної, добувної промисловостi тощо.
"Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" - не
обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi яких по класифiкатору не
вiдноситься до переробної, добувної промисловостi тощо.
"Фiнансова звiтнiсть емiтента, яка складена за положеннями
(стандартами) бухгалтерського облiку" - за звiтний перiод емiтент не
складав звiтнiсть вiдповiдно до П(С)БО.
"Звiт про стан об'єкта нерухомостi" - за звiтний перiод емiтент
не випускав цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене
об'єктами нерухомостi.
"Текст аудиторського висновку (звiту)" - приватнi акцiонернi
товариства цю форму не подають.
"Iнформацiя про прийняття рiшення про попереднє надання згоди на
вчинення значних правочинiв" - за звiтний перiод емiтент попереднє не
надавав згоди на вчинення значних правочинiв.
"Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення
значних правочинiв" - за звiтний перiод емiтент не надавав згоди на
вчинення значних правочинiв.
"Iнформацiя про прийняття рiшення про надання згоди на вчинення
значних правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть" - за звiтний
перiод емiтент не надавав згоди на вчинення значних правочинiв,щодо вчинення
яких є заiнтересованiсть.
"Iнформацiя про випуски iпотечних облiгацiй" - за звiтний перiод
емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про розмiр iпотечного покриття та його спiввiдношення з
розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним
покриттям" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних
паперiв.
"Iнформацiя щодо спiввiдношення розмiру iпотечного покриття з розмiром
(сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям на
кожну дату пiсля змiн iпотечних активiв у складi iпотечного покриття, якi
вiдбулися протягом звiтного перiоду" - за звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про замiни iпотечних активiв у складi iпотечного покриття
або включення нових iпотечних активiв до складу iпотечного покриття" - за
звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Вiдомостi про структуру iпотечного покриття iпотечних облiгацiй за
видами iпотечних активiв та iнших активiв на кiнець звiтного перiоду" - за
звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Вiдомостi щодо пiдстав виникнення у емiтента iпотечних облiгацiй прав
на iпотечнi активи, якi складають iпотечне покриття за станом на кiнець
звiтного року" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних
паперiв.
"Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати
чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за
якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття" -
за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв" - за звiтний перiод
емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв" - за звiтний перiод
емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Основнi вiдомостi про ФОН" - за звiтний перiод емiтент не
випускав сертифiкатiв ФОН.
"Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН" - за звiтний перiод
емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН.
"Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН" - за
звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН.
"Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН" - за звiтний перiод
емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН.
"Правила ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав
сертифiкатiв ФОН.
III. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
||
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрцію юридичної особи ( за
наявності ) |
1522145000016649 |
||
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 |
||
4. Територія (область) |
Миколаївська область |
||
5. Статутний капітал (грн.) |
13896776.80 |
||
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 |
||
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до
статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або
холдингової компанії |
0.000 |
||
8. Середня кількість працівників (осіб) |
60 |
||
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та
коду за КВЕД |
|||
01.11 |
ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ),
БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
||
01.19 |
ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ
КУЛЬТУР |
||
01.61 |
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ |
||
10. Органи
управління підприємства |
інформацію
не заповнюють емітенти які є акціонерними товариствами |
||
11. Банки, що обслуговують емітента |
|
1) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у національній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
2) МФО банку |
300346 |
3) Поточний рахунок |
26001012007904 |
4) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у іноземній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
5) МФО банку |
300346 |
6) Поточний рахунок |
26002012007903 |
V. Інформація про посадових осіб емітента |
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових
осіб емітента |
1. Посада |
Директор |
2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної
особи |
Власюк Віктор Михайлович |
3. Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4. Рік народження |
1954 |
5. Освіта** |
вища |
6. Стаж роботи (років)** |
41 |
7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
ТОВ "Інтертрейд Груп"
директор |
8. Дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
02.07.2014 безстроково |
9. Опис Посадову особу призначено
рішенням наглядової ради від 27.06.2014
р. по сумісництву, дата набуття повноважень 02.07.2014 р. Згідно з діючим
законодавством та Статутом Товариства є повноважним представником Товариства
щодо реалізації прав, повноважень та функцій, передбачених цілями та предметом
діяльності Товариства. Без довіреності здійснює дії від імені Товариства.
Основне місце роботи - директор ТОВ "Інтертрейд Груп" м. Київ,
вул.Гринченка, 16. До компетенції директора належить вирішення всіх питань,
пов'язаних з керівництвом поточною діяльністю товариства, крім питань, що
належать до виключної компетенції загальних зборів та наглядової ради. Дана
посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає.
Розмір виплаченої винагороди емітентом протягом 2017 р. згідно штатного
розпису, в натуральній формі винагорода не виплачувалась. Загальний стаж роботи
41 р. Попередні посади які займала особа за останні 5 років - директор ТОВ
"Інтертрейд Груп". Зміни у персональному складі відбуваються у разі
виробничої необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1. Посада |
Головний бухгалтер |
2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Власюк Ганна Петрівна |
3. Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4. Рік народження |
1971 |
5. Освіта** |
вища |
6. Стаж роботи (років)** |
24 |
7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Головний бухгалтер ТОВ
"Ольвія Латінвест" |
8. Дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
05.11.2013 безстроково |
9. Опис Посадобу особу призначено
наказом по товариству. Оновними функціями головного бухгалтера є: керування
фінансово-економічною діяльністю підприємства з забезпеченням дотримання
законності в діяльності підприємства, контроль за витратами коштів і цільовим
використанням власних і позикових оборотних коштів, контроль за складанням
фінансової звітності на підприємстві відповідно до вимог Закону України
"Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", Положень
(стандартів) бухгалтерського обліку й інших нормативних документів, що діють в
Товаристві. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові
злочини немає. Попередні посади за останні 5 років: Головний бухгалтер ТОВ
"Ольвія Латінвест". Посадова особа не обіймає посад на будь-яких
інших підприємствах. Винагорода в натуральній формі у звітному періоді не
виплачувалася. Винагорода виплачується виключно у грошовій формі згідно
штатного розкладу, сума виплаченої винагороди у 2017 р. згідно штатного
розпису. Загальний стаж роботи 24 роки. Зміни у персональному складі
відбуваються у разі виробничої необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1. Посада |
член наглядової ради |
2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Русанова Ліна Рувимівна |
3. Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4. Рік народження |
1968 |
5. Освіта** |
вища |
6. Стаж роботи (років)** |
25 |
7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Директор ТОВ "Грос Грейн" |
8. Дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
27.04.2017 1 рік |
9. Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012, рішенням загальних зборів від
28/04/2016 переобрано на 3 роки, рішенням загальних зборів 27.04.2017
переобрано на 1 рік.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду.
Членам наглядової ради емітентом винагорода не виплачується.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає.
Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років - директор ТОВ "Грос Грейн",
заступник директора ТОВ "Колос" (адреса Київ, вул. Червоноармійська,
72) - основне місце роботи.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних данних.
Загальний стаж роботи 25 р.
Акціями Товариства не володіє, є представником акціонера.
1. Посада |
член наглядової ради |
2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Сівков Дмитро Олександрович |
3. Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4. Рік народження |
1980 |
5. Освіта** |
вища |
6. Стаж роботи (років)** |
20 |
7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Головний радник голови
правління НАК "Нафтогаз
України" |
8. Дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
27.04.2017 1 р. |
9. Опис Посадобу особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012, рішенням загальних зборів від
28/04/2016 переобрано строком на 3 роки, рішенням загальних зборів 27.04.2017
переобрано на 1 рік.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду.
Членам наглядової ради не виплачується винагорода.
Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає.
Посади, які обіймала особа протягом останніх 5 років - Головний радник
голови правління НАК "Нафтогаз України", Представництво "Раремік
Холдінгс ЛТД" (м. Київ, вул. Володимирська 37)заступник директора, працує
на цій посаді з 2014 року.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних данних.
Загальний стаж роботи 20 р. Акціями товариства не володіє, є представником
акціонера.
1. Посада |
Голова ревізійної комісії |
2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Фролов Сергій Григорович |
3. Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4. Рік народження |
1984 |
5. Освіта** |
вища |
6. Стаж роботи (років)** |
12 |
7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
ПСП "РАМУС",
заступник директора з юридичних питань. |
8. Дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
27.04.2017 3 роки |
9. Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 27.04.2017 р. Ревізійна комісія контролює
та перевіряє фінансово-господарську діяльність товариства, готує висновки по
річних звітах та балансах, повідомляє Загальні збори акціонерів про всі
виявлені в ході перевірок чи рослідувань недоліки та зловживання посадовими
особами товариства та вирішує інші питання, що належать до виключної
компетенції ревізійної комісії згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується.
Винагорода у натуральній формі відсутня.
Посади, що обіймала особа протягом останніх 5 років: ТОВ "АГРОФІРМА
ЛББ" - з 19.04.2010-27.01.2012 року. Посада - юрисконсульт; ТОВ
"ЛИТВИНІВСЬКА МТС" - з 23.07.2012 - 20.01.2017 року. Посада -
юрисконсульт; ПСП "РАМУС" (адреса Луганська область,
Новопсковський район, с. Можняківка,
вул.Червоноармійська, 79) з 23.01.2017 року
по теперішній час, посада - заступник директора з юридичних питань.
Непогашеної судимості за корисливі та посадові злочини посадова особа
емітента не має. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої
необхідності.
Загальний стаж роботи 12 років.
Посадова особа не надавали згоди на розкриття персональних данних.
Акціями Товариства не володіє.
1. Посада |
член ревізійної комісії |
2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Волкін Денис Михайлович |
3. Ідентифікаційний код юридичної особи |
|
4. Рік народження |
1977 |
5. Освіта** |
вища |
6. Стаж роботи (років)** |
21 |
7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
представництво Raremic Holdings
Ltd, керівник фінансового відділу |
8. Дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
27.04.2017 3 роки |
9. Опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 27.04.2017 р. Ревізійна комісія контролює
та перевіряє фінансово-господарську діяльність товариства, готує висновки по
річних звітах та балансах, повідомляє Загальні збори акціонерів про всі
виявлені в ході перевірок чи рослідувань недоліки та зловживання посадовими
особами товариства та вирішує інші питання, що належать до виключної
компетенції ревізійної комісії згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується.
Винагорода у натуральній формі відсутня. Оплата здійснюється згідно штатного
розкладу за основним місцем роботі. Останні 5 роки особа займає посаду
керівника фінансового відділу представництва Raremic Holdings Ltd (м. Київ,
вул. Володимирська 37). Непогашеної
судимості за корисливі та посадові злочини посадова особа емітента не має.
Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності.
Загальний стаж роботи 21 р.
Посадова особа не надавали згоди на розкриття персональних данних.
Акціями Товариства не володіє.
VI. Інформація про власників пакетів, яким належить 10 і більше відсотків
акцій емітента (для акціонерних товариств, крім публічних) |
Найменування юридичної особи |
Ідентифікаційний код юридичної особи |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій
(у відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|
прості іменні |
привілейовані іменні |
|||||
КЕМБЕРОЙ
ЛIМIТЕД (КIПР) |
314201 |
КIПР" * Лiмассол Спиру Кипрану 61 |
1359706626 |
97.843308960679 |
1359706626 |
0 |
Прізвище, ім'я, по
батькові фізичної особи |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій
(у відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|||
прості іменні |
привілейовані іменні |
|||||
Усього |
1359706626 |
97.843308960679 |
1359706626 |
0 |
VII. Інформація про загальні збори акціонерів |
Вид загальних зборів |
Чергові |
Позачергові |
X |
|
|
Дата проведення |
27.04.2017 |
|
Кворум зборів |
100 |
Опис |
Рiчнi
загальнi збори вiдбулися 27.04.2017. Питання порядку денного та прийнятi по
ним рiшення: 1. Обрання лiчильної комiсiї, голови та
секретаря загальних зборiв. Прийняте
рiшення: Обрано
лiчильну комiсiю у складi голова комiсiї - Лубенець Т.Є., член комiсiї
Семенцова Н.Л ; обрано головою загальних зборiв - Соловйову О.В., секретарем
зборiв - Черенкову Д.А 2. Затвердження порядку та способу засвiдчення
бюлетенiв для голосування на загальних зборах акцiонерiв. Прийняте
рiшення: Затверджено
наступний порядок та спосiб засвiдчення бюлетенiв - бюлетенi для голосування
засвiдчуються пiдписом Голови Реєстрацiйної комiсiї. Засвiдчення бюлетенiв
вiдбувається пiд час проведення реєстрацiї учасникiв Зборiв та видачi
учасникам Зборiв бюлетенiв для голосування. На бюлетенях зазначається
прiзвище, iм'я, по-батьковi Голови Реєстрацiйної комiсiї, ставиться його
пiдпис. Бюлетенi, що не мiстять пiдпису Голови Реєстрацiйної комiсiї не
приймаються до пiдрахунку голосiв та не враховуються у визначеннi пiдсумкiв
голосування. 3. Звiт Директора за 2016 рiк та прийняття
рiшення за наслiдками розгляду звiту. Прийняте
рiшення: Звiт
директора про результати фiнансово-господарської дiяльностi за 2016 рiк
затверджено. 4. Звiт Наглядової ради за 2016 рiк та
прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Наглядової ради. Прийняте
рiшення: Звiт
Наглядової ради за 2016 рiк затверджено 5. Звiт Ревiзiйної комiсiї за 2016 рiк та
прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту Ревiзiйної комiсiї. Прийняте
рiшення: Звiт i
висновки Ревiзiйної комiсiї Товариства про результати перевiрки
фiнансово-господарської дiяльностi в 2016 роцi затверджено. 6. Затвердження результатiв
фiнансово-господарської дiяльностi (рiчного звiту Товариства) за 2016 рiк та
основних напрямкiв дiяльностi на 2017 рiк. Прийняте
рiшення: Затверджено
результати фiнансово-господарської дiяльностi (рiчного звiту Товариства) за 2016 рiк та основнi напрямки дiяльностi
на 2017 рiк. 7. Затвердження порядку розподiлу прибутку
(покриття збиткiв) Товариства. Прийняте
рiшення: Спрямувати
прибуток 2016 року на поповнення обiгових коштiв Товариства. 8. Вiдкликання членiв Наглядової ради
Товариства. Прийняте
рiшення: Вiдкликано
дiючий склад Наглядової ради Товариства. 9. Обрання членiв Наглядової ради Товариства Прийняте
рiшення: До складу
Наглядової ради обранi: Сiвков Д.О., Русанова Л.Р. Трудовi договори/контрактi з членами Наглядової ради не
укладатимуться. 10. Вiдкликання членiв Ревiзiйної комiсiї Прийняте
рiшення: Вiдкликано
дiючий склад Ревiзiйної комiсiї Товариства 11. Обрання членiв Ревiзiйної комiсiї Прийняте
рiшення: До складу
Ревiзiйної комiсiї обранi: Фролов С.Г., Волкiн Д.М. Порядок
денний затверджено наглядовою радою товариства, акцiонери пропозицiй щодо
питань порядку денного та проектiв рiшень до них не надавали. По всiм
питанням порядку денного прийнято рiшення вiдповiдно до запропонованих
наглядовою радою проектiв рiшень. |
Вид загальних зборів |
Чергові |
Позачергові |
|
X |
|
Дата проведення |
08.11.2017 |
|
Кворум зборів |
100 |
Опис |
Позачерговi загальнi збори вiдбулися 08.11.2017.
Питання порядку денного та прийнятi по ним рiшення: 1. Обрання
лiчильної комiсiї загальних зборiв акцiонерiв Товариства. Прийняте
рiшення: Обрати
лiчильну комiсiю на позачерговi загальнi збори акцiонерiв Товариства у складi
2 (х) осiб, а саме: голова Лубенець Т.Є., члени лiчильної комiсiї - Семенцова
Н.Л. 2. Змiна типу Товариства. Прийняте
рiшення: змiнити
тип Публiчного акцiонерного товариства "Миколаївська аграрна
компанiя" з публiчного на
приватне 3. Змiна найменування Товариства. Прийняте
рiшення: Змiнити
найменування з Публiчного акцiонерного товариства "Миколаївська аграрна
компанiя" на ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ". 4
.Внесення змiн до Статуту шляхом викладення його в новiй редакцiї. Прийняте
рiшення: внести
змiни до Статуту Товариства шляхом викладення його в новiй редакцiї.
Затвердити Статут ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНIЯ" в новiй редакцiї. Уповноважити Директора Товариства -
Власюка Вiктора Михайловича на пiдписання нової редакцiї Статуту та
здiйснення всiх юридичних та фактичних дiй по реєстрацiї нової редакцiї
Статуту ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНIЯ" в органах державної реєстрацiї у вiдповiдностi до вимог
чинного законодавства з правом передачi повноважень третiм особам на пiдставi
довiреностi. 5. Внесення змiн до Положення про загальнi
збори акцiонерiв Товариства шляхом викладення його в новiй редакцiї. Прийняте
рiшення: Внести
змiни до Положення про загальнi збори акцiонерiв Товариства шляхом викладення
його в новiй редакцiї. Затвердити Положення про загальнi збори акцiонерiв
ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНIЯ" в новiй редакцiї.
Уповноважити Директора Товариства - Власюка Вiктора Михайловича на пiдписання
нової редакцiї цього Положення. 6. Внесення змiн до Положення про наглядову
раду Товариства шляхом викладення його в новiй редакцiї. Прийняте
рiшення: Внести
змiни до Положення про загальнi збори акцiонерiв Товариства шляхом викладення
його в новiй редакцiї. Затвердити Положення про загальнi збори акцiонерiв
ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНIЯ" в новiй редакцiї.
Уповноважити Директора Товариства - Власюка Вiктора Михайловича на пiдписання
нової редакцiї цього Положення. 7.
Внесення змiн до Положення про ревiзiйну комiсiю Товариства шляхом викладення
його в новiй редакцiї. Прийняте
рiшення: Внести
змiни до Положення про наглядову раду Товариства шляхом викладення його в
новiй редакцiї. Затвердити Положення про наглядову раду ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
"МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ"
в новiй редакцiї. Уповноважити Директора Товариства - Власюка Вiктора
Михайловича на пiдписання нової редакцiї цього Положення Порядок
денний затверджено наглядовою радою товариства, акцiонери пропозицiй щодо
питань порядку денного та проектiв рiшень до них не надавали. По всiм
питанням порядку денного прийнято рiшення вiдповiдно до запропонованих
наглядовою радою проектiв рiшень. |
X. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію
випуску |
Найменування органу, що
зареєстрував випуск |
Міжнародний ідентифікаційний
номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма
випуску |
Номінальна вартість акцій
(грн.) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість
(грн.) |
Частка у статутному капіталі (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
17.12.2010 |
1208/1/10 |
ДКЦПФР |
UA4000170856 |
Акція
проста бездокументарна іменна |
Бездокументарнi
iменнi |
0.01 |
1389677680 |
13896776.80 |
100.000000000000 |
Опис |
Цiннi папери товариства на
органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед
засновників Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу
Емітентом не надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на
внутрішньому ринку України. У звітному
періоді додаткові випуски цінних паперів не реєструвалися. |
XII. Інформація про майновий стан та
фінансово-господарську діяльність емітента |
1. Інформація про основні засоби емітента ( за
залишковою вартістю ) |
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис.грн.) |
Орендовані основні засоби (тис.грн.) |
Основні засоби , всього (тис.грн.) |
|||
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
|
1.Виробничого
призначення |
3348.000 |
3829.000 |
0.000 |
0.000 |
3348.000 |
3829.000 |
- будівлі та
споруди |
856.000 |
670.000 |
0.000 |
0.000 |
856.000 |
670.000 |
- машини та
обладнання |
2295.000 |
2869.000 |
0.000 |
0.000 |
2295.000 |
2869.000 |
- транспортні
засоби |
123.000 |
222.000 |
0.000 |
0.000 |
123.000 |
222.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
74.000 |
68.000 |
0.000 |
0.000 |
74.000 |
68.000 |
2.
Невиробничого призначення |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- будівлі та
споруди |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- машини та
обладнання |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- транспортні
засоби |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інестиційна нерухомість |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
Усього |
3348.000 |
3829.000 |
0.000 |
0.000 |
3348.000 |
3829.000 |
Пояснення : Основнi засоби належать товариству на правi власностi. Обмежень на їх
використання немає. Строк корисної
експлуатацiї будiвель i споруд -
20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв, транспортних засобiв - 5 рокiв. Основні засоби. Станом на 31.12.2017 р.
первісна вартість основних засобів складає 11077 тис. грн, знос 7248 тис. грн,
залишкова вартість 3 3829 тис. грн. Коефіцієнт зносу основних засобів на дату
балансу складає 65,4%. Ступiнь їх використання - 85 %.
Протягом 2017 року надійшло основних
засобів на суму 1198 тис. грн шляхом їх придбання та вибуло за рік основних
засобів на суму 62 тис. грн, знос по яким складає 62 тис. грн.
Переоцінка основних засобів та
нематеріальних активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на використання основних
засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний
рiк не було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до
П(С)БО №7 "Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства
фінансів України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється
господарським способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних
документів. Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим
призначенням для здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б
могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів капітального
будівництва, розширення або удосконалення основних засобів товариство не має.
2.
Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
|||
Найменування показника (тис.грн.) |
За звітний період |
За попередній період |
|
Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн.) |
101800 |
87703 |
|
Статутний капітал (тис.грн.) |
13897 |
13897 |
|
Скоригований статутний капітал (тис.грн.) |
13897 |
13897 |
|
Опис |
Розрахунок вартості чистих активів відбувався відповідно до пункту 2
статті 14 Закону України "Про акціонерні товариства" № 514-VI від
17.09.2008 р. та Додатку 1 до Національного положення (стандарту)
бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності",
затвердженого Наказом Міністерства фінансів України № 73 від 07.02.2013 р.
Визначення вартості чистих активів проводилося за формулою: Власний капітал
(вартість чистих активів) товариства - різниця між сукупною вартістю активів
товариства та вартістю його зобов'язань перед іншими особами |
||
Висновок |
Розрахункова вартість чистих активів(101800.000 тис.грн. ) більше
скоригованого статутного капіталу(13897.000 тис.грн. ).Це відповідає вимогам
статті 155 п.3 Цивільного кодексу України. Величина статутного капiталу
вiдповiдає величинi статутного капiталу, розрахованому на кiнець року. |
||
3. Інформація про
зобов'язання та забезпечення емітента
Види зобов’язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу
(тис.грн.) |
Відсоток за користування
коштами (відсоток річних) |
Дата погашення |
|||
Кредити банку, у тому числі : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Зобов'язання за цінними паперами |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
у тому числі за облігаціями (за кожним
випуском) : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
за іпотечними цінними паперами (за кожним
власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
за сертифікатами ФОН (за кожним власним
випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
За векселями (всього) |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
за іншими цінними паперами (у тому числі за
похідними цінними паперами) (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
За фінансовими інвестиціями в корпоративні
права (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Податкові зобов'язання |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Фінансова допомога на зворотній основі |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
|||
Інші зобов'язання та забезпечення |
Х |
8273.00 |
Х |
Х |
|||
Усього зобов'язань та забезпечень |
Х |
8273.00 |
Х |
Х |
|||
Опис |
Станом на 31.12.2017 р.
кредиторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги становить 9
тис. грн.; поточнi зобов'язання 125 тис. грн.; iншi поточнi зобов'язання 5888
тис. грн.; добвгостроковi зобов'язання - 2251 тис. грн. |
|
|||||
XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про
іпотечні цінні папери,
що виникала протягом
періоду
Дата виникнення події |
Дата оприлюднення повідомлення
у стрічці новин |
Вид інформації |
1 |
2 |
3 |
27.04.2017 |
28.04.2017 |
Відомості
про зміну складу посадових осіб емітента
|
23.11.2017 |
24.11.2017 |
Відомості
про зміну типу акціонерного товариства
|
ІНФОРМАЦІЯ
ПРО СТАН КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ
Загальні
збори акціонерів
Яку кількість загальних зборів
було проведено за минулі три роки ?
|
Рік |
Кількість зборів, усього |
У тому числі позачергових |
1 |
2015 |
1 |
0 |
2 |
2016 |
1 |
0 |
3 |
2017 |
2 |
0 |
Який орган здійснював реєстрацію
акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?
|
Так |
Ні |
|
Реєстраційна
комісія, призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
|
|
Акціонери |
|
X |
|
Депозитарна
установа |
|
X |
|
Інше |
перелік
є вичерпним |
||
Який орган здійснював
контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в
останніх загальних зборах (за наявності контролю) ?
|
Так |
Ні |
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку |
|
X |
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків |
|
X |
У який спосіб
відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього
разу?
|
Так |
Ні |
|
Підняттям карток |
|
X |
|
Бюлетенями (таємне голосування) |
X |
|
|
Підняттям рук |
|
X |
|
Інше |
перелік
є вичерпним |
||
Які були основні
причини скликання останніх позачергових зборів ?
|
Так |
Ні |
|
Реорганізація |
|
X |
|
Додатковий
випуск акцій |
|
X |
|
Унесення
змін до статуту |
X |
|
|
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Обрання
або припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
|
X |
|
Обрання
або припинення повноважень членів виконавчого органу |
|
X |
|
Обрання
або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
|
X |
|
Делегування
додаткових повноважень наглядовій раді |
|
X |
|
Інше |
зміна
типу АТ |
||
Чи проводились у
звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні
У разі скликання позачергових
загальних зборів зазначаються їх ініціатори:
|
Так |
Ні |
|
Наглядова рада |
X |
|
|
Виконавчий орган |
|
X |
|
Ревізійна комісія (ревізор) |
|
X |
|
Акціонери (акціонер), які на день подання вимоги
сукупно є власниками 10 і більше відсотків простих акцій товариства |
акціонерами вимога не
подавалась |
||
Інше (зазначити) |
перелік є вичерпним |
||
У разі скликання, але не
проведення чергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення : збори було
проведено
У разі скликання, але не
проведення позачергових загальних зборів зазначається причина їх непроведення:
збори було проведено
Органи управління
Який склад наглядової
ради (за наявності) ?
|
(осіб) |
2 |
|
кількість членів наглядової ради - акціонерів |
0 |
кількість членів наглядової ради –представників
акціонерів |
2 |
кількість членів наглядової ради – незалежних
директорів |
0 |
кількість членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10
відсотками акцій |
0 |
кількість членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10
відсотками акцій |
0 |
кількість членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють
більше ніж 10 відсотками акцій |
2 |
кількість членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють
менше ніж 10 відсотками акцій |
0 |
Чи проводила
наглядова рада самооцінку ?
|
Так |
Ні |
|
Складу |
|
X |
|
Організації |
|
X |
|
Діяльності |
|
X |
|
Інші (запишіть) |
самооцінка не проводилась |
||
У разі проведення оцінки роботи наглядової ради
(кожного члена наглядової ради) зазначається інформація щодо її (їх)
компетентності та ефективності, а також інформація щодо виконання наглядовою
радою поставлених завдань :
самооцінка не проводилась
Скільки разів на рік відбувались
засідання наглядової ради? 4
Які саме комітети
створено в складі
наглядової ради (за наявності) ?
|
Так |
Ні |
|
Стратегічного планування |
|
X |
|
Аудиторський |
|
X |
|
З питань призначень і винагород |
|
X |
|
Інвестиційний |
|
X |
|
Інші (запишіть) |
комітети не створювались перелік є вичерпним |
||
У разі проведення оцінки роботи комітетів зазначається
інформація щодо їх компетентності та ефективності :
самооцінка
не проводилась
Зазначається
інформація стосовно кількості засідань та яких саме комітетів наглядової ради :
комітети не створювались
Чи створено в
акціонерному товаристві спеціальну
посаду корпоративного секретаря ? (так/ні ) Ні
Яким чином визначається
розмір винагороди членів наглядової ради?
|
Так |
Ні |
|
Винагорода є фіксованою сумою |
|
X |
|
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової
вартості акцій |
|
X |
|
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
|
X |
|
Члени наглядової ради не отримують винагороди |
X |
|
|
Інше
|
перелік є вичерпним |
||
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у
внутрішніх документах акціонерного товариства?
|
Так |
Ні |
|
Галузеві знання і досвід роботи в галузі |
X |
|
|
Знання у сфері фінансів і менеджменту |
X |
|
|
Особисті якості (чесність, відповідальність) |
X |
|
|
Відсутність конфлікту інтересів |
X |
|
|
Граничний вік |
|
X |
|
Відсутні будь-які вимоги |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Коли останній раз
було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі
своїми правами та обов'язками?
|
Так |
Ні |
|
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх
документів акціонерного товариства |
|
X |
|
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена
наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками |
X |
|
|
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання
(з корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
|
X |
|
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не
було обрано нового члена |
|
X |
|
Інше (запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено
посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено
посаду ревізора / ні) Так, створено ревізійну комісію
Якщо в товаристві створено ревізійну
комісію:
Кількість членів
ревізійної комісії 2 осіб.
Скільки разів на
рік у середньому
відбувалися засідання ревізійної
комісії протягом останніх трьох років? 4
Відповідно до статуту
вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи
виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?
|
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного органу |
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Затвердження
річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання
та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання
та припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання
та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії |
Так |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження зовнішнього аудитора
|
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи містить статут
акціонерного товариства положення,
яке обмежує повноваження виконавчого
органу приймати рішення
про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так
Чи містить статут
або внутрішні документи
акціонерного товариства
положення про конфлікт
інтересів, тобто суперечність між
особистими інтересами посадової особи
або пов'язаних з нею
осіб та
обов'язком діяти в
інтересах акціонерного товариства? (так/ні) Ні
Які документи існують
у вашому акціонерному товаристві ?
|
Так |
Ні |
|
Положення про загальні збори акціонерів |
X |
|
|
Положення про наглядову раду |
X |
|
|
Положення про виконавчий орган |
X |
|
|
Положення про посадових осіб акціонерного товариства |
|
X |
|
Положення про ревізійну комісію ( або ревізора ) |
X |
|
|
Положення про акції акціонерного товариства |
|
X |
|
Положення про порядок розподілу прибутку |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Яким чином акціонери
можуть отримати таку
інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?
|
Інформація розповсюджується на загальних зборах |
Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній базі НКЦПФР
про ринок цінних паперів |
Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному
товаристві |
Копії документів надаються на запит акціонера |
Інформація розміщується на власній інтернет торінці акціонерного
товариства |
Фінансова звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше
статутного капіталу |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Інформація
про склад органів управління товариства |
Ні |
Так |
Так |
Ні |
Так |
Статут
та внутрішні документи |
Ні |
Ні |
Так |
Ні |
Так |
Протоколи
загальних зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір
винагороди посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи готує акціонерне
товариство фінансову звітність
у відповідності до міжнародних
стандартів фінансової звітності?
(так/ні) Так
Скільки разів
на рік у
середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства
зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?
|
Так |
Ні |
Не проводились взагалі |
|
X |
Менше ніж раз на рік |
|
X |
Раз на рік |
X |
|
Частіше ніж раз на рік |
|
X |
Який орган приймав
рішення про затвердження зовнішнього аудитора?
|
Так |
Ні |
|
Загальні збори акціонерів |
|
X |
|
Наглядова рада |
X |
|
|
Виконавчий орган
|
|
|
|
Інше (запишіть) |
перелік
є вичерпним |
||
Чи змінювало
акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років?
(так/ні) Так
З якої причини було
змінено аудитора?
|
Так |
Ні |
|
Не задовольняв професійний рівень |
|
X |
|
Не задовольняли умови договору з аудитором |
X |
|
|
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік
є вичерпним |
||
Який орган здійснював
перевірки
фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому
році?
|
Так |
Ні |
|
Ревізійна комісія ( ревізор ) |
|
X |
|
Наглядова рада |
|
X |
|
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства |
|
X |
|
Стороння компанія або сторонній консультант |
X |
|
|
Перевірки не проводились |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
З ініціативи якого
органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку
останнього разу?
|
Так |
Ні |
|
З власної ініціативи |
X |
|
|
За дорученням загальних зборів |
|
X |
|
За дорученням наглядової ради |
|
X |
|
За зверненням виконавчого органу |
|
X |
|
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків
голосів
|
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Чи отримувало ваше
акціонерне товариство протягом
останнього року платні послуги
консультантів у сфері
корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Так
Залучення інвестицій та вдосконалення практики
корпоративного управління
Чи планує ваше
акціонерне товариство залучити
інвестиції кожним з цих способів
протягом наступних трьох років?
|
Так |
Ні |
|
Випуск акцій |
|
X |
|
Випуск депозитарних розписок |
|
X |
|
Випуск облігацій |
|
X |
|
Кредити банків |
|
X |
|
Фінансування з державного і місцевих бюджетів |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелiк є вичерпним |
||
Чи планує ваше
акціонерне товариство залучити
іноземні інвестиції протягом наступних трьох років ?
Так, уже ведемо переговори з потенційним
інвестором |
|
Так, плануємо розпочати переговори |
|
Так, плануємо розпочати переговори в наступному
році |
|
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох
років |
|
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції
наступних трьох років |
X |
Не визначились |
|
Чи планує ваше
акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом
наступних трьох років? (так/ні/не
визначились) Не визначились
Чи змінювало
акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на
акції у депозитарній
системі України, протягом останніх трьох років? (так/ні) Так
Чи має акціонерне
товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління?
(так/ні) Ні
У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів,
правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ;
яким органом управління прийнятий: кодекс
корпоративного управлiння не приймався
Чи оприлюднено інформацію про
прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного
управління? (так/ні) ;
укажіть, яким чином її оприлюднено: кодекс корпоративного управлiння не приймався
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання
кодексу корпоративного управління (принципів,
правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх
тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року.
кодекс корпоративного управлiння не приймався
|
|
Коди |
||||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2018 |
01 |
01 |
||
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
||||
Територія МИКОЛАЇВСЬКА ОБЛАСТЬ |
за КОАТУУ |
4810137200 |
||||
Організаційно-правова форма
господарювання ПУБЛIЧНЕ
АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО |
за КОПФГ |
112 |
||||
Вид
економічної діяльності ВИРОЩУВАННЯ
ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
за КВЕД |
01.11 |
||||
Середня кількість працівників 60 |
|
|
||||
Одиниця виміру : тис. грн. |
|
|
||||
Адреса 54020 Миколаївська область м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/23а,
т.0512670191 Складено (зробити позначку
"v" у відповідній клітинці): |
|
|
||||
за
положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку |
|
|
|
|||
за
міжнародними стандартами фінансової звітності |
|
V |
|
|||
Баланс ( Звіт про фінансовий стан ) на "31"
грудня 2017 р.
Форма № 1 Код за
ДКУД |
1801001 |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I.
Необоротні активи Нематеріальні
активи |
1000 |
-- |
-- |
первісна
вартість |
1001 |
18 |
18 |
накопичена
амортизація |
1002 |
18 |
18 |
Незавершені
капітальні інвестиції |
1005 |
-- |
-- |
Основні
засоби |
1010 |
3348 |
3829 |
первісна
вартість |
1011 |
9941 |
11077 |
знос |
1012 |
6593 |
7248 |
Інвестиційна
нерухомість |
1015 |
-- |
-- |
Довгострокові
біологічні активи |
1020 |
-- |
-- |
Довгострокові
фінансові інвестиції: які
обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
-- |
-- |
інші
фінансові інвестиції |
1035 |
-- |
-- |
Довгострокова
дебіторська заборгованість |
1040 |
-- |
-- |
Відстрочені
податкові активи |
1045 |
-- |
-- |
Інші
необоротні активи |
1090 |
-- |
-- |
Усього
за розділом I |
1095 |
3348 |
3829 |
II.
Оборотні активи Запаси |
1100 |
23895 |
43530 |
Виробничі
запаси |
1101 |
2186 |
8331 |
Незавершене
виробництво |
1102 |
3903 |
5070 |
Готова
продукція |
1103 |
17806 |
30129 |
Поточні
біологічні активи |
1110 |
-- |
-- |
Дебіторська
заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
19202 |
6 |
Дебіторська
заборгованість за розрахунками: за
виданими авансами |
1130 |
-- |
-- |
з
бюджетом |
1135 |
108 |
1912 |
у
тому числі з податку на прибуток |
1136 |
-- |
-- |
Інша
поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
56140 |
60702 |
Поточні
фінансові інвестиції |
1160 |
-- |
-- |
Гроші
та їх еквіваленти |
1165 |
535 |
75 |
Готівка |
1166 |
2 |
1 |
Рахунки
в банках |
1167 |
504 |
74 |
Витрати
майбутніх періодів |
1170 |
17 |
18 |
Інші
оборотні активи |
1190 |
4 |
1 |
Усього
за розділом II |
1195 |
99901 |
106244 |
III.
Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
-- |
-- |
Баланс |
1300 |
103249 |
110073 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного року |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І.
Власний капітал Зареєстрований
(пайовий) капітал |
1400 |
13897 |
13897 |
Капітал
у дооцінках |
1405 |
-- |
-- |
Додатковий
капітал |
1410 |
675 |
675 |
Резервний
капітал |
1415 |
13779 |
13779 |
Нерозподілений
прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
59352 |
73449 |
Неоплачений
капітал |
1425 |
-- |
-- |
Вилучений
капітал |
1430 |
-- |
-- |
Усього
за розділом I |
1495 |
87703 |
101800 |
II.
Довгострокові зобов'язання і забезпечення Відстрочені
податкові зобов'язання |
1500 |
-- |
-- |
Довгострокові
кредити банків |
1510 |
-- |
-- |
Інші
довгострокові зобов'язання |
1515 |
1934 |
2251 |
Довгострокові
забезпечення |
1520 |
-- |
-- |
Цільове
фінансування |
1525 |
-- |
-- |
Усього
за розділом II |
1595 |
1934 |
2251 |
IІІ.
Поточні зобов'язання і забезпечення Короткострокові
кредити банків |
1600 |
-- |
-- |
Поточна
кредиторська заборгованість за: довгостроковими
зобов'язаннями |
1610 |
-- |
-- |
товари,
роботи, послуги |
1615 |
18 |
9 |
розрахунками
з бюджетом |
1620 |
227 |
-- |
у
тому числі з податку на прибуток |
1621 |
-- |
-- |
розрахунками
зі страхування |
1625 |
6 |
-- |
розрахунками
з оплати праці |
1630 |
-- |
-- |
Поточні
забезпечення |
1660 |
111 |
125 |
Доходи
майбутніх періодів |
1665 |
-- |
-- |
Інші
поточні зобов'язання |
1690 |
13250 |
5888 |
Усього
за розділом IІІ |
1695 |
13612 |
6022 |
ІV.
Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття |
1700 |
-- |
-- |
Баланс |
1900 |
103249 |
110073 |
нерозподілений
прибуток збільшено на суму прибутку, отриманному у 2017р.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2018 |
01 |
01 |
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про фінансові результати ( Звіт про сукупний дохід )
за 2017 рік
Форма № 2 Код за
ДКУД |
1801003 |
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
26467 |
48138 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
(25753) |
(39244) |
Валовий: прибуток |
2090 |
714 |
8894 |
збиток |
2095 |
(--) |
(--) |
Інші операційні доходи |
2120 |
27018 |
24171 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою
вартістю |
2121 |
26752 |
23357 |
Адміністративні витрати |
2130 |
(1941) |
(2057) |
Витрати на збут |
2150 |
(1405) |
(1711) |
Інші операційні витрати |
2180 |
(9942) |
(5344) |
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою
вартістю |
2181 |
9448 |
4186 |
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток |
2190 |
14444 |
23953 |
збиток |
2195 |
(--) |
(--) |
Дохід від участі в капіталі |
2200 |
-- |
-- |
Інші фінансові доходи |
2220 |
18 |
12 |
Інші доходи |
2240 |
1 |
-- |
Фінансові витрати |
2250 |
(366) |
(587) |
Втрати від участі в капіталі |
2255 |
(--) |
(--) |
Інші витрати |
2270 |
(--) |
(--) |
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток |
2290 |
14097 |
23378 |
збиток |
2295 |
(--) |
(--) |
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
-- |
-- |
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
-- |
-- |
Чистий фінансовий результат: прибуток |
2350 |
14097 |
23378 |
збиток |
2355 |
(--) |
(--) |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
-- |
-- |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
-- |
-- |
Накопичені курсові різниці |
2410 |
-- |
-- |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід |
2445 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
-- |
-- |
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
-- |
-- |
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
14097 |
23378 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Матеріальні затрати |
2500 |
21523 |
17577 |
Витрати на оплату праці |
2505 |
2524 |
2146 |
Відрахування на соціальні
заходи |
2510 |
511 |
472 |
Амортизація |
2515 |
717 |
391 |
Інші операційні витрати |
2520 |
11377 |
12123 |
Разом |
2550 |
36652 |
32709 |
ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Середньорічна
кількість простих акцій |
2600 |
1389677680 |
1389677680 |
Скоригована
середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
1389677680 |
1389677680 |
Чистий прибуток
(збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0.01014410 |
0.01682260 |
Скоригований чистий
прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0.01014410 |
0.01682260 |
Дивіденди на одну
просту акцію |
2650 |
-- |
-- |
В звiтному
перiодi Товариством отримано прибуток в сумi 14097 тис. грн.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2018 |
01 |
01 |
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про рух
грошових коштів ( за прямим методом )
за 2017 рік
Форма № 3 Код за
ДКУД |
1801004 |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
48050 |
41933 |
Повернення податків і зборів |
3005 |
-- |
-- |
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
-- |
-- |
Цільового фінансування |
3010 |
-- |
-- |
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках |
3025 |
18 |
12 |
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
64 |
25 |
Інші надходження |
3095 |
4 |
38 |
Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
(21924) |
(23298) |
Праці |
3105 |
(2011) |
(1710) |
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
(523) |
(510) |
Зобов'язань з податків і зборів |
3115 |
(2422) |
(2189) |
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
(--) |
(30) |
Інші витрачання |
3190 |
(6147) |
(5173) |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
15109 |
9098 |
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Надходження від реалізації: фінансових інвестицій |
3200 |
-- |
-- |
необоротних активів |
3205 |
-- |
-- |
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
-- |
-- |
дивідендів |
3220 |
-- |
-- |
Надходження від деривативів |
3225 |
-- |
-- |
Інші надходження |
3250 |
-- |
59562 |
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
(1042) |
(651) |
необоротних активів |
3260 |
(--) |
(--) |
Виплати за деривативами |
3270 |
(--) |
(--) |
Витрачання на надання позик |
3275 |
(8213) |
(65864) |
Інші платежі |
3290 |
(366) |
(1506) |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
-9621 |
-8459 |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
-- |
-- |
Отримання позик |
3305 |
-- |
2937 |
Інші надходження |
3340 |
-- |
-- |
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
(--) |
(--) |
Погашення позик |
3350 |
5979 |
3191 |
Сплату дивідендів |
3355 |
(--) |
(--) |
Інші платежі |
3390 |
(--) |
(--) |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
-5979 |
-254 |
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
-491 |
385 |
Залишок коштів на початок року |
3405 |
535 |
150 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
31 |
-- |
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
75 |
535 |
залишок
коштiв на кiнець звiтного перiоду 75 тис. грн.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2018 |
01 |
01 |
Підприємство ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про власний
капітал
за 2017 рік
Форма № 4 Код
за ДКУД |
1801005 |
Стаття |
Код рядка |
Зареєст-рований
(пайовий) капітал |
Капітал у
дооцін-ках |
Додат-ковий капітал |
Резер-вний капітал |
Нероз- поділе- ний прибуток (непокритий збиток) |
Неопла-чений
капітал |
Вилу-чений капітал |
Всього |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Залишок на початок року |
4000 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
59352 |
-- |
-- |
87703 |
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Виправлення помилок |
4010 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни |
4090 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
59352 |
-- |
-- |
87703 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
-- |
-- |
-- |
-- |
14097 |
-- |
-- |
14097 |
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Внески учасників : Внески до капіталу |
4240 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення капіталу : Викуп акцій (часток) |
4260 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни в капіталі |
4290 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Разом змін у капіталі |
4295 |
-- |
-- |
-- |
-- |
14097 |
-- |
-- |
14097 |
Залишок на кінець року |
4300 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
73449 |
-- |
-- |
101800 |
нерозподiлений
прибуток збiльшено на суму прибутку, отриманному у 2017 р.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
Примітки до
фінансової звітності, складені відповідно до міжнародних стандартів фінансової
звітності
дв
ДВ
ДВ
ДВ
XV. Відомості про аудиторський висновок ( звіт )
1 |
Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи -
підприємця) |
Аудиторська
фірма "Валконт-Аудит" приватне мале підприємство |
2 |
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків -
фізичної особи) |
23403522 |
3 |
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора |
54001
м. Миколаїв, вул. Садова, офіс 106 |
4 |
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм
та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України |
0967 26.01.2001 |
5 |
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва
про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські
перевірки професійних учасників ринку цінних паперів |
не
отримували * * д/н * |
6 |
Номер та дата видачі свідоцтва про відповідність системи контролю якості,
виданого Аудиторською палатою України |
0567 24.12.2015 |
7 |
Звітний період, за який проведено аудит фінансової звітності |
01.01.2017
- 31.12.2017 |
8 |
Думка аудитора (01 - безумовно позитивна; 02 - із застереженням; 03 -
негативна; 04 - відмова від висловлення думки) |
02 |
9 |
Пояснювальний параграф (у разі наявності) |
висновок
не містіть пояснювальний параграф |
10 |
Номер та дата договору на проведення аудиту |
13 12.03.2018 |
11 |
Дата початку та дата закінчення аудиту |
12.03.2018
- 12.04.2018 |
12 |
Дата аудиторського висновку (звіту) |
12.04.2018 |
13 |
Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн |
15000.00 |
23.03.2018
ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ", код ЄДРПОУ: 33367811,
місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м.
Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а (далі – Товариство), повідомляє про проведення чергових (річних) загальних зборів акціонерів,
які відбудуться 27 квітня 2018 року о
18.00 год. за адресою місцезнаходження Товариства: 54020 Миколаївська
область, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , каб. 509.
Реєстрація акціонерів та
їх представників проводитиметься 27.04.2018р. за місцем проведення зборів.
Початок реєстрації: о 17:00 год., закінчення реєстрації: о 17:45 год.
Дата складення переліку акціонерів, які мають
право участі у зборах: 23 квітня 2018р.
Перелік питань, включених до проекту порядку денного:
1.Обрання лічильної комісії, голови та секретаря загальних зборів
Проект рішення: обрати лічильну комісію у складі голова комісії – Лубенець
Т.Є., член комісії Семенцова Н.Л ; обрати головою загальних зборів – Соловйову
О.В., секретарем зборів – Черенкову Д.А
2.Розгляд звіту Директора
за 2017 рік та затвердження заходів за результатами
його розгляду. Прийняття рішення за наслідками розгляду звіту виконавчого
органу.
Проект рішення: Звіт Директора,
заходи та рішення за результатами його розгляду затвердити.
3.Розгляд звіту Ревізійної
комісії за 2017 рік та затвердження заходів за
результатами його розгляду. Прийняття рішення за наслідками розгляду звіту
Ревізійної комісії.
Проект рішення: Звіт Ревізійної
комісії, заходи та рішення за результатами його розгляду затвердити.
4.Розгляд висновків
зовнішнього аудиту та затвердження заходів за результатами його розгляду.
Проект рішення: Висновки
зовнішнього аудиту та заходи за результатами його розгляду затвердити.
5.Затвердження річного звіту
Товариства за 2017 рік та основних напрямків діяльності на 2018 рік.
Проект рішення: Річний звіт
Товариства за 2017 рік та основні напрямки діяльності на 2018 рік затвердити.
6.Розподіл прибутку і збитків Товариства з
урахуванням вимог, передбачених Законом України „Про акціонерні товариства”.
Проект рішення: Спрямувати прибуток 2017 року на
поповнення обігових коштів Товариства. Дивіденди не нараховувати та не
виплачувати.
7. Відкликання діючого складу
Наглядової ради.
Проект рішення: відкликати діючий склад Наглядової
ради.
8. Обрання Наглядової ради Товариства.
Інформація з проектом рішень щодо кожного з питань,
включених до проекту порядку денного Зборів, та інша інформація , передбачена чинним
законодавством України, розміщена на власному веб-сайті Товариства: : http:// nikagro.com.ua
На дату складання переліку осіб, яким надсилається
повідомлення про проведення Зборів, а саме: на 07 березня 2018р, загальна кількість акцій Товариства становить 1 389 677 680 шт.; загальна кількість голосуючих акцій становить 1 359 706 626 шт.
Для реєстрації та участі у Зборах
акціонерам необхідно мати при собі паспорт, акціонерам-юридичним особам - витяг
із протоколу уповноваженого органу Товариства про призначення на посаду
відповідальної особи. Крім цього, представнику акціонера необхідно мати при
собі довіреність на право участі у Зборах, оформлену відповідно до вимог
чинного законодавства України. Представництво акціонерів відбувається
відповідно до вимог ст. 39 Закону України «Про акціонерні Товариства».
Від дати надіслання повідомлення до дня проведення Зборів, акціонери можуть
ознайомитися з документами, необхідними для прийняття рішень з питань порядку
денного, за місцем знаходження Товариства: у робочі дні, з 10.00 год. до 12.00 год, за адресою: Миколаївська
обл., м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , кабінет Директора Товариства, а в
день проведення Зборів – за місцем їх проведення. Посадова особа, відповідальна
за порядок ознайомлення акціонерів з документами – Директор Власюк Віктор
Михайлович. Довідки за тел. (0512) 67-01-91
Також, за цією адресою, у
зазначений час, акціонери Товариства можуть в письмовій формі внести свої
пропозиції щодо питань, включених до проекту порядку денного Зборів - не
пізніше як за 20 днів до дати проведення Зборів, а щодо кандидатів до
складу органів Товариства - не пізніше ніж за 7 днів до дати проведення Зборів. Зміни вносяться лише
шляхом включення нових питань та проектів рішень із запропонованих питань.
Товариство не має право вносити зміни до запропонованих акціонерами питань або
проектів рішень. Пропозиції до порядку денного, подаються в письмовій формі та
повинні відповідати вимогам ст.38 Закону України «Про акціонерні товариства».
Акціонери мають право оскаржувати до суду рішення про відмову у включенні їх
пропозицій до проекту порядку денного загальних зборів.
Товариство до початку загальних
зборів зобов’язане надавати письмові відповіді на письмові запитання акціонерів
щодо питань, включених до проекту порядку денного загальних зборів та порядку
денного загальних зборів до дати проведення загальних зборів. У разі внесення змін до проекту порядку денного Загальних
зборів Товариство не пізніше ніж за 10 днів до дати проведення Загальних зборів
Товариства повідомляє акціонерів про такі зміни у порядку передбаченому
Статутом Товариства.
Наглядова рада
Основні показники
фінансово-господарської діяльності підприємства (тис.грн.)
Найменування показника |
Період |
|
Звітний, 2017 |
Попередній, 2016 |
|
Усього активів |
110073 |
103249 |
Основні засоби (за залишковою вартістю) |
3829 |
3348 |
Запаси |
43630 |
23895 |
Сумарна дебіторська заборгованість |
62620 |
75450 |
Гроші та їх еквіваленти |
75 |
535 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
73449 |
59352 |
Власний капітал |
101800 |
87703 |
Зареєстрований (пайовий/статутний) капітал |
13897 |
13897 |
Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
2251 |
1934 |
Поточні зобов'язання і забезпечення |
6022 |
13612 |
Чистий фінансовий результат: прибуток (збиток) |
14097 |
23378 |
Середньорічна кількість акцій (шт.) |
1 389 677 680
|
1 389 677 680
|
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію (грн) |
0,011 |
0,017 |
Повідомлення опубліковано в
офіційному виданні НКЦПФР Бюлетень
«Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку» №58 (2811) від 26/03/2018
15.12.2017
ПрАТ “Миколаївська аграрна компанія”, код ЄДРПОУ: 33367811, повідомляє, що 13.12.2017 виявлено факт несвоєчасного розкриття особливої інформації щодо зміни типу товариства в частині подання Інформації до НКЦПФР.
Інформацію до НКЦПФР було направлено Товариством у встановлені строки, а саме 04.12.2017р., але звіт не було прийнято у зв’язку з відсутністю підписів користувачів. Адміністративні дані прийнято НКЦПФР 05.12.2017р.
24.11.2017
Титульний аркуш Повідомлення (Повідомлення про інформацію)
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Директор | Власюк Вiктор Михайлович | |||
(посада) | (підпис) | (прізвище та ініціали керівника) | ||
М.П. | 24.11.2017 | |||
(дата) |
Особлива інформація (інформація про іпотечні цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю) емітента
I. Загальні відомості
1. Повне найменування емітента |
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" |
2. Організаційно-правова форма |
Приватне акціонерне товариство |
3. Місцезнаходження |
54020, мiсто Миколаїв, вулиця Декабристiв, 41/12 |
4. Код за ЄДРПОУ |
33367811 |
5. Міжміський код та телефон, факс |
0512670191 0512670191 |
6. Електронна поштова адреса |
info@nikagro.com.ua |
II. Дані про дату та місце оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію)
1. Повідомлення розміщено у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії | 24.11.2017 | ||
(дата) | |||
2. Повідомлення опубліковано у* | 226 (2731) Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку | 28.11.2017 | |
(номер та найменування офіційного друкованого видання) | (дата) | ||
3. Повідомлення розміщено на сторінці | nikagro.com.ua | в мережі Інтернет | 24.11.2017 |
(адреса сторінки) | (дата) |
Відомості про зміну типу акціонерного товариства
№ з/п | Дата вчинення дії | Повне найменування акціонерного товариства до зміни | Повне найменування акціонерного товариства після зміни | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | ||||
1 | 23.11.2017 | ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" | ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" | ||||
Зміст інформації: | |||||||
Дата прийняття рiшення: 08.11.2017р. Найменування уповноваженого органу емiтента, що прийняв вiдповiдне рiшення: Загальнi збори акцiонерiв. Дата державної реєстрацiї вiдповiдних змiн до вiдомостей про юридичну особу, що мiстяться в ЄДР: 23.11.2017 р. Повне найменування акцiонерного товариства до змiни: ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ". Повне найменування акцiонерного товариства пiсля змiни: ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" |
13.11.2017
ПРОТОКОЛ № 9
загальних зборів акціонерів
ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
“Миколаївська аграрна компанія”
(ділі – Товариство)
м. Миколаїв 08 листопада 2017 р.
Дата проведення Загальних зборів акціонерів (далі –
Збори): 08 листопада 2017 р.
Час проведення загальних зборів:
- початок реєстрації акціонерів, які мають право на
участь у Зборах (далі – реєстрація) 15:00
- закінчення реєстрації: 15:45.
- початок Зборів: 16:00
- закінчення Зборів: 17:15
Місце
проведення Зборів: м. Миколаїв, вул. Декабристів,41/23а, каб.509
Дата
складання переліку акціонерів, які мають право на участь у Зборах: 02 листопада
2017р.
На дату проведення Загальних зборів акціонерів Товариства, розмір
статутного капіталу складає 13 896 776,80
грн.
Статутний капітал поділений на 1 389 677
680 шт. простих іменних акцій номінальною вартістю 0,01 грн. кожна.
Загальна кількість
осіб, включених до переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах, сформованого
ПАТ «НДУ» станом на 02 листопада 2017 року, становить
80 осіб;
Загальна кількість голосуючих акцій, згідно Переліку акціонерів, які мають право на
участь у загальних зборах акціонерного товариства, сформованого ПАТ «НДУ» станом на 02 листопада 2017
року, становить 1 359 706 626 шт.
Реєстраційною комісією 08.11.2017 року з 15-00
до 15-45 проведена реєстрація акціонерів, що приймають участь у Загальних
зборах.
Згідно
Протоколу Реєстраційної комісії, для участі у загальних Зборах зареєстровано учасників, які у сукупності володіють 1 359 706 626 простими іменними акціями (голосами).
Кворум загальних зборів становить 100,00
%
Відповідно до ст. 41 Закону України «Про
акціонерні товариства» кворум є для прийняття рішення за всіма питаннями
порядку денного, збори вважаються правомочними.
Відповідно до ч. 1 ст. 43. Закону України «Про акціонерні товариства»
голосування з питань порядку денного здійснюється виключно з використанням
бюлетенів для голосування.
Голосування на загальних зборах здійснюватиметься
за принципом: одна акція – один голос, без будь-яких обмежень для акціонерів
До обрання лічильної комісії підрахунок
голосів на загальних зборах, роз'яснення щодо порядку голосування, підрахунку
голосів та з інших питань, пов'язаних із забезпеченням проведення голосування
на загальних зборах, надає Тимчасова лічильна комісія, яка сформована
Наглядовою Радою Товариства (Протокол засідання Наглядової Ради від 15.09.2017
р.) у наступному складі: Голова тимчасової лічильної комісії – Лубенець Т.Є.;
член тимчасової лічильної комісії – Семенцова Н.Л.
Рішенням Наглядової Ради ПАТ «Миколаївська аграрна
компанія» (Протокол засідання Наглядової Ради від 15.09.2017 р.) призначено
головою загальних зборів – Соловйову Олену Василівну, секретарем зборів – Черенкову Діну Анатоліївну.
Рішенням Наглядової Ради (Протокол засідання Наглядової Ради від 25.10.2017 р.)
затверджено наступний порядок денний (перелік питань, що виносяться на
голосування) на позачергових Загальних зборах акціонерів Публічного
акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія», призначених на 08
листопада 2017 року:
Порядок денний:
1. Обрання
лічильної комісії загальних зборів акціонерів Товариства.
2. Зміна типу Товариства.
3. Зміна найменування Товариства.
4 .Внесення змін до Статуту шляхом викладення
його в новій редакції.
5.Внесення змін до Положення про загальні збори
акціонерів Товариства шляхом викладення його в новій редакції.
6. Внесення змін до Положення про наглядову раду
Товариства шляхом викладення його в новій редакції.
7.
Внесення змін до Положення про ревізійну комісію Товариства шляхом викладення
його в новій редакції.
Основні тези
виступів та прийнятих
рішень:
1. По першому
питанню порядку
денного про Обрання лічильної комісії загальних зборів акціонерів
Товариства, слухали Голову зборів Соловйову Олену
Василівну, яка
запропонувала:
обрати лічильну комісію на позачергових
загальних зборах акціонерів Товариства у складі 2 (двох ) осіб, а саме: Лубенець Т.Є. — голова лічильної комісії, Семенцова
Н.Л. – член лічильної комісії.
Підсумки голосування:
“За” – 1 359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не брали участь
у голосуванні - 0
голосів;
За бюлетенями,
визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Обрати лічильну комісію на
позачергові загальні збори акціонерів Товариства у складі 2 (х) осіб, а саме:
голова Лубенець Т.Є., члени лічильної комісії – Семенцова Н.Л.
2. По другому питанню порядку
денного «Зміна типу Товариства» слухали Голову зборів Соловйову Олену Василівну, яка доповіла,
що згідно Закону «Про акціонерні товариства», вимоги до публічних
акціонерних товариств значно збільшуються і у 2018 році всі ПАТ повинні
знаходитись у лістінгу фондових бірж. Правила функціонування фондових бірж
висувають до ПАТ ряд суттєвих вимог, яким більшість ПАТ не відповідають. Також
зміни до Закону «Про акціонерні товариства» зняли заборону переходити у
приватні акціонерні товариства підприємствам, кількість акціонерів яких перевищує
100 осіб. У зв’язку з цим запропоновано
змінити тип Публічного акціонерного
товариства «Миколаївська аграрна компанія» з публічного на приватне.
Підсумки
голосування:
“За”
- 1 359 706 626 голосів, що становить 100 % від
загальної кількості голосів учасників Зборів, які зареєструвалися для участі у
загальних зборах та є власниками голосуючих простих іменних акцій.
“Проти”
– 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів,
які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте
рішення:
змінити тип
Публічного акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія» з публічного
на приватне.
3. По третьому питанню порядку денного «Зміна найменування Товариства» слухали Голову зборів Соловйову Олену Василівну. Виступаюча запропонувала
змінити найменування з Публічного акціонерного товариства
«Миколаївська аграрна компанія» на ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ».
Підсумки голосування:
“За”
- 1 359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти”
– 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів,
які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте
рішення:
Змінити найменування з Публічного акціонерного
товариства «Миколаївська аграрна компанія»
на ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ».
4. По четвертому питанню порядку
денного «Внесення змін до Статуту
шляхом викладення його в новій редакції» слухали Голову зборів Соловйову Олену Василівну. Запропоновано внести зміни до Статуту
Товариства шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити Статут
ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій
редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на
підписання нової редакції Статуту та здійснення всіх
юридичних та фактичних дій по реєстрації нової редакції Статуту ПРИВАТНОГО
АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в органах державної
реєстрації у відповідності до вимог чинного законодавства з правом передачі
повноважень третім особам на підставі довіреності.
Підсумки
голосування:
“За”
– 1 359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти”
– 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів,
які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте
рішення:
внести зміни
до Статуту Товариства шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити
Статут ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в
новій редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича
на підписання нової редакції Статуту та здійснення
всіх юридичних та фактичних дій по реєстрації нової редакції Статуту ПРИВАТНОГО
АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в органах державної
реєстрації у відповідності до вимог чинного законодавства з правом передачі
повноважень третім особам на підставі довіреності.
5. По п’ятому питанню про внесення змін до Положення про загальні збори
акціонерів Товариства шляхом викладення його в новій редакції» слухали Голову зборів Соловйову Олену Василівну. Запропоновано внести зміни до Положення про загальні збори акціонерів
Товариства шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити Положення про
загальні збори акціонерів ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій редакції.
Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової редакції цього Положення.
Підсумки голосування:
“За”
– 1 359 706 626 голосів, що становить 100 % від загальної
кількості голосів учасників Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних
зборах та є власниками голосуючих простих іменних акцій.
“Проти”
– 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів,
які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Внести зміни
до Положення про загальні збори акціонерів Товариства шляхом викладення його в
новій редакції. Затвердити Положення про загальні збори акціонерів ПРИВАТНОГО
АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій редакції. Уповноважити Директора
Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової
редакції цього Положення.
6. По шостому питанню «Внесення змін до Положення про наглядову раду
Товариства шляхом викладення його в новій редакції» слухали Голову зборів Соловйову Олену Василівну. Запропоновано внести зміни до Положення про загальні збори акціонерів
Товариства шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити Положення про
загальні збори акціонерів ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій редакції.
Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової редакції цього Положення.
Підсумки
голосування:
“За”
– 1 359 706 626 голосів, що становить 100 % від загальної
кількості голосів учасників Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних
зборах та є власниками голосуючих простих іменних акцій.
“Проти”
– 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів,
які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте
рішення:
Внести зміни до Положення про загальні
збори акціонерів Товариства шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити
Положення про загальні збори акціонерів ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій
редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової редакції цього Положення.
7. По сьомому
питанню «Внесення змін до Положення про
ревізійну комісію Товариства шляхом викладення його в новій редакції» слухали Голову
зборів Соловйову Олену Василівну, яка запропонувала
внести зміни до
Положення про наглядову раду Товариства шляхом викладення його в новій
редакції. Затвердити Положення про наглядову раду ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій
редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової
редакції цього Положення.
Підсумки
голосування:
“За”
– 1 359 706 626 голосів, що становить 100 % від загальної
кількості голосів учасників Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних
зборах та є власниками голосуючих простих іменних акцій.
“Проти”
– 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників Зборів,
які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Утримались” – 0 голосів, що становить 0 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте
рішення:
Внести зміни до Положення про наглядову раду Товариства шляхом викладення
його в новій редакції. Затвердити Положення про наглядову раду ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій
редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової
редакції цього Положення
**************
На цьому порядок денний вичерпаний
повністю.
Загальні
збори акціонерів ПАТ “Миколаївська аграрна компанія” оголошено закритими.
Голова зборів _____________ ________________________________
Секретар зборів
_____________ ________________________________
04.10.2017
Публічне акціонерне товариство
"Миколаївська аграрна компанія", код ЄДРПОУ: 33367811,
місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м.
Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а (далі – Товариство), повідомляє про проведення позачергових загальних зборів акціонерів,
які відбудуться 08 листопада 2017 року о
16.00 год. за адресою місцезнаходження Товариства: 54020 Миколаївська
область, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , каб. 509.
Реєстрація акціонерів та їх представників проводитиметься 08.11.2017р. за місцем проведення
зборів. Початок реєстрації: о 15:00 год., закінчення реєстрації: о 15:45 год.
Дата складення переліку
акціонерів, які мають право участі у зборах: 2 листопада 2017р.
Для реєстрації акціонерам пред’явити документ, що посвідчує особу,
представникам акціонерів додатково потрібно надати довіреність (або інший
документ, що підтверджує їх повноваження), оформлену у відповідності до вимог
діючого законодавства України.
Інформація з проектом рішень щодо кожного з питань, включених до проекту
порядку денного загальних зборів Товариства, розміщена на власному веб-сайті : http://
nikagro.com.ua .
Перелік питань, включених до проекту порядку денного:
1. Обрання лічильної комісії
загальних зборів акціонерів Товариства.
Проект рішення: Обрати лічильну комісію на позачергові загальні збори
акціонерів Товариства у складі 2 (х) осіб, а саме: голова Лубенець Т.Є., члени лічильної
комісії – Семенцова Н.Л.
2. Зміна типу Товариства.
Проект рішення: Змінити тип
Публічного акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія» з публічного на приватне.
3. Зміна найменування Товариства.
Проект рішення: Змінити найменування
з Публічного акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія» на ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ».
4 .Внесення змін до Статуту шляхом викладення його в новій редакції.
Проект рішення: Внести зміни до Статуту Товариства шляхом викладення його в
новій редакції. Затвердити Статут ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка
Віктора Михайловича на підписання нової редакції
Статуту та здійснення всіх юридичних та фактичних дії по реєстрації нової
редакції Статуту ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНІЯ» в органах державної реєстрації у відповідності до вимог чинного
законодавства з правом передачі повноважень третім особам на підставі
довіреності.
5. Внесення змін до Положення про загальні збори
акціонерів Товариства шляхом викладення його в новій редакції.
Проект рішення: Внести зміни до Положення про загальні
збори акціонерів Товариства шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити
Положення про загальні збори акціонерів ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
«МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій
редакції. Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової редакції цього Положення.
6. Внесення змін до Положення про наглядову раду
Товариства шляхом викладення його в новій редакції.
Проект рішення: Внести зміни до Положення про наглядову раду Товариства
шляхом викладення його в новій редакції. Затвердити Положення про наглядову
раду ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій редакції.
Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової редакції цього Положення.
7. Внесення
змін до Положення про ревізійну комісію Товариства шляхом викладення його в
новій редакції.
Проект
рішення: Внести зміни до Положення про ревізійну комісію Товариства шляхом викладення його в новій
редакції. Затвердити Положення про ревізійну комісію ПРИВАТНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА «МИКОЛАЇВСЬКА
АГРАРНА КОМПАНІЯ» в новій редакції.
Уповноважити Директора Товариства — Власюка Віктора Михайловича на підписання нової редакції цього Положення.
Акціонери мають можливість ознайомитися з матеріалами, необхідними для
прийняття рішень з питань порядку денного, та отримати додаткову інформацію та
матеріали стосовно проектів рішень порядку денного у робочі дні, з 10.00 год. до 12.00 год, за адресою: Миколаївська
обл., м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , кабінет Директора Товариства, а в
день проведення Зборів – за місцем їх проведення. Посадова особа, відповідальна
за порядок ознайомлення акціонерів з документами – Директор Власюк Віктор
Михайлович. Довідки за тел. (0512)
67-01-91
Також, за цією адресою, у
зазначений час, акціонери Товариства можуть в письмовій формі внести свої
пропозиції щодо питань, включених до проекту порядку денного Зборів - не
пізніше як за 20 днів до дати проведення Зборів.
Наглядова рада
Повідомлення опубліковано в
офіційному виданні НКЦПФР Бюлетень
«Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку» № 189 (2694) від 05.10.2017
28.04.2017
ПРОТОКОЛ № 8
чергових загальних зборів акціонерів
ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
“Миколаївська аграрна компанія”
(код за ЄДРПОУ 33367811)
м.
Миколаїв
27.04.2017
Дата проведення зборів: 27 квітня
2017р.
Час початку реєстрації учасників
зборів: 17-00; час закінчення реєстрації 17-45
Час відкриття зборів: 18-00; Час
закриття зборів: 19-15
Місце проведення загальних зборів: м. Миколаїв, вул.
Декабристів,41/23а, каб.509.
Дата складання переліку акціонерів, які
мають право на участь у Загальних зборах
24.04.2017 р.
Загальна кількість випущених акцій -
1389677680 шт., що складає 100%
статутного капіталу Товариства.
Зареєстровано за емітентом як
викуплені: відсутні.
Загальна кількість голосуючих акцій
згідно переліка акціонерів, який складено ПАТ «НДУ» станом на 21.04.2017 - 1
359 706 626 шт.
Кількість голосів, що належить особам ,
які зареєструвалися для участі у зборах: 1 359 706 626 голосів , що становить 100,00 % від
загальної кількості голосуючих акцій Товариства. Відповідно до ст.41 Закону України «Про акціонерні товариства», кворум
для проведення зборів досягнуто, збори є правомірними.
Спосіб голосування з питань порядку
денного – шляхом заповнення бюлетенів для голосування
Порядок денний:
1. Обрання лічильної комісії, голови та
секретаря загальних зборів.
2. Затвердження порядку та способу
засвідчення бюлетенів для голосування на загальних зборах акціонерів.
3. Звіт Директора за 2016 рік та прийняття
рішення за наслідками розгляду звіту.
4. Звіт Наглядової ради за 2016 рік та
прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Наглядової ради.
5. Звіт Ревізійної комісії за 2016 рік та
прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Ревізійної комісії.
6. Затвердження результатів
фінансово-господарської діяльності (річного звіту Товариства) за 2016 рік та
основних напрямків діяльності на 2017 рік.
7. Затвердження порядку розподілу прибутку
(покриття збитків) Товариства.
8. Відкликання членів Наглядової ради
Товариства.
9. Обрання членів Наглядової ради
Товариства
10. Відкликання членів Ревізійної комісії
11. Обрання членів Ревізійної комісії
НАДІЙШЛА ПРОПОЗИЦІЯ ВІД НАГЛЯДОВОЇ РАДИ
ПЕРШИМ РОЗГЛЯНУТИ ПИТАННЯ:
«Затвердження
порядку та способу засвідчення бюлетенів
для голосування на загальних зборах акціонерів»,
А ДРУГИМ ВІІДПОВІДНО ПИТАННЯ: «Обрання
лічильної комісії, обрання головуючого та секретаря загальних зборів акціонерів»
ЧЕРГОВІСТЬ
РОЗГДЯДУ ІНШИХ ПИТАНЬ ЗАЛИШИТИ БЕЗ ЗМІН
ГОЛОСУВАЛИ:
«ЗА» - ОДНОГОЛОСНО (: 1 359 706 626 голосів, що становить 100% від
зареєстрованих для участі у Зборах акціонерів)
1.По питанню «Затвердження порядку та способу
засвідчення бюлетенів для голосування на загальних зборах акціонерів»
слухали: Соловйову О.В., яка запропонувала затвердити наступний
порядок та спосіб засвідчення бюлетенів - бюлетені для голосування
засвідчуються підписом Голови Реєстраційної комісії. Засвідчення бюлетенів
відбувається під час проведення реєстрації учасників Зборів та видачі учасникам
Зборів бюлетенів для голосування. На бюлетенях зазначається прізвище, ім’я,
по-батькові Голови Реєстраційної комісії, ставиться його підпис. Бюлетені, що
не містять підпису Голови Реєстраційної комісії не приймаються до підрахунку
голосів та не враховуються у визначенні підсумків голосування.
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Затверджено
наступний порядок та спосіб засвідчення бюлетенів - бюлетені для голосування
засвідчуються підписом Голови Реєстраційної комісії. Засвідчення бюлетенів
відбувається під час проведення реєстрації учасників Зборів та видачі учасникам
Зборів бюлетенів для голосування. На бюлетенях зазначається прізвище, ім’я,
по-батькові Голови Реєстраційної комісії, ставиться його підпис. Бюлетені, що
не містять підпису Голови Реєстраційної комісії не приймаються до підрахунку
голосів та не враховуються у визначенні підсумків голосування.
2. По питанню порядку денного: «Обрання лічильної комісії, обрання
головуючого та секретаря загальних зборів акціонерів» слухали Соловйову О.В., яка запропонувала затвердити пропозицію
Наглядової ради, а саме:
обрати лічильну комісію у складі голова
комісії – Лубенець Т.Є., член комісії Семенцова Н.Л ; обрати головою загальних зборів – Соловйову
О.В., секретарем зборів – Черенкову Д.А
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Обрано лічильну комісію у складі голова
комісії – Лубенець Т.Є., член комісії Семенцова Н.Л ; обрано головою загальних зборів – Соловйову
О.В., секретарем зборів – Черенкову Д.А.
3. По питанню порядку денного: «Звіт Директора за 2016 рік та прийняття рішення за
наслідками розгляду звіту»
Слухали директора Товариства Власюка В.М., зі звітом
про результати фінансово-господарської діяльності за 2016 рік. Запропоновано звіт
затвердити.
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів, що становить 100 %
від загальної кількості голосів учасників Зборів, які зареєструвалися для
участі у загальних зборах та є власниками голосуючих простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Звіт директора про результати фінансово-господарської діяльності за
2016 рік затверджено.
4. По питанню порядку денного: «Звіт
Наглядової ради за 2016 рік та прийняття рішення за наслідками розгляду звіту
Наглядової ради»
Слухали Голову Наглядової ради Русанову Л.Р. зі
звітом за 2016 рік. Запропоновано звіт затвердити.
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів, що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Звіт Наглядової ради за 2016 рік затверджено
5. По питанню порядку денного: «Звіт Ревізійної комісії за 2016 рік та
прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Ревізійної комісії затвердити звіт» слухали члена Ревізійної комісії Волкіна Д.М. Ревізійною комісією встановлено, що
бухгалтерська, податкова і статистична звітність представлялась за встановленою
формою та своєчасно. Ревізійною комісією зроблено висновок, що фінансова
звітність товариства в цілому повно та об’єктивно відображає фінансовий стан товариства, фактів
порушення фінансової дисципліни та
зловживань посадових осіб не виявлено, також не виявлено необґрунтованих
витрат. Запропоновано звіт і висновки Ревізійної комісії Товариства про
результати перевірки фінансово-господарської діяльності в 2016 році затвердити.
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів, що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників
Зборів, які зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками
голосуючих простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Звіт і висновки Ревізійної комісії
Товариства про результати перевірки фінансово-господарської діяльності в 2016
році затверджено.
6. По питанню порядку денного: «Затвердження результатів
фінансово-господарської діяльності (річного звіту Товариства) за 2016 рік та
основних напрямків діяльності на 2017 рік»
слухали Директора Товариства Власюка В.М., який доповів, що незалежним аудитором підтверджено фінансову
звітність Товариства за 2016 рік. На
підставі висновків аудитора та Ревізійної комісії Товариства, пропонується затвердити
результати фінансово-господарської діяльності (річного звіту Товариства) за
2016 рік. Основні напрямки діяльності у
2017 залишити без змін.
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Затверджено результати
фінансово-господарської діяльності (річного звіту Товариства) за 2016 рік та основні напрямки діяльності на
2017 рік.
7. По питанню порядку денного: «Затвердження
порядку розподілу прибутку (покриття збитків) Товариства» слухали Директора Товариства Власюка В.М. Запропоновано спрямувати прибуток
отриманий у 2016 році на поповнення
обігових коштів Товариства
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Спрямувати прибуток 2016 року на поповнення обігових коштів Товариства.
8. По питання порядку денного: «Відкликання членів Наглядової ради
Товариства» слухали директора Товариства Власюка
В.М., який доповів, що згідно Закону «Про акціонерні товариства» питання щодо обрання/прийняття рішення про
припинення повноважень членів НР,
розглядаються загальними зборами ПАТ не рідше ніж раз на рік. Запропоновано відкликати
діючий склад Наглядової ради Товариства.
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Відкликано діючий склад Наглядової ради
Товариства.
9. По питанню порядку денного: «Обрання членів Наглядової ради
Товариства» слухали Соловйову О.В.
Для
обрання повного складу Наглядової ради необхідно з переліку кандидатів обрати 2
особи.
Голосування
проводилось з використанням бюлетенів для кумулятивного голосування.
Підсумки кумулятивного голосування:
Кандидат |
Кількість голосів для кумулятивного
голосування |
Кандиат 1. Сівков Дмитро
Олександрович, представник акціонера юридичної особи-нерезидента «CAMBEROY
LIMITED» |
1 359 706 626 |
Кандиат 2. Русанова Ліна Рувимівна, представник акціонера юридичної
особи-нерезидента «CAMBEROY LIMITED» |
1 359 706 626 |
Прийняте рішення:
До складу Наглядової ради обрані: Сівков
Д.О., Русанова Л.Р. Трудові
договори/контракті з членами
Наглядової ради не укладатимуться.
10. По десятому питанню порядку денного: «Відкликання членів Ревізійної комісії Товариства» слухали
директора Товариства Власюка В.М., який доповів, що Наглядовою радою
запропоновано відкликати діючий склад Ревізійної комісії»
Підсумки голосування:
“За” – 1
359 706 626 голосів,
що становить 100 % від загальної кількості голосів учасників Зборів, які
зареєструвалися для участі у загальних зборах та є власниками голосуючих
простих іменних акцій.
“Проти” – 0
голосів, “Утримались” – 0 голосів, Не
брали участь у голосуванні - 0
голосів;
За
бюлетенями, визнаними недійсними – 0
голосів.
Прийняте рішення:
Відкликано діючий склад Ревізійної
комісії Товариства.
11 По питанню порядку денного: «Обрання членів Ревізійної комісії
Товариства»
Голосування
проводилось з використанням бюлетенів для кумулятивного голосування,
кандидатури посадових осіб запропоновані наглядовою радою Товариства.
Для
обрання повного складу Ревізійної комісії необхідно з переліку кандидатів
обрати 2 особи.
Підсумки кумулятивного голосування:
Кандидат |
Кількість голосів для кумулятивного
голосування |
Кандиат 1. Фролов Сергій Григорійович |
1 359 706 626 |
Кандиат 2. Волкін Денис
Михайлович |
1 359 706 626 |
Прийняте рішення:
До складу Ревізійної комісії обрані: Фролов
С.Г., Волкін Д.М.
На цьому питання порядку денного
вичерпано. Загальні збори акціонерів оголошено закритими.
Голова зборів _________ Соловйова О.В.
Секретар зборів __________ Черенкова Д.А.
19.04.2017
Додаток 38
до
Положення про розкриття інформації емітентами
цінних
паперів (пункт1 глави 4 розділу III)
Титульний
аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Директор |
|
|
|
Власюк Вiктор
Михайлович |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та ініціали керівника) |
М.П. |
19.04.2017 |
|||
(дата) |
||||
Річна інформація емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості |
||
1. Повне найменування емітента |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя" |
|
2. Організаційно-правова форма емітента |
|
|
3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ
емітента |
33367811 |
|
4. Місцезнаходження емітента |
54020 Миколаївська область Заводський м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/23
А |
|
5. Міжміський код, телефон та факс
емітента |
0512670191 0512670192 |
|
6. Електронна поштова адреса емітента |
info@nikagro.com.ua |
|
II. Дані про дату та місце
оприлюднення річної інформації |
||
1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії |
19.04.2017 |
|
|
(дата) |
|
2. Річна інформація опублікована у |
Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та
фондового ринку |
|
|
(номер та найменування офіційного друкованого
видання) |
(дата) |
3. Річна інформація розміщена на сторінці |
nikagro.com.ua |
в мережі Інтернет |
19.04.2017 |
|
(адреса сторінки) |
|
(дата) |
Зміст
|
|
1. Основні відомості про емітента |
X |
2. Інформація
про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності |
|
3. Відомості
щодо участі емітента в створенні юридичних осіб |
|
4. Інформація
щодо посади корпоративного секретаря |
|
5. Інформація
про рейтингове агентство |
|
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і
вартість акцій (розміру часток, паїв) |
X |
7. Інформація про посадових осіб емітента: |
|
1) інформація
щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента |
X |
2) інформація
про володіння посадовими особами емітента акціями емітента |
|
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій
емітента |
X |
9. Інформація про загальні збори акціонерів |
X |
10. Інформація про дивіденди |
|
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент |
X |
12. Відомості про цінні папери емітента: |
|
1) інформація
про випуски акцій емітента |
X |
2) інформація
про облігації емітента |
|
3) інформація
про інші цінні папери, випущені емітентом |
|
4) інформація
про похідні цінні папери |
|
5) інформація
про викуп (продаж раніше викуплених товариством акцій) власних акцій протягом
звітного періоду |
|
13. Опис бізнесу |
X |
14.
Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента: |
|
1) інформація
про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
X |
2) інформація
щодо вартості чистих активів емітента |
X |
3) інформація
про зобов'язання емітента |
X |
4) інформація
про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції |
|
5) інформація
про собівартість реалізованої продукції |
|
6)
інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення
значних правочинів |
|
7)
інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних
правочинів |
|
8)
інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів,
щодо вчинення яких є заінтересованість |
|
15.
Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів |
|
16. Відомості
щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала
протягом звітного періоду |
X |
17.
Інформація про стан корпоративного управління |
X |
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій |
|
19.
Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: |
|
1) інформація
про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою)
зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям |
|
2) інформація
щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою)
зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату
після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися
протягом звітного періоду |
|
3) інформація
про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових
іпотечних активів до складу іпотечного покриття |
|
4) відомості
про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних
активів та інших активів на кінець звітного періоду |
|
5) відомості
щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні
активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року |
|
20.
Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових
платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими
забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття |
|
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів |
|
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів |
|
23. Основні відомості про ФОН |
|
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН |
|
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН |
|
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН |
|
27. Правила ФОН |
|
28. Відомості
про аудиторський висновок (звіт) |
|
29. Текст
аудиторського висновку (звіту) |
X |
30. Річна
фінансова звітність |
|
31. Річна
фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів
бухгалтерського обліку (у разі наявності) |
X |
32. Звіт про
стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств,
виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини
об'єкта) житлового будівництва) |
|
33. Примітки До складу регулярної рiчної iнформацiї не включенi наступнi форми:
"Вiдомостi щодо участi емiтента в
створеннi юридичних
осiб" - за
звiтний перiод емiтент не
приймав участi у створеннi юридичних
осiб.
"Iнформацiя щодо
посади корпоративного секретаря" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав посади корпоративного
секретаря.
"Iнформацiя про
одержанi лiцензiї (дозволи)
на окремi види дiяльностi" - на
кiнець звiтного перiода емiтент не мав
лiцензiй (дозволiв).
"Iнформацiя про
рейтингове агентство" - за звiтний перiод емiтент не користувався послугами
рейтингових агенцiй.
"Iнформацiя про дивiденди"
- за звiтний перiод дивiденди не
нараховувалися та не сплачувалися.
"Iнформацiя про
забезпечення випуску боргових цiнних паперiв" - за звiтний перiод емiтент не
випускав боргових цiнних паперiв.
"Iнформацiя про володiння
посадовими особами емiтента акцiями емiтента" - на кiнець звiтного перiоду посадовi особи емiтента акцiями не володiли або
посадових осiб немає.
"Iнформацiя про облiгацiї емiтента"
- за звiтний перiод випускiв облiгацiй емiтента не реєструвалося.
"Iнформацiя про iншi цiннi папери,
випущенi емiтентом"
- за звiтний перiод випускiв iнших цiнних паперiв емiтента не реєструвалося.
"Iнформацiя про похiднi цiннi
папери" - за звiтний перiод випускiв похiдних цiнних паперiв
не реєструвалося.
"Iнформацiя про викуп
власних акцiй протягом
звiтного перiоду" -
за звiтний перiод викупу
власних акцiй не вiдбувалося.
"Iнформацiя про обсяги
виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї" - не
обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi по класифiкатору яких
не вiдноситься до
переробної, добувної промисловостi тощо.
"Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої
продукцiї" - не
обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi яких по класифiкатору не вiдноситься до
переробної, добувної промисловостi тощо.
"Фiнансова звiтнiсть емiтента, яка
складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку" -
за звiтний перiод емiтент не
складав звiтнiсть вiдповiдно до
П(С)БО.
"Звiт про стан об'єкта
нерухомостi" - за
звiтний перiод емiтент не
випускав цiльових облiгацiй, виконання
зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi.
"Вiдомостi про
аудиторський висновок (звiт)" - емiтенти з вiдкритим розмiщенням цiнних паперiв цю форму не заповнюють.
"Iнформацiя про
прийняття рiшення про
попереднє надання згоди на вчинення значних правочинiв" - за звiтний перiод емiтент
попереднє не надавав згоди на вчинення значних правочинiв.
"Iнформацiя про
прийняття рiшення про
надання згоди на вчинення значних правочинiв" - за звiтний перiод емiтент не
надавав згоди на вчинення значних правочинiв.
"Iнформацiя про
прийняття рiшення про
надання згоди на вчинення значних правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть" -
за звiтний перiод емiтент не надавав
згоди на вчинення значних правочинiв,щодо вчинення яких є заiнтересованiсть.
"Iнформацiя про
випуски iпотечних облiгацiй" - за
звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про розмiр iпотечного
покриття та його спiввiдношення з розмiром (сумою)
зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям" - за звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя щодо спiввiдношення
розмiру iпотечного
покриття з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним
покриттям на кожну дату пiсля змiн iпотечних активiв у складi iпотечного
покриття, якi вiдбулися
протягом звiтного перiоду" -
за звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про замiни iпотечних
активiв у складi iпотечного
покриття або включення нових iпотечних активiв до складу iпотечного
покриття" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Вiдомостi про
структуру iпотечного
покриття iпотечних облiгацiй за видами iпотечних
активiв та iнших активiв на кiнець звiтного перiоду" -
за звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Вiдомостi щодо пiдстав
виникнення у емiтента iпотечних облiгацiй прав на iпотечнi активи, якi складають iпотечне покриття за станом на кiнець звiтного
року" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про наявнiсть
прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за
кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до
складу iпотечного
покриття" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя про
випуски iпотечних
сертифiкатiв" - за
звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Iнформацiя щодо
реєстру iпотечних
активiв" - за
звiтний перiод емiтент не
випускав iпотечних цiнних паперiв.
"Основнi вiдомостi про
ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН.
"Iнформацiя про
випуски сертифiкатiв ФОН"
- за звiтний перiод емiтент не
випускав сертифiкатiв ФОН.
"Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами
ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН.
"Розрахунок
вартостi чистих
активiв ФОН"
- за звiтний перiод емiтент не
випускав сертифiкатiв ФОН.
"Правила
ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН.
III. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
ПУБЛІЧНЕ
АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
||
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрцію юридичної особи ( за
наявності ) |
1522145000016649 |
||
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 |
||
4. Територія (область) |
Миколаївська область |
||
5. Статутний капітал (грн.) |
13896776.80 |
||
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 |
||
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до
статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або
холдингової компанії |
0.000 |
||
8. Середня кількість працівників (осіб) |
68 |
||
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та
коду за КВЕД |
|||
01.11 |
ВИРОЩУВАННЯ
ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
||
01.19 |
ВИРОЩУВАННЯ
ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ КУЛЬТУР |
||
01.61 |
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ |
||
10. Органи
управління підприємства |
інформацію не заповнюють емітенти які є акціонерними
товариствами |
||
11. Банки, що обслуговують емітента |
|
1) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у національній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
2) МФО банку |
300346 |
3) Поточний рахунок |
26004012007901 |
4) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у іноземній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
5) МФО банку |
300346 |
6) Поточний рахунок |
26004012007901 |
IV. Інформація
про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій
(розміру часток, паїв) |
Найменування
юридичної особи засновника та/або учасника |
Код за ЄДРПОУ
засновника та/або учасника |
Місцезнаходження |
Відсоток акцій
(часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної
кількості) |
CAMBEROY LIMITED |
314201 |
* ЛIМАССОЛ Спиру Кипрану 61 |
97.843300000000 |
Прізвище, ім'я, по
батькові фізичної особи |
Серія, номер, дата
видачі та найменування органу, який видав паспорт* |
Відсоток акцій
(часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної
кількості) |
|
80 фiзичних осіб |
- - - |
2.156700000000 |
|
Усього |
100.000000000000 |
V. Інформація про посадових осіб емітента |
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових
осіб емітента |
1) посада |
Директор |
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Власюк Віктор Михайлович |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
НС 660000 06.09.1999
Звенигородським РВ МВС України в Чернигівській області. |
4) рік народження** |
1954 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
41 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
ТОВ "Інтертрейд Груп"
директор |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
02.07.2014 безстроково |
9) опис Посадову особу призначено 02.07.2014 рішенням наглядової
ради по сумісництву. Згідно з діючим законодавством та Статутом Товариства є
повноважним представником Товариства щодо реалізації прав, повноважень та
функцій, передбачених цілями та предметом діяльності Товариства. Без
довіреності здійснює дії від імені Товариства. Основне місце роботи - директор
ТОВ "Інтертрейд Груп" м. Київ, вул.Гринченка, 16. До компетенції
директора належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом поточною
діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції
загальних зборів та наглядової ради. Дана посадова особа непогашених судимостей
за корисливі та посадові злочини немає. Розмір виплаченої винагороди емітентом
протягом 2016 р. - 19214,68 грн., в натуральній формі винагорода не
виплачувалась. Загальний стаж роботи 41 р. Попередні посади які займала особа
за останні 5 років - директор ТОВ "Інтертрейд Груп". Зміни у
персональному складі відбуваються у разі виробничої необхідності. Акціями
Товариства не володіє.
1) посада |
Головний бухгалтер |
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Власюк Ганна Петрівна |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕО 301241 20.03.1997 Жовтневим
РВ УМВС України в Миколаївській обл. |
4) рік народження** |
1971 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
24 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Головний бухгалтер ТОВ
"Ольвія Латінвест" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
05.02.2014 безстроково |
9) опис Посадобу особу призначено
наказом по товариству. Оновними функціями головного бухгалтера є: керування
фінансово-економічною діяльністю підприємства з забезпеченням дотримання
законності в діяльності підприємства, контроль за витратами коштів і цільовим
використанням власних і позикових оборотних коштів, контроль за складанням
фінансової звітності на підприємстві відповідно до вимог Закону України
"Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", Положень
(стандартів) бухгалтерського обліку й інших нормативних документів, що діють в
Товаристві. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові
злочини немає. Попередні посади за останні 5 років: Головний бухгалтер ТОВ
"Ольвія Латінвест". Посадова особа не обіймає посад на будь-яких
інших підприємствах. Винагорода в натуральній формі у звітному періоді не
виплачувалася. Винагорода виплачується виключно у грошовій формі згідно
штатного розкладу, сума виплаченої винагороди у 2016 р. склала 39448,84 грн.
Загальний стаж роботи 24 роки. Зміни у персональному складі відбуваються у разі
виробничої необхідності. Акціями Товариства не володіє.
1) посада |
Голова наглядової ради |
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної
особи |
Русанова Ліна Рувимівна |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) рік народження** |
1968 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
24 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Директор ТОВ "Грос Грейн" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
28.04.2016 3 роки |
9) опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012, рішенням загальних зборів від
28/04/2016 переобрано на 3 роки. Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів
товариства, контролює та регулює діяльність виконавчого органу, здійснює
підготовку порядку денного загальних зборів та вирішує інші питання, що
належать до виключної компетенції наглядової ради згідно із Законом України
"Про акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про
Наглядову раду.
Членам наглядової ради емітентом винагорода не виплачується. Дана посадова
особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Посада за основним місцем роботи. Посади, які
обіймала особо протягом останній 5 років
- директор ТОВ "Грос Грейн", Заступник директора ТОВ
"Колос" (адреса Київ, вул. Червоноармійська, 72) - основне місце
роботи. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої
необхідності. Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних даних.
Загальний стаж роботи 24 роки. Акціями Товариства не володіє.
1) посада |
член наглядової ради |
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Сівков Дмитро Олександрович |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) рік народження** |
1980 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
19 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Головний радник голови
правління НАК "Нафтогаз
України" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
28.04.2016 3 роки |
9) опис Посадобу особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012, рішенням загальних зборів від
28/04/2016 переобрано строком на 3 роки. Наглядова рада здійснює захист прав
акціонерів товариства, контролює та регулює діяльність виконавчого органу,
здійснює підготовку порядку денного загальних зборів та вирішує інші питання,
що належать до виключної компетенції наглядової ради згідно із Законом України
"Про акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про
Наглядову раду. Членам наглядової ради не виплачується винагорода. Дана
посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини
немає. Посади, які обіймала особа
протягом останніх 5 років - Головний радник голови правління НАК "Нафтогаз
України", Представництво "Раремік Холдінгс ЛТД" заступник директора,
працює на цій посаді з 2014 року. Зміни у складі посадових осіб
відбуваються у разі виробничої необхідності. Посадова особа не надавала згоди
на розкриття персональних даних. Загальний стаж роботи 19 р. Акціями товариства
не володіє
1) посада |
Голова ревізійної комісії |
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Пастернак Софія Георгіївна |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
** * 01.01.2001 * |
4) рік народження** |
1979 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
18 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
юриста Представництва
"Раремік Холдінгс ЛТД" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
28.04.2016 3 роки |
9) опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 28.04.2016 р. Ревізійна комісія контролює
та перевіряє фінансово-господарську діяльність товариства, готує висновки по
річних звітах та балансах, повідомляє Загальні збори акціонерів про всі виявлені
в ході перевірок чи розслідувань недоліки та зловживання посадовими особами
товариства та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
ревізійної комісії згідно із Законом України "Про акціонерні товариства",
Статутом товариства, Положенням про Ревізійну комісію. Винагорода як члену
ревізійної комісії емітентом не виплачується. Винагорода виплачена емітентом у
2016 р. - не виплачувалась. Винагорода у натуральній формі не виплачувалась.
Останні 5 роки особа займає посаду юриста Представництва "Раремік Холдінгс
ЛТД" (м. Київ, вул. Володимирська 37). Непогашеної судимості за корисливі
та посадові злочини посадова особа емітента не має. Зміни у складі посадових
осіб відбуваються у разі виробничої необхідності. Загальний стаж роботи 18 років.
Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних даних. Акціями
Товариства не володіє.
1) посада |
член ревізійної комісії |
2) прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Волкін Денис Михайлович |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) рік народження** |
1977 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж роботи (років)** |
20 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
представництво Raremic Holdings
Ltd, керівник фінансового відділу |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
28.04.2016 3 роки |
9) опис Посадову особу обрано
рішення загальних зборів акціонерів 28.04.2016 р. Ревізійна комісія контролює
та перевіряє фінансово-господарську діяльність товариства, готує висновки по
річних звітах та балансах, повідомляє Загальні збори акціонерів про всі
виявлені в ході перевірок чи розслідувань недоліки та зловживання посадовими особами
товариства та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції
ревізійної комісії згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Ревізійну комісію.
Винагорода як члену ревізійної комісії емітентом не виплачується. Винагорода у
натуральній формі не виплачувалась. Винагорода виплачується згідно штатного
розкладу за основним місцем роботі. Останні 5 роки особа займає посаду
керівника фінансового відділу представництва Raremic Holdings Ltd (м. Київ, вул.
Володимирська 37). Непогашеної судимості
за корисливі та посадові злочини посадова особа емітента не має. Зміни у складі
посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності. Загальний стаж
роботи 20 років. Посадова особа не надавали згоди на розкриття персональних даних.
Акціями Товариства не володіє.
VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента |
Найменування юридичної
особи |
Код за ЄДРПОУ |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості
акцій (у відсотках) |
Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках) |
Кількість за видами
акцій |
||||
прості іменні |
прості на пред'явни-ка |
привілейо-вані іменні |
привілейо-вані на пред'явни-ка |
|||||||
КЕМБЕРОЙ ЛIМIТЕД (КIПР) |
314201 |
КIПР * Лiмассол Спиру
Кипрану 61 |
1359706626 |
97.843308960679 |
0 |
1359706626 |
0 |
0 |
0 |
|
Прізвище,
ім'я, по батькові фізичної особи* |
Серія,
номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості голосуючих акцій (у відсотках) |
Кількість за видами
акцій |
||||||
прості іменні |
прості на пред'явни-ка |
привілейо-вані іменні |
Привілейо-вані на
пред'явни-ка |
|||||||
Усього |
1359706626 |
97.843308960679 |
0 |
1359706626 |
0 |
0 |
0 |
|||
VII. Інформація про загальні збори акціонерів |
Вид загальних зборів |
Чергові |
Позачергові |
X |
|
|
Дата проведення |
28.04.2016 |
|
Кворум зборів |
100 |
Опис |
Рiчнi загальнi збори вiдбулися
28.04.2016. Питання, що обговорювались: Порядок денний: 1. Обрання Голови та Секретаря зборiв, обрання
лiчильної
комiсiї. 2. Звiт
директора Товариства про фiнансово-господарську
дiяльнiсть за
2015 рiк. 3. Звiт
Наглядової ради, прийняття рiшення за
наслiдками
розгляду звiту
Наглядової ради. 4. Звiт Ревiзiйної комiсiї
Товариства за 2015 р., прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту. 5.Затвердження рiчного звiту Товариства за 2015 рiк, затвердження порядку розподiлу
прибутку (покриття збиткiв). 6. Попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть
вчинятися товариством протягом одного року. 7. Про приведення статуту Товариства у вiдповiднiсть до
вимог законодавства та змiн 2016р.
та про затвердження вiдповiдних змiн до
Статуту. 8. Припинення повноважень членiв
Наглядової ради та Ревiзiйної комiсiї. 9. Обрання членiв Наглядової ради. 10.Затвердження умов цивiльно-правових договорiв, трудових договорiв (контрактiв), що укладатимуться з членами Наглядової ради,
встановлення розмiру їх
винагороди, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання договорiв (контрактiв) з членами Наглядової ради. 11. Обрання членiв Ревiзiйної комiсiї. Порядок денний затверджено наглядовою радою
товариства, акцiонери
пропозицiй щодо
питань порядку денного та проектiв рiшень до
них не надавали. По всiм питанням
порядку денного прийнято рiшення вiдповiдно до
запропонованих наглядовою радою проектiв рiшень. |
IX. Інформація про осіб, послугами яких користується
емітент |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Публiчне акцiонерне товариство
"Нацiональний депозитарiй України" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
30370711 |
Місцезнаходження |
01001 Київська область * Київ
Нижнiй Вал, 3 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
немає |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
не лiцензується |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
|
Міжміський код та телефон |
0443777265 |
Факс |
0443777265 |
Вид діяльності |
депозитарна дiяльнiсть
депозитарiю |
Опис |
дiє на пiдставi укладеної угоди |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізичної особи |
Приватне пiдприємство
Аудиторська фiрма "Валконт--Аудит" |
Організаційно-правова форма |
Приватне пiдприємство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
23403522 |
Місцезнаходження |
54004 Миколаївська область м. Миколаїв Садова, 1, офіс 106 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
0967 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
аудиторська палата України |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
26.01.2001 |
Міжміський код та телефон |
0512375067 |
Факс |
0512375067 |
Вид діяльності |
аудиторська дiяльнiсть |
Опис |
Перевiрка здiйснюється згiдно
укладеного договору |
X. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію
випуску |
Найменування органу, що
зареєстрував випуск |
Міжнародний ідентифікаційний
номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма
випуску |
Номінальна вартість акцій
(грн.) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість
(грн.) |
Частка у статутному капіталі (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
17.12.2010 |
1208/1/10 |
ДКЦПФР |
UA4000170856 |
Акція
проста бездокументарна іменна |
Бездокументарнi
iменнi |
0.01 |
1389677680 |
13896776.80 |
100.000000000000 |
Опис |
Цiннi папери товариства на
органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед
засновників Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу
Емітентом не надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на
внутрішньому ринку України. У звітному
періоді додаткові випуски цінних паперів не реєструвалися. |
XI. Опис бізнесу
Важливі події розвитку (в тому
числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)
ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя"
створено у 2005 роцi. У 2008 роцi ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя"
реорганiзовано у ЗАТ "Миколаївська аграрна компанiя" шляхом
перетворення. У 2011 роцi на виконання вимог Закону України "Про
акцiонернi товариства" змiнено найменування Товариства на ПУБЛIЧНЕ
АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя". ПАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" є сiльгоспвиробником,займається
вирощуванням зернових та технiчних культур.Свою дiяльнiсть здiйснює на
орендованій земельній площi. Важливих подiй розвiтку у 2016 роцi не
вiдбувалось.
Організаційна структура емітента,
дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні
підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив
розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних
періодів
Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з
попереднiм звiтним перiодом не вiдбувалось. Товариство не має філій, відділень,
дочірніх підприємств.
Cередньооблікова чисельність
штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних
працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність
працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня)
(осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду
оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року.
Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня
кваліфікації її працівників операційним потребам емітента
Середньооблiкова чисельностi працiвникiв облiкового
складу 33 особи. Позаштатні
працiвники - 40 осіб, особи, якi працюють за сумiсництвом - 3
особи, працiвники якi працюють на умовах неповного робочого часу(дня,тижня)- 3
особи. Фонд оплати працi 2146 тис. грн. Розмiр фонду оплати працi збільшився
вiдносно попереднього року на 256 тис. грн. Кадрова програма
емiтента,спрямована на забезпечення
рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам емiтента.
Належність емітента до будь-яких
об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання,
зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у
відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання
Емітент не належить до жодного об'єднання
підприємств.
Спільна діяльність, яку емітент
проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому
вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та
отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної
діяльності
Емітент не проводить спільну діяльність з іншими
організаціями, підприємствами, установами
Будь-які пропозиції щодо
реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду,
умови та результати цих пропозицій
Пропозицій щодо реорганізації з боку третіх осіб не
надходили.
Опис обраної облікової політики
(метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та
оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
Принципом облікової полiтики є послiдовнiсть в
облiку, правдивiсть та незмiннiсть на протязi 2013 року правил i принципiв, якi
використовуються для вiдображення в облiку господарських операцiй, а також
припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Послiдовнiсть облiкової
полiтики передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування прийнятої стабiльної
облiкової полiтики. Облiкова полiтика може змiнюватися тiльки при змiнi
статутних вимог та у разi змiни методологiї бухгалтерського облiку та
фiнансової звiтностi, або якщо змiни облiкової полiтики забезпечать бiльш
достовiрне вiдображення подiй (господарських операцiй) у бухгалтерському облiку
та фiнансової звiтностi. Правдиве подання фiнансових звiтiв вимагає правильного
вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з
визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат,
наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання фiнансових звiтiв за
МСФЗ. Метою полiтики є забезпечення методики оцiнки, облiку та процедур
дотримання Товариством однiєї методики вiдображення в бухгалтерському облiку та
фiнансовiй звiтностi господарських операцiй i порядок та використання оцiнок
об'єктiв облiку. Встановлено в Товариствi облiкову полiтику на 2013 рiк, метою
якої є забезпечення: - дотримання принципу послiдовностi у облiку; -
незмiнностi протягом 2013 року правил та принципiв, що застосовуються для
вiдображення у облiку господарських операцiй. 2. Вiдповiдальнiсть за органiзацiю
бухгалтерського облiку, документообiгу, вибiр форми i методологiї
бухгалтерського облiку, штату бухгалтерiї, за забезпечення взаємозв'язку
бухгалтерiї Товариства з iншими пiдроздiлами (посадовими особами) ПАТ i
виконання вимог Головного бухгалтера всiма пiдроздiлами (посадовими особами), у
частинi здiйснення бухгалтерського облiку i контролю, несе особа, уповноважена
Власником ПАТ - Директор ПАТ Директор ПАТ забезпечує дотримання всiма службами
правомiрних вимог Головного бухгалтера щодо оформлення i надання до облiку
первинних документiв, дотримання облiкової i звiтної дисциплiни. 3. Для
органiзацiйного забезпечення ведення бухгалтерського облiку у ПАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" створено бухгалтерську службу на чолi
з Головним бухгалтером. Розподiл обов'язкiв мiж персоналом бухгалтерiї - за
функцiональним принципом. 4. Головний бухгалтер Товариства забезпечує: -
дотримання законодавчих i нормативних вимог щодо складання достовiрної та
своєчасної звiтностi (фiнансової, управлiнської, податкової й аналiтичної); -
дотримання чинної облiкової полiтики Товариства та всiєї процедури ведення
бухгалтерського облiку; - виконання аналiтичної функцiї бухгалтерського облiку:
фiнансової, управлiнської, податкової, аналiтичної. 5. Технiка i форми
бухгалтерського облiку: для накопичення та згрупування прийнятої до облiку
iнформацiї бухгалтерiї Товариства використовувати регiстри журнально-ордерної
форми облiку, пристосованi до особливостей господарських операцiй ПАТ.
Використовувати типовi форми первинних документiв, якi затвердженi
Держкомстатом України. 6. Використання оцiнок: для пiдготовки фiнансової
звiтностi застосовувати оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв,
їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ. Методи оцiнки фiнансової звiтностi повиннi
запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню активiв i
доходiв. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної)
собiвартостi, тобто виходячи з витрат на виробництво та придбання. 7. При
веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi Товариства
застосовувати принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових
звiтах; достовiрностi та правдивостi фiнансового стану, фiнансових результатiв
та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; вiдображення економiчної
сутностi операцiй, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi попереднього
перiоду. 8. Вести бухгалтерський облiк та складати фiнансову звiтнiсть у валютi
України. Додатково рiчну фiнансову звiтнiсть готувати за мiжнародними
стандартами шляхом трансформацiї (перетворення) звiтностi, складеної за
нацiональними стандартами на пiдставi Плану рахункiв бухгалтерського облiку
активiв, капiталiв, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств та
органiзацiй, затвердженого наказом МФУ вiд 30.11.1999р. №291. 9. Визначати межу
та оцiнку суттєвостi: а) для вiдображення переоцiнки або зменшення корисностi
об'єктiв облiку необоротних активiв - 10% вiдхилення залишкової вартостi
об'єктiв вiд їх справедливої вартостi; б) для визначення подiбних активiв - рiзниця
мiж справедливою вартiстю об'єктiв обмiну не повинна перевищувати 10%; в) для
вiдображення оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.;
г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї,
пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу,
визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань,
або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка
вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у
фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають
критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття
iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу
- базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi
до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у
дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для
окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для
окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. овiй звiтностi - у
розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про
господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв,
зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх
активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної
бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам
суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi
не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених
для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для
статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi
визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного
капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка
може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може
бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової
звiтностi. 10. З метою забезпечення даних бухгалтерського облiку i звiтностi
проводити iнвентаризацiю активiв та зобов'язань пiд час якої перевiряється їх
наявнiсть, документальне пiдтвердження їх стану та дається їм оцiнка.
Iнвентаризацiю активiв та зобов'язань проводити перед складанням рiчної
фiнансової звiтностi у перiод з 01 листопада до 20 грудня. Порядок i проведення
iнвентаризацiї, вiдповiдальнi особи визначаються керiвником Товариства окремим
письмовим розпорядженням ( Наказом керiвника). У всiх iнших випадках об'єкти й
перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї визначається керiвником Товариства, на
пiдставi чинного законодавства, по мiрi необхiдностi, згiдно з Iнструкцiєю МФУ
вiд 11.08.1994р. № 69 "Про проведення iнвентаризацiiї основних засобiв,
нематерiальних активiв, товарно - матерiальних цiнностей, коштiв i документiв
та розрахункiв", наводиться повний перелiк об?єктiв та перiодичнiсть (або
умови) iнвентаризацiї. Для проведення iнвентаризацiйної роботи (планових та
позапланових iнвентаризацiй активiв та зобов'язань, списання основних засобiв,
малоцiнних та iнших матерiальних цiнностей), а також про визнання основних
засобiв, iнших необоротних матерiальних активiв та нематерiальних активiв,
визначення термiну їх корисного використання в момент введення їх в
експлуатацiю i протягом подальшого використання створити постiйно дiючу
iнвентаризацiйну комiсiю Встановити на
2013 рiк наступнi методи облiку i принципи оцiнки активiв та зобов'язань
Товариства: 11.1. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної)
собiвартостi, а саме виходячи iз витрат на виробництво та придбання. Термiн
корисного використання основних засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображати
по первiснiй вартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї. Амортизацiю
нараховувати на протязi термiну корисного використання. Термiн корисного
використання основувати на оцiнках керiвництва того перiоду, на протязi якого
актив буде приносити прибуток. Термiни перiодично можуть переглядатись на
предмет подальшої вiдповiдностi. Основнi засоби. До складу основних засобiв в
Товариствi вiдносити матерiальнi об'єкти, що утримуються для використання у
виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi послуг або для адмiнiстративних цiлей
протягом перiоду бiльше одного року вартiстю 2500,00грн. Первiсну оцiнку
проводити по фактичним витратам i включати цiну придбання чи створення, прямi
витрати на доставку до мiсця використання та iншi витрати, пов'язанi з
доведенням об'єкту основного засобу до робочого стану. Проценти (при наявностi
таких) по банкiвським кредитам капiталiзувати у випадку визнання активу
квалiфiкацiйним. Об'єкти основних засобiв облiковувати по собiвартостi за
мiнусом накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення
корисностi. Подальшi витрати, понесенi з метою замiни компоненту об'єкта
основних засобiв, який облiковується окремо та витрати, в результатi яких
очiкується отримання економiчної вигоди в майбутньому (такi як: реконструкцiя,
модернiзацiя) пiдлягають капiталiзацiї. Всi iншi витрати (технiчний, поточний,
непередбачений ремонт та благоустрiй пiсля проведеного технiчного ремонту)
визнавати витратами поточного звiтного перiоду в якому вони були понесенi. Вартiсть
(суму) основного засобу, що амортизується, визначати пiсля вирахування його
лiквiдацiйної вартостi i розподiляти на систематичнiй основi протягом строку
його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Для розподiлу кожну частину
об'єкту основних засобiв, собiвартiсть якої є суттєвою стосовно загальної
собiвартостi об'єкта, амортизувати окремо. Встановити термiни корисної
експлуатацiї за нормами, виходячи iз встановленого термiну корисного
використання для кожного з об'єктiв згiдно Податкового Кодексу України (п.
145.1): - будiвлi i споруди - 20 рокiв; - машини та устаткування - 7 рокiв; -
транспортнi засоби - 5 рокiв. Амортизацiю малоцiнних необоротних активiв
нараховувати в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100 вiдсоткiв їх
вартостi. Незавершене будiвництво облiковувати по первiснiй вартостi та пiсля
признання його активом включати до складу основних засобiв, на пiдставi акту
введення в експлуатацiю. Нематерiальнi активи. До складу нематерiальних активiв
вiдносити немонетарнi активи, якi не мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть
їх iдентифiкацiї, контролю над ресурсом та є iснування майбутнiх економiчних
вигiд вiд їх використання. Нематерiальнi активи визначати в балансi по сумi
всiх витрат на їх придбання чи створення. Витрати, понесенi пiд час
використання або перемiщення нематерiального активу, не включати до балансової
вартостi цього активу, якщо вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди.
Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображати в облiку за його
собiвартiстю з вирахуванням накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених
збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiю нематерiального активу
нараховувати прямолiнiйним методом, виходячи з термiну корисного використання
нематерiального активу, який встановлюється окремо по кожному об'єкту при його
визнаннi. Лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних
активiв приймати як суму коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство
очiкує отримати вiд реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних активiв
по закiнченню строку їх корисного використання (експлуатацiї) за винятком
витрат, пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних засобiв,
нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не пiдлягають, але не
мають при цьому стовiдсоткового зносу, списувати з облiку на пiдставi чинного
законодавства. За необхiднiстю проводити переоцiнку (дооцiнку чи уцiнку)
балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв самостiйно, або з
використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. На пiдставi п.п.
146.21 ст. 146 Податкового Кодексу України проводити iндексацiю балансової
вартостi основних засобiв i суми накопиченої амортизацiї на коефiцiєнт
iндексацiї. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату проводити оцiнку основних
засобiв, нематерiальних активiв при наявностi ознаки того, що кориснiсть активу
може зменшитися. За наявнiстю таких ознак проводити оцiнку суми очiкуваного
вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за мiнусом витрат на
продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносити до витрат поточного перiоду. Облiк
iнвестицiй в асоцiйованi пiдприємства (довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, якi
облiковуються за методом участi в капiталi). Вiдносити довгостроковi фiнансовi
iнвестицiї до таких, якi облiковуються за методом участi в капiталi за умови,
якщо частка у Статутному капiталi об'єкта iнвестування становить бiльше 25
вiдсоткiв або iншим чином справляється суттєвий вплив на дiяльнiсть об'єкта
iнвестування у разi придбання вказаних iнвестицiй не для продажу. Визнання фiнансових
iнструментiв. Визнавати фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi
тiльки тодi, коли вони стають стороною контрактних положень щодо цих
iнструментiв. Припиняти визнання фiнансового активу, коли строк дiї контрактних
прав на грошовi потоки вiд фiнансового активу закiнчується, або вiн передає
фiнансовий актив iншiй сторонi не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи
передає значну частину всiх ризикiв чи винагород за актив. Фiнансовi активи i
фiнансовi зобов'язання до таких включати грошовi кошти i еквiваленти грошових
коштiв, дебiторську i кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики.
Резерв сумнiвних боргiв формувати один раз на рiк на дату балансу при наявностi
боргiв строком непогашення бiльше 12 мiсяцiв. Для визначення класифiкацiї
дебiторської заборгованостi проводити iнвентаризацiю заборгованостi та
визначати резерв сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу платоспроможностi окремих
дебiторiв. Проводити звiрки взаєморозрахункiв з покупцями та постачальниками з
складанням актiв звiрок. На пiдставi класифiкацiї дебiторської заборгованостi
складати акти визначення резерву сумнiвних боргiв. В фiнансовiй звiтностi
заборгованiсть за товари та послуги признавати по чистiй вартостi, яка дорiвнює
сумi дебiторської заборгованостi за рiзницею сумнiвного боргу. ( При
своєчасному розрахуванню дебiторiв можливо не нараховувати резерв сумнiвних
боргiв). Витрати майбутнiх перiодiв. До складу витрат майбутнiх перiодiв
вiдносити: - сплачену наперед вартiсть передплати перiодичних видань; - страховi
внески; - витрати на дослiдження та розробки; - витрати на маркетинговi
дослiдження. Облiк запасiв. До запасiв вiдносити активи в формi сировини i
матерiалiв, якi призначенi для виробництва, товар, який утримується для продажу
в ходi звичайної дiяльностi, а також готову вироблену продукцiю. В собiвартiсть
запасiв включати всi витрати на придбання, витрати на переробку та iншi
витрати, понесенi пiд час доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi
та приведення їх у стан можливого використання. Витрати на придбання запасiв
складати з цiни придбання, а також з витрат на транспортування, завантаження i
розвантаження та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбанням.
Застосовувати методи оцiнки запасiв при вибуттi: - при вiдпуску їх у виробництво,
продажу (готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi перших за часом
надходження (ФIФО); - при продажi продукцiї в їдальнi - роздрiбних цiн.
Органiзувати аналiтичний облiк руху запасiв (товарно-матерiальних цiнностей)
таким чином за пiдроздiлами: - в бухгалтерському облiку - у кiлькiсно -
сумовому вимiрi; - на складах - у кiлькiсному вираженнi. Запаси, якi не
принесуть економiчної вигоди в майбутньому перiодi визначати як нелiквiдними та
списувати в бухгалтерському облiку. Предмети зi строком використання менше
одного року, якi супроводжують виробничий процес на протязi звiтного перiоду,
облiковувати на рахунку "Малоцiннi швидкозношувальнi предмети".
Готову вироблену продукцiю вiдображати в бухгалтерському облiку та балансi по
фактичнiй собiвартостi. В фiнансовiй звiтностi запаси вiдображати за меншою з
двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. 11.2 Визнання та
оцiнка зобов'язань. Зобов'язання визнавати, якщо їх оцiнка може бути достовiрно
визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому
внаслiдок їх погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане зобов'язання не
пiдлягає погашенню, то його суму включати до складу доходу звiтного перiоду.
Довгостроковi зобов'язання. Вiдносити зобов'язання до довгострокових, за умови
, якщо термiн їх погашення становить (за договором) бiльше одного року. Поточнi
зобов'язання. До складу поточних зобов'язань вiдносити кредиторську
заборгованiсть за постачання товарiв та надання послуг, аванси отриманi,
бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати працiвникам та iншi поточнi
зобов'язання. Виплати працiвникам. Створювати забезпечення короткострокових
виплат працiвникам, такi як заробiтна плата, внески на соцiальне забезпечення.
Заробiтну плату нараховувати у вiдповiдностi до Колективного договору: - для
виробничого персоналу - на почасово - премiальнiй базi; - для апарата
управлiння та працiвникiв вiддiлу збуту - за тарифними ставками, по визначеним
окладам. Створення забезпечення наступних витрат i платежiв. За рахунок
прибутку( при його наявностi) створювати резерв вiдпусток працiвникам
Товариства. Нарахування забезпечення проводити щомiсячно ( за необхiднiстю)***
Доходи майбутнiх перiодiв. До складу доходiв майбутнiх перiодiв вiдносити суми
надходжень грошових коштiв на рахунок ПАТ за договорами про фiнансову оренду.
12. Визнання доходiв i витрат. 12.1 Дохiд вiд продажу товарiв та готової
продукцiї визначати в разi, коли Товариство передає покупцевi суттєвi ризики i
винагороди, пов'язанi з власнiстю на товар; суму доходу можна достовiрно
оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження економiчної вигоди, пов'язаної з операцiєю.
Собiвартiсть реалiзованого товару визнається з одночасним визнанням доходу та
врахуванням дебiторської заборгованостi. Дохiд вiд надання послуг визначати
виходячи з ступеня завершеностi операцiї по наданню послуг, при цьому в
бухгалтерському облiку доходи вiдображати у звiтному перiодi пiсля пiдписання
акта наданих послуг (виконаних робiт). 12.2 Сума витрат, понесених до певної
дати, включає тiльки тi витрати, якi вiдображають фактично наданi послуги на цю
саму дату з одночасним визнанням доходу вiд надання послуг. Iншi витрати
визнавати витратами того звiтного перiоду, в якому вони були понесенi. До
змiнних виробничих витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво, якi змiнюються
прямо пропорцiйно обсягу виробництва, такi як витрати на допомiжнi матерiали та
непрямi витрати на оплату працi. Змiннi виробничi накладнi витрати розподiляти
на кожну одиницю виробництва на базi фактичного використання виробничих
потужностей. До постiйних виробничих накладних витрат вiдносити непрямi витрати
на виробництво, якi залишаються порiвняно незмiнними, незалежно вiд обсягу
виробництва, такi як амортизацiя, утримання будiвель i обладнання основних та
допомiжних цехiв, а також витрати на управлiння цехiв. Для розподiлу постiйних
накладних витрат використовувати показник нормальної потужностi. Витрати на
виробництво кожного виду продукцiї визначати окремо, шляхом розподiлення витрат
на кожний вид, виходячи з бази розподiлу. Собiвартiсть. До виробничої
собiвартостi продукцiї вiдносити прямi та накладнi витрати (постiйнi та
змiннi). Постiйнi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю
продукцiї на пiдставi нормативних виробничих потужностей виробничого
обладнання. Витрати не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю, якi не враховуються
в собiвартiсть реалiзованої продукцiї, вважати витратами звiтного перiоду. В
цiлях визначення виробничої собiвартостi встановити змiннi та постiйнi
загальновиробничi витрати. Розрахунок виробничої собiвартостi проводити по
кожному об'єкту облiку витрат окремо. В цiлях визначення виробничої
собiвартостi продукцiї встановити наступний перелiк змiнних i постiйних
загальновиробничих витрат: Постiйнi загальновиробничi витрати: - основна i
додаткова заробiтна плата виробничого персоналу; - вiдрахування на соцiальне
страхування виробничого персоналу; -витрати на водопостачання для
технологiчного процесу; - витрати на опалення, освiтлення, водопостачання та
iншi послуги третiх осiб на утримання виробничих примiщень; - амортизацiя
основних засобiв виробничого призначення; - амортизацiя нематерiальних активiв
виробничого призначення; - витрати на поточний ремонт i технiчне обслуговування
обладнання виробничого призначення; - витрати на придбання палива. Встановити
порядок розподiлу загальновиробничих та адмiнiстративних витрат пропорцiйно
загальним витратам. В цiлому собiвартiсть визначати методом калькулювання за
видами продукцiї, виробничої собiвартостi та наданих робiт i послуг. Товариство
самостiйно визначає перелiк i склад статей калькулювання виробничої
собiвартостi продукцiї (робiт, послуг). Витрати, пов'язанi з виробництвом
продукцiї (робiт, послуг), групуються за статтями калькуляцiї, номенклатура
яких може включати: - сировину та матерiали; купiвельнi напiвфабрикати та
комплектуючi вироби, роботи i послуги виробничого характеру стороннiх
пiдприємств i органiзацiй; - паливо й енергiю на технологiчнi витрати; -
зворотнi вiдходи (вираховуються); - основну i додаткову заробiтну плату,
вiдрахування на соцiальне страхування; - витрати на утримання та експлуатацiю
устаткування; - втрати вiд браку; - iншi прямi витрати; - змiннi
загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати.
Номенклатура статей калькуляцiї Товариства може враховувати особливостi
технологiї та органiзацiї виробництва Товариства, питому вагу окремих видiв
витрат у собiвартостi продукцiї. 13. Фiнансовi доходи i витрати. До фiнансового
доходу включати вiдсотки по депозиту та iншi фiнансовi доходи. До фiнансових
витрат вiдносити iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною
дiяльнiстю. 14. Цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках -
застосовувати звичайнi цiни - як для зовнiшнiх споживачiв. 15. Вiдповiдно до
законодавства України Товариство є платником податку на додану вартiсть,
фiксованого сiльськогосподарського податку та платником iнших податкiв i
зборiв. 16. Облiк власного капiталу. Розмiр статутного капiталу може бути
збiльшено за рiшенням Акцiонерiв. Базою розподiлу витрат за операцiями з
iнструментами власного капiталу обирати кiлькiсть акцiй. До витрат на придбання
або випуск iнструментiв власного капiталу включати лише витрати на оплату
послуг стороннiх органiзацiй з операцiй, результатом яких є збiльшення або
зменшення величини розмiру власного капiталу Товариства. Витрати, пов'язанi з
кiлькома операцiями з iнструментами власного капiталу, розподiляти мiж цими
операцiями iз застосуванням обгрунтованої бази розподiлу. Облiк акцiй i реєстр
акцiонерiв ведеться реєстратором на пiдставi договору. За рахунок прибутку
формувати резервний капiтал не менше 5% i не бiльше 25%. Напрямок використання
прибутку: на формування розвитку виробництва, модернiзацiю основних засобiв,
виплата дивiдендiв акцiонерам, соцiальнi потреби та матерiальну зацiкавленiсть
працiвникiв ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя". 17. Iнформацiю про
звiтнi сегменти складати з визначенням видiв звiтних сегментiв як господарських
сегментiв. Засади цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках -
розрахунках, що виникають у результатi господарських операцiй мiж структурними
пiдроздiлами Товариства, видiленими як сегменти з метою розкриття їх доходiв,
витрат, фiнансових результатiв, активiв та зобов'язань, самостiйно
встановлюються Товариством.
Основні види продукції або
послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент
отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги
виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньореалізаційні ціни,
суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також
частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва
окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних
змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності
емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та
розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які
використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін;
інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює
діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його
становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості
продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість
постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше
10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою
діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом
отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік;
Основнi вiди продукцiї, що виробленi у 2016 роцi, -
сiльськогосподарська продукцiя, а саме, пшениця, насiння соняшнику, ячмiнь,
сорго. Основний ринок збуту - внутрiшнiй ринок України.
Основні придбання або відчуження
активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні
інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх
необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх
вартість і спосіб фінансування
За останнi 5 рокiв пiдприємством було придбано
активiв (сiльськогосподарська технiка) на суму 1068 тис. грн. для здiйснення
господарської дiяльностi. Вiдчуженно активiв у 2014 - 93,6 тис. грн., у 2015 р.
- 4 тис. грн. Протягом 2016 року надійшло основних засобів на суму 2 432 тис.
грн шляхом їх придбання та вибуло за рік основних засобів на суму 684 тис. грн.
Правочини з власниками істотної
участі, членами наглядової ради або членамивиконавчого органу, афілійованими
особами, зокрема всі правочини, укладені протягом звітного року між емітентом
або його дочірніми/залежними підприємствами, наглядової ради або членами
виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами зазначаються: дата,
сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика
ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за
необхідності інша інформація
Правочини з власниками істотної участі, членами
наглядової ради, членами виконавчого органу, афілійованими особами не
укладалися.
Інформація про основні засоби
емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо
них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання
активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати
екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства,
плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів,
характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених,
опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та
очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Основнi засоби належать товариству на правi
власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї
будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв,
транспортних засобiв - 5 рокiв. Основні
засоби. Станом на 31.12.2016 р. первісна вартість основних засобів складає 9
941 тис. грн, знос 6 593 тис. грн, залишкова вартість 3 348 тис. грн.
Коефіцієнт зносу основних засобів на дату балансу складає 66,3%. Ступiнь їх
використання - 85 %.
Протягом 2016 року надійшло основних засобів на
суму 2 432 тис. грн шляхом їх придбання та вибуло за рік основних засобів на
суму 684 тис. грн, знос по яким складає 524 тис. грн.
Переоцінка основних засобів та нематеріальних
активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на використання основних засобів
Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не
було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7
"Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів України
№ 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським способом,
місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання
основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення
виробничої діяльності. Особливостей по
екологічних питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не
спостерігається. Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення
основних засобів товариство не має.
Проблеми, які впливають на
діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних
обмежень
Серед можливих факторiв ризику набiльш суттєвим є:
загальноекономiчнi (рiзка змiна у законодавствi у сферi оподаткування,
iнфляцiя, змiна нормативiв та правовiдносин у сферi дiяльностi товариства,
рiзке коливання цiн на енергоносiї та будiвельнi матерiали). Ризик лiквiдностi
пов'язаний з можливою затримкою реалiзацiї товарiв, робiт та послуг на ринку.
Сезоннiсть сiльськогосподарського виробництва вiдображається на зайнятостi
робочих протягом року. Значний вплив на дiяльнiсть мають погоднi умови.
Факти виплати штрафних санкцій
(штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства
у 2016 році товариством не виплачувалися штрафні
санкції
Опис обраної політики щодо
фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних
потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Обрана емiтентом полiтика фiнансування дiяльностi
базується на власних обiгових коштах. Обсяг робочого капiталу оптимально
забезпечує поточнi виробничi потреби емiтента.
Вартість укладених, але ще не
виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний
підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів
на кінець звітного періоду товариство не має
укладених, але не виконаних договорів (контрактів)
Стратегія подальшої діяльності
емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції,
поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на
діяльність емітента в майбутньому)
Удосконалювати процес виробництва за допомогою
нової технiки i передових технологiй, використання перспективних сортiв для
покращення якостi виробленої продукцiї.
Опис політики емітента щодо
досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за
звітний рік
Товариство у звітному році не виділяло кошти на
дослідження та нові розробки.
Судові справи, за якими
розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10 або більше відсотків активів
емітента або дочірнього підприємства станом на початок року, стороною в яких
виступає емітент, його дочірні підприємства, або судові справи, стороною в яких
виступають посадові особи емітента (дата відкриття провадження у справі,
сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається
справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це
зазначається
Судових справ, стороною в яких виступає емітент або
його посадовi особи, за звiтний перiод не було.
Інша інформацію, яка може бути
істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності
емітента, у тому числі, за наявності, інформація про результати та аналіз
господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в
довільній формі
Вважаємо, що надана iнформацiя є вичерпною.
XII. Інформація про
майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента |
1. Інформація про основні засоби емітента ( за
залишковою вартістю ) |
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис.грн.) |
Орендовані основні засоби (тис.грн.) |
Основні засоби , всього (тис.грн.) |
|||
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
|
1.Виробничого
призначення |
830.000 |
3348.000 |
0.000 |
0.000 |
830.000 |
3348.000 |
- будівлі та
споруди |
295.000 |
856.000 |
0.000 |
0.000 |
295.000 |
856.000 |
- машини та
обладнання |
277.000 |
2295.000 |
0.000 |
0.000 |
277.000 |
2295.000 |
- транспортні
засоби |
232.000 |
123.000 |
0.000 |
0.000 |
232.000 |
123.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
26.000 |
74.000 |
0.000 |
0.000 |
26.000 |
74.000 |
2.
Невиробничого призначення |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- будівлі та
споруди |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- машини та
обладнання |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- транспортні
засоби |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- земельні
ділянки |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інестиційна нерухомість |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
- інші |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
Усього |
830.000 |
3348.000 |
0.000 |
0.000 |
830.000 |
3348.000 |
Пояснення : Основнi засоби належать товариству на правi власностi.
Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї
будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв,
транспортних засобiв - 5 рокiв. Основні
засоби. Станом на 31.12.2016 р. первісна вартість основних засобів складає 9
941 тис. грн, знос 6 593 тис. грн, залишкова вартість 3 348 тис. грн.
Коефіцієнт зносу основних засобів на дату балансу складає 66,3%. Ступiнь їх
використання - 85 %.
Протягом 2016 року надійшло основних
засобів на суму 2 432 тис. грн шляхом їх придбання та вибуло за рік основних
засобів на суму 684 тис. грн, знос по яким складає 524 тис. грн.
Переоцінка основних засобів та
нематеріальних активів в звітному періоді не проводилась.
Обмежень на використання основних
засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний
рiк не було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до
П(С)БО №7 "Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства
фінансів України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється
господарським способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних
документів. Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим
призначенням для здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б
могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів
капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів
товариство не має.
2.
Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
|||
Найменування показника (тис.грн.) |
За звітний період |
За попередній період |
|
Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн.) |
87703 |
64325 |
|
Статутний капітал (тис.грн.) |
13897 |
13897 |
|
Скоригований статутний капітал (тис.грн.) |
13897 |
13897 |
|
Опис |
Розрахунок
вартості чистих активів відбувався відповідно до методичних рекомендацій
НКЦПФР (Рішення № 485 від 17.11.2004 року) та Додатку 1 до Національного
положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до
фінансової звітності", затвердженого Наказом Міністерства фінансів
України № 73 від 07.02.2013 р. Визначення вартості чистих активів проводилося
за формулою: Чисті активи = Необоротні активи + Оборотні активи + Витрати
майбутніх періодів- Довгострокові зобов'язання - Поточні зобов'язання -
Забезпечення наступних виплат і
платежів - Доходи майбутніх періодів |
||
Висновок |
Розрахункова
вартість чистих активів(87703.000 тис.грн. ) більше скоригованого статутного
капіталу(13897.000 тис.грн. ).Це відповідає вимогам статті 155 п.3 Цивільного
кодексу України. Величина статутного капiталу вiдповiдає величинi
статутного капiталу, розрахованому на кiнець року. |
||
3. Інформація про
зобов'язання емітента
|
Види зобов’язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу
(тис.грн.) |
Відсоток за користування
коштами (відсоток річних) |
Дата погашення |
||
|
Кредити банку, у тому числі : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
Зобов'язання за цінними паперами |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
у тому числі за облігаціями (за кожним
випуском) : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
за іпотечними цінними паперами (за кожним
власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
за сертифікатами ФОН (за кожним власним
випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
За векселями (всього) |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
за іншими цінними паперами (у тому числі за
похідними цінними паперами) (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
За фінансовими інвестиціями в корпоративні
права (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
Податкові зобов'язання |
Х |
227.00 |
Х |
Х |
||
|
Фінансова допомога на зворотній основі |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
||
|
Інші зобов'язання |
Х |
15319.00 |
Х |
Х |
||
|
Усього зобов'язань |
Х |
15546.00 |
Х |
Х |
||
Опис |
Станом на 31.12.2016 р. дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги становить 19 202 тис.
грн, у тому числi: за
строками непогашення до 12 мiсяцiв - 19 202
тис. грн. Зростання дебiторської заборгованостi в звiтному перiодi в порiвняннi з початком звiтного перiоду вiдбулось в
2,6 рази, або на 11 840 тис. грн. Iнша
поточна дебiторська
заборгованiсть становить 56 140 тис. грн та складається з розрахункiв за позиками - 48 312 тис. грн, розрахункiв з iншими дебiторами - 7
135 тис. грн, авансових виплат з орендної плати за земельнi дiлянки на
2017 рiк - 595
тис. грн, розрахунки по страхуванню - 98 тис. грн. |
|
|||||
XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про
іпотечні цінні папери,
що виникала протягом
періоду
Дата виникнення події |
Дата оприлюднення повідомлення
у стрічці новин |
Вид інформації |
1 |
2 |
3 |
28.04.2016 |
29.04.2016 |
Відомості
про зміну складу посадових осіб емітента
|
ІНФОРМАЦІЯ ПРО СТАН
КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ
Загальні
збори акціонерів
Яку кількість загальних зборів
було проведено за минулі три роки ?
|
Рік |
Кількість зборів, усього |
У тому числі позачергових |
1 |
2014 |
1 |
0 |
2 |
2015 |
1 |
0 |
3 |
2016 |
1 |
0 |
Який орган здійснював реєстрацію
акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?
|
Так |
Ні |
|
Реєстраційна
комісія, призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
|
|
Акціонери |
|
|
|
Депозитарна
установа |
|
|
|
Інше |
перелік
є вичерпним |
||
Який орган здійснював
контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в
останніх загальних зборах (за наявності контролю) ?
|
Так |
Ні |
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку |
X |
|
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків |
|
X |
У який спосіб
відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього
разу?
|
Так |
Ні |
|
Підняттям карток |
|
|
|
Бюлетенями (таємне голосування) |
X |
|
|
Підняттям рук |
|
|
|
Інше |
перелік
є вичерпним |
||
Які були основні
причини скликання останніх позачергових зборів ?
|
Так |
Ні |
|
Реорганізація |
|
X |
|
Додатковий
випуск акцій |
|
X |
|
Унесення
змін до статуту |
|
X |
|
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства |
|
X |
|
Обрання
або припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
|
X |
|
Обрання
або припинення повноважень членів виконавчого органу |
|
X |
|
Обрання
або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
|
X |
|
Делегування
додаткових повноважень наглядовій раді |
|
X |
|
Інше |
позачергові
збори не скликались |
||
Чи проводились у
звітному році загальні збори
акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні
Органи управління
Який склад наглядової
ради (за наявності) ?
|
(осіб) |
2 |
|
кількість членів наглядової ради - акціонерів |
0 |
кількість членів наглядової ради –представників
акціонерів |
2 |
кількість членів наглядової ради – незалежних
директорів |
0 |
кількість членів наглядової ради - акціонерів, що володіють більше ніж 10
відсотками акцій |
0 |
кількість членів наглядової ради - акціонерів, що володіють менше ніж 10
відсотками акцій |
0 |
кількість членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють
більше ніж 10 відсотками акцій |
2 |
кількість членів наглядової ради - представників акціонерів, що володіють
менше ніж 10 відсотками акцій |
0 |
Скільки разів на рік
у середньому відбувалися засідання наглядової
ради протягом останніх трьох років? 4
Чи проводила
наглядова рада самооцінку ?
|
Так |
Ні |
|
Складу |
|
X |
|
Організації |
|
X |
|
Діяльності |
|
X |
|
Інші (запишіть) |
самооцінка не проводилась |
||
У разі проведення оцінки роботи наглядової ради
(кожного члена наглядової ради) зазначається інформація щодо її (їх)
компетентності та ефективності, а також інформація щодо виконання наглядовою радою
поставлених завдань :
самооцінка не проводилась
Які саме комітети
створено в складі
наглядової ради (за наявності) ?
|
Так |
Ні |
|
Стратегічного планування |
|
X |
|
Аудиторський |
|
X |
|
З питань призначень і винагород |
|
X |
|
Інвестиційний |
|
X |
|
Інші (запишіть) |
комітети не створювались перелік є вичерпним |
||
У разі проведення оцінки роботи комітетів зазначається
інформація щодо їх компетентності та ефективності :
самооцінка не проводилась
Чи створено в
акціонерному товаристві спеціальну
посаду корпоративного секретаря ? (так/ні ) Ні
Яким чином визначається
розмір винагороди членів наглядової ради?
|
Так |
Ні |
|
Винагорода є фіксованою сумою |
|
X |
|
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової
вартості акцій |
|
X |
|
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
|
X |
|
Члени наглядової ради не отримують винагороди |
X |
|
|
Інше
|
перелік є вичерпним |
||
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у
внутрішніх документах акціонерного товариства?
|
Так |
Ні |
|
Галузеві знання і досвід роботи в галузі |
X |
|
|
Знання у сфері фінансів і менеджменту |
X |
|
|
Особисті якості (чесність, відповідальність) |
X |
|
|
Відсутність конфлікту інтересів |
X |
|
|
Граничний вік |
|
X |
|
Відсутні будь-які вимоги |
|
X |
|
Інше (запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Коли останній раз було
обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми
правами та обов'язками?
|
Так |
Ні |
|
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх
документів акціонерного товариства |
|
X |
|
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена
наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками |
X |
|
|
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання
(з корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
|
X |
|
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не
було обрано нового члена |
|
X |
|
Інше (запишіть)
|
перелік є вичерпним |
||
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено
посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено
посаду ревізора / ні) Так, створено
ревізійну комісію
Якщо в товаристві створено ревізійну
комісію:
Кількість членів
ревізійної комісії 2 осіб.
Скільки разів на
рік у середньому
відбувалися засідання ревізійної
комісії протягом останніх трьох років? 4
Відповідно до статуту
вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи
виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?
|
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного органу |
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження
річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання
та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання
та припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання
та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження зовнішнього аудитора
|
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи містить статут
акціонерного товариства положення,
яке обмежує повноваження виконавчого
органу приймати рішення
про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так
Чи містить статут
або внутрішні документи
акціонерного товариства
положення про конфлікт
інтересів, тобто суперечність між
особистими інтересами посадової особи
або пов'язаних з нею
осіб та
обов'язком діяти в
інтересах акціонерного товариства? (так/ні) Ні
Які документи існують
у вашому акціонерному товаристві ?
|
Так |
Ні |
|
Положення про загальні збори акціонерів |
X |
|
|
Положення про наглядову раду |
X |
|
|
Положення про виконавчий орган |
X |
|
|
Положення про посадових осіб акціонерного товариства |
X |
|
|
Положення про ревізійну комісію ( або ревізора ) |
|
X |
|
Положення про акції акціонерного товариства |
|
X |
|
Положення про порядок розподілу прибутку |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Яким чином акціонери
можуть отримати таку
інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?
|
Інформація розповсюджується на загальних зборах |
Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній базі НКЦПФР
про ринок цінних паперів |
Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному
товаристві |
Копії документів надаються на запит акціонера |
Інформація розміщується на власній інтернет торінці акціонерного
товариства |
Фінансова звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше
статутного капіталу |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Інформація
про склад органів управління товариства |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Статут
та внутрішні документи |
|
|
|
|
|
Протоколи
загальних зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір
винагороди посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Ні |
Чи готує акціонерне
товариство фінансову звітність
у відповідності до міжнародних
стандартів фінансової звітності?
(так/ні) Так
Скільки разів
на рік у
середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства
зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?
|
Так |
Ні |
Не проводились взагалі |
|
X |
Менше ніж раз на рік
|
|
X |
Раз на рік |
X |
|
Частіше ніж раз на рік |
|
X |
Який орган приймав
рішення про затвердження зовнішнього аудитора?
|
Так |
Ні |
|
Загальні збори акціонерів |
|
X |
|
Наглядова рада |
X |
|
|
Виконавчий орган
|
|
|
|
Інше (запишіть) |
перелік
є вичерпним |
||
Чи змінювало
акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років?
(так/ні) Так
З якої причини було
змінено аудитора?
|
Так |
Ні |
|
Не задовольняв професійний рівень |
|
X |
|
Не задовольняли умови договору з аудитором |
X |
|
|
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік
є вичерпним |
||
Який орган здійснював
перевірки фінансово-господарської
діяльності акціонерного товариства в минулому році?
|
Так |
Ні |
|
Ревізійна комісія ( ревізор ) |
|
X |
|
Наглядова рада |
|
X |
|
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства |
|
X |
|
Стороння компанія або сторонній консультант |
X |
|
|
Перевірки не проводились |
|
|
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
З ініціативи якого
органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку
останнього разу?
|
Так |
Ні |
|
З власної ініціативи |
X |
|
|
За дорученням загальних зборів |
|
X |
|
За дорученням наглядової ради |
|
X |
|
За зверненням виконавчого органу |
|
X |
|
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків
голосів
|
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
||
Чи отримувало ваше
акціонерне товариство протягом
останнього року платні послуги
консультантів у сфері
корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Так
Залучення інвестицій та вдосконалення практики
корпоративного управління
Чи планує ваше
акціонерне товариство залучити
інвестиції кожним з цих способів
протягом наступних трьох років?
|
Так |
Ні |
|
Випуск акцій |
|
X |
|
Випуск депозитарних розписок |
|
X |
|
Випуск облігацій |
|
X |
|
Кредити банків |
|
X |
|
Фінансування з державного і місцевих бюджетів |
|
X |
|
Інше (запишіть) |
перелiк є вичерпним |
||
Чи планує ваше
акціонерне товариство залучити
іноземні інвестиції протягом наступних трьох років ?
Так, уже ведемо переговори з потенційним
інвестором |
|
Так, плануємо розпочати переговори |
|
Так, плануємо розпочати переговори в наступному
році |
|
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох
років |
|
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції
наступних трьох років |
|
Не визначились |
X |
Чи планує ваше
акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом
наступних трьох років? (так/ні/не
визначились) Не визначились
Чи змінювало
акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на
акції у депозитарній
системі України, протягом останніх трьох років? (так/ні) Так
Чи має акціонерне
товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління?
(так/ні) Ні
У разі наявності у акціонерного
товариства кодексу (принципів, правил)
корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ;
яким органом управління прийнятий: кодекс
корпоративного управлiння не приймався
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством
кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ;
укажіть, яким чином її
оприлюднено: кодекс корпоративного управлiння не приймався
Вкажіть інформацію щодо
дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з
посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого
відхилення протягом року.
кодекс корпоративного управлiння не приймався
|
|
Коди |
||||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2017 |
01 |
01 |
||
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
||||
Територія МИКОЛАЇВСЬКА ОБЛАСТЬ |
за КОАТУУ |
4810137200 |
||||
Організаційно-правова форма
господарювання ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО |
за КОПФГ |
112 |
||||
Вид
економічної діяльності ВИРОЩУВАННЯ
ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
за КВЕД |
01.11 |
||||
Середня кількість працівників 68 |
|
|
||||
Одиниця виміру : тис. грн. |
|
|
||||
Адреса 54020
Миколаївська область Центральний м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12,
т.0512670191 Складено (зробити позначку
"v" у відповідній клітинці): |
|
|
||||
за
положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку |
|
|
|
|||
за міжнародними
стандартами фінансової звітності |
|
V |
|
|||
Баланс ( Звіт про фінансовий стан ) на "31"
грудня 2016 р.
Форма № 1 Код за
ДКУД |
1801001 |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I.
Необоротні активи Нематеріальні
активи |
1000 |
4 |
-- |
первісна
вартість |
1001 |
18 |
18 |
накопичена
амортизація |
1002 |
14 |
18 |
Незавершені
капітальні інвестиції |
1005 |
-- |
-- |
Основні
засоби |
1010 |
830 |
3348 |
первісна
вартість |
1011 |
7560 |
9941 |
знос |
1012 |
6730 |
6593 |
Інвестиційна
нерухомість |
1015 |
-- |
-- |
Довгострокові
біологічні активи |
1020 |
-- |
-- |
Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
-- |
-- |
інші
фінансові інвестиції |
1035 |
-- |
-- |
Довгострокова
дебіторська заборгованість |
1040 |
-- |
-- |
Відстрочені
податкові активи |
1045 |
-- |
-- |
Інші
необоротні активи |
1090 |
-- |
-- |
Усього
за розділом I |
1095 |
834 |
3348 |
II.
Оборотні активи Запаси |
1100 |
24215 |
23895 |
Виробничі
запаси |
1101 |
7931 |
2186 |
Незавершене
виробництво |
1102 |
4776 |
3903 |
Готова
продукція |
1103 |
11506 |
17806 |
Товари |
1104 |
2 |
-- |
Поточні
біологічні активи |
1110 |
-- |
-- |
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
7362 |
19202 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами |
1130 |
-- |
-- |
з
бюджетом |
1135 |
1355 |
108 |
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
-- |
-- |
Інша
поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
43042 |
56140 |
Поточні
фінансові інвестиції |
1160 |
-- |
-- |
Гроші
та їх еквіваленти |
1165 |
150 |
535 |
Готівка |
1166 |
-- |
2 |
Рахунки
в банках |
1167 |
150 |
504 |
Витрати
майбутніх періодів |
1170 |
-- |
17 |
Інші
оборотні активи |
1190 |
-- |
4 |
Усього
за розділом II |
1195 |
76124 |
99901 |
III. Необоротні
активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
-- |
-- |
Баланс |
1300 |
76958 |
103249 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного року |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Власний капітал Зареєстрований (пайовий) капітал |
1400 |
13897 |
13897 |
Капітал
у дооцінках |
1405 |
-- |
-- |
Додатковий
капітал |
1410 |
675 |
675 |
Резервний
капітал |
1415 |
13779 |
13779 |
Нерозподілений
прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
35974 |
59352 |
Неоплачений
капітал |
1425 |
-- |
-- |
Вилучений
капітал |
1430 |
-- |
-- |
Усього
за розділом I |
1495 |
64325 |
87703 |
II.
Довгострокові зобов'язання і забезпечення Відстрочені податкові зобов'язання |
1500 |
-- |
-- |
Довгострокові
кредити банків |
1510 |
-- |
-- |
Інші
довгострокові зобов'язання |
1515 |
-- |
1934 |
Довгострокові
забезпечення |
1520 |
-- |
-- |
Цільове
фінансування |
1525 |
-- |
-- |
Усього
за розділом II |
1595 |
-- |
1934 |
IІІ.
Поточні зобов'язання і забезпечення Короткострокові кредити банків |
1600 |
-- |
-- |
Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов'язаннями |
1610 |
-- |
-- |
товари,
роботи, послуги |
1615 |
199 |
18 |
розрахунками
з бюджетом |
1620 |
31 |
227 |
у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
-- |
-- |
розрахунками
зі страхування |
1625 |
-- |
6 |
розрахунками
з оплати праці |
1630 |
-- |
-- |
Поточні
забезпечення |
1660 |
149 |
111 |
Доходи
майбутніх періодів |
1665 |
-- |
-- |
Інші
поточні зобов'язання |
1690 |
12254 |
13250 |
Усього
за розділом IІІ |
1695 |
12633 |
13612 |
ІV. Зобов'язання, пов'язані
з необоротними активами, утримуваними для продажу, та
групами вибуття |
1700 |
-- |
-- |
Баланс |
1900 |
76958 |
103249 |
Станом на 31.12.2016 р. дебіторська заборгованість за
продукцію, товари, роботи, послуги зросла
в порівнянні з початком звітного
періоду відбулось в 2,6 рази, або на 11
840 тис. грн.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2017 |
01 |
01 |
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про фінансові результати ( Звіт про сукупний дохід )
за 2016 рік
Форма № 2 Код за
ДКУД |
1801003 |
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
48138 |
38916 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
(39244) |
(37834) |
Валовий: прибуток |
2090 |
8894 |
1082 |
збиток |
2095 |
(--) |
(--) |
Інші операційні доходи |
2120 |
24171 |
33306 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
23357 |
24214 |
Адміністративні витрати |
2130 |
(2057) |
(1615) |
Витрати на збут |
2150 |
(1711) |
(557) |
Інші операційні витрати |
2180 |
(5344) |
(9758) |
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою
вартістю |
2181 |
4186 |
4930 |
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток |
2190 |
23953 |
22458 |
збиток |
2195 |
(--) |
(--) |
Дохід від участі в капіталі |
2200 |
-- |
-- |
Інші фінансові доходи |
2220 |
12 |
106 |
Інші доходи |
2240 |
-- |
15 |
Фінансові витрати |
2250 |
(587) |
(--) |
Втрати від участі в капіталі |
2255 |
(--) |
(--) |
Інші витрати |
2270 |
(--) |
(--) |
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток |
2290 |
23378 |
22579 |
збиток |
2295 |
(--) |
(--) |
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
-- |
-- |
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
-- |
-- |
Чистий фінансовий результат: прибуток |
2350 |
23378 |
22579 |
збиток |
2355 |
(--) |
(--) |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
-- |
-- |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
-- |
-- |
Накопичені курсові різниці |
2410 |
-- |
-- |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід |
2445 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
-- |
-- |
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
-- |
-- |
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
23378 |
22579 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Матеріальні затрати |
2500 |
17577 |
15433 |
Витрати на оплату праці |
2505 |
2146 |
1890 |
Відрахування на соціальні
заходи |
2510 |
472 |
633 |
Амортизація |
2515 |
391 |
412 |
Інші операційні витрати |
2520 |
12123 |
12340 |
Разом |
2550 |
32709 |
30708 |
ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
Середньорічна
кількість простих акцій |
2600 |
1389677680 |
1389677680 |
Скоригована
середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
1389677680 |
1389677680 |
Чистий прибуток
(збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0.01682260 |
0.01624770 |
Скоригований чистий
прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0.01682260 |
0.01624770 |
Дивіденди на одну
просту акцію |
2650 |
-- |
-- |
В звітному періоді Товариством отримано прибуток в
сумі 23 378 тис. грн.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік, місяць, число) |
2017 |
01 |
01 |
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про рух грошових коштів ( за прямим методом )
за 2016 рік
Форма № 3 Код за
ДКУД |
1801004 |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
41933 |
40655 |
Повернення податків і зборів |
3005 |
-- |
-- |
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
-- |
-- |
Цільового фінансування |
3010 |
-- |
-- |
Надходження від повернення авансів |
3020 |
-- |
248 |
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках |
3025 |
12 |
106 |
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
25 |
2 |
Інші надходження |
3095 |
38 |
20892 |
Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
(23298) |
(20480) |
Праці |
3105 |
(1710) |
(1553) |
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
(510) |
(767) |
Зобов'язань з податків і зборів |
3115 |
(2189) |
(1589) |
Зобов'язання з інших податків і зборів |
3118 |
(--) |
(1589) |
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
(30) |
(1706) |
Інші витрачання |
3190 |
(5173) |
(47386) |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
9098 |
-11578 |
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Надходження від реалізації: фінансових інвестицій |
3200 |
-- |
-- |
необоротних активів |
3205 |
-- |
-- |
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
-- |
-- |
дивідендів |
3220 |
-- |
-- |
Надходження від деривативів |
3225 |
-- |
-- |
Інші надходження |
3250 |
59562 |
-- |
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
(651) |
(--) |
необоротних активів |
3260 |
(--) |
(--) |
Виплати за деривативами |
3270 |
(--) |
(--) |
Витрачання на надання позик |
3275 |
(65864) |
(--) |
Інші платежі |
3290 |
(1506) |
(--) |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
-8459 |
-- |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
-- |
-- |
Отримання позик |
3305 |
2937 |
34782 |
Інші надходження |
3340 |
-- |
170 |
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
(--) |
(--) |
Погашення позик |
3350 |
3191 |
23269 |
Сплату дивідендів |
3355 |
(--) |
(--) |
Інші платежі |
3390 |
(--) |
(42) |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
-254 |
11641 |
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
385 |
63 |
Залишок коштів на початок року |
3405 |
150 |
87 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
-- |
-- |
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
535 |
150 |
залишок коштiв на кiнець звiтного перiоду 535 тис. грн.
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
|
|
Коди |
||
|
Дата (рік,
місяць, число) |
2017 |
01 |
01 |
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про власний
капітал
за 2016 рік
Форма № 4 Код
за ДКУД |
1801005 |
Стаття |
Код рядка |
Зареєст-рований
(пайовий) капітал |
Капітал у
дооцін-ках |
Додат-ковий капітал |
Резер-вний капітал |
Нероз- поділе- ний прибуток (непокритий збиток) |
Неопла-чений
капітал |
Вилу-чений капітал |
Всього |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Залишок на початок року |
4000 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
35974 |
-- |
-- |
64325 |
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Виправлення помилок |
4010 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни |
4090 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
35974 |
-- |
-- |
64325 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
-- |
-- |
-- |
-- |
23378 |
-- |
-- |
23378 |
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Внески учасників : Внески до капіталу |
4240 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення капіталу : Викуп акцій (часток) |
4260 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни в капіталі |
4290 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Разом змін у капіталі |
4295 |
-- |
-- |
-- |
-- |
23378 |
-- |
-- |
23378 |
Залишок на кінець року |
4300 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
59352 |
-- |
-- |
87703 |
Нерозподiлений прибуток збiльшено на суму прибутку, отриманому у звiтному перiодi
Директор |
________________ |
Власюк Вiктор Михайлович |
|
(підпис) |
|
|
|
|
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
|
(підпис) |
|
Примітки до
фінансової звітності, складені відповідно до міжнародних стандартів фінансової
звітності
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ"
ПРИМIТКИ ДО РIЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" за
2016р.
1. Загальна iнформацiя. Публiчне акцiонерне товариство "Миколаївська аграрна компанiя" (скорочено - ПАТ "Миколаївська аграрна
компанiя"), засноване та здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до дiючого законодавства України. Товариство зареєстровано 05.03.2008р. Нова
редакцiя Статуту ПАТ "Миколаївська
аграрна компанiя" (надалi - Товариство) затверджена загальними зборами акцiонерiв (протокол № 4 вiд 30.04.2013 р.) та зареєстрована Виконкомом Миколаївської мiської ради 07.08.2013 р. за реєстрацiйним номером 15221050014016649. Статутний капiтал Товариства становить 13 897 тис. грн (13 896 776,
80 грн) та складається з простих iменних акцiй в кiлькостi 1 389 677 680 штук, номiнальною вартiстю 0,01 грн за акцiю. Форма випуску акцiй - бездокументарна. Випуск
простих iменних акцiй зареєстрований МТУ ДКЦПФР вiд 17.12.2010 р. за № 1208/1/10. Адреса Товариства: м. Миколаїв, вул.
Декабристiв
будинок 41/23А , код ЄДРПОУ - 33367811.
Основним видом дiяльностi Товариства є вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур.
2. Основою для пiдготовки Примiток до фiнансової звiтностi Товариства є використання Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi по тексту
МСФЗ)
2.1. Вiдповiднiсть:
- Закону України вiд 12.05.2011р. № 3332-УI "Про внесення змiн до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", яким передбачено запровадження Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, визначення облiкової полiтики та регламентацiя порядку застосування цих стандартiв.
Фiнансова звiтнiсть за рiк, що закiнчився, станом на 31.12.2016р. пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi з урахуванням вимог щодо форм та
складу звiтiв, встановлених
чинним законодавством. Цей фiнансовий звiт вiдображає поточну оцiнку керiвництвом впливу ведення бiзнесу на господарськi операцiї та фiнансовий станi Товариства. В майбутньому умови бiзнесу можуть вiдрiзнятися вiд оцiнки керiвництва.
Функцiональна валюта та валюта звiтностi - Нацiональна валюта України, українська
гривня (UAН), яка
є функцiональною
валютою Товариства.
2.2. Використання оцiнок. Для пiдготовки даного фiнансового звiту керiвництво Товариства застосовує оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв, їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ.
3. Розкриття iнформацiї про облiковi полiтики.
При пiдготовцi фiнансової звiтностi Товариством застосовуються
принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових звiтах; достовiрностi фiнансового стану, фiнансових результатiв та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; нейтральностi, тобто вiльними вiд упереджень; обачливостi; вiдображення економiчної сутностi операцiй, iнших подiй або умов, а не лише юридичної форми; згортання
статей доходiв i витрат по подiбним (однаковим) операцiям, прибуток (збиток) вiд яких не є суттєвим, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi попереднього перiоду, принцип правдивого подання фiнансових звiтiв, який обумовлює правильнiсть вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат, наведеними у
Концептуальнiй основi складання та подання звiтiв за МСФЗ. Фiнансова звiтнiсть складена на основi припущення про безперервнiсть дiяльностi, так як керiвництво Товариства
здiйснює оцiнку здатностi продовжувати свою дiяльнiсть.
Оцiнка активiв визначається виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз витрат на виробництво та придбання.
Термiн корисного використання основних
засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображаються по первiснiй вартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї. Амортизацiя нараховується на протязi термiну корисного використання. Термiн корисного використання оснований на оцiнках керiвництва того перiоду, на протязi якого актив буде приносити
прибуток. Термiни перiодично можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi.
Основнi засоби. До складу основних засобiв в Товариствi вiдносяться матерiальнi об'єкти, що утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi послуг, або для адмiнiстративних цiлей термiном використання бiльше одного року. Первiсна оцiнка проводиться по фактичним витратам i включає цiну придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця використання та iншi витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу до робочого
стану. Об'єкти основних засобiв облiковуються за собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та накопиченi збитки вiд зменшення корисностi. Вартiсть (сума) основного засобу, що амортизується, розподiляється на систематичнiй основi протягом строку його корисної
експлуатацiї прямолiнiйним методом.
Лiквiдацiйна вартiсть об'єктiв основних засобiв Товариством
не визначається.
Лiквiдацiя основних засобiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не пiдлягають,
списуються з балансу на пiдставi чинного законодавства. Товариство, при необхiдностi, проводить переоцiнку (дооцiнку чи уцiнку) балансової вартостi основних засобiв.
Незавершенi капiтальнi iнвестицiї вiдображенi в балансi за їх собiвартiстю.
Нематерiальнi активи.
Придбаний нематерiальний актив вiдображається в балансi, якщо iснує iмовiрнiсть одержання майбутнiх економiчних вигод, пов'язаних з його використанням та його вартiсть може бути достовiрно визначена. Придбанi нематерiальнi активи зараховуються на баланс пiдприємства за
первiсною вартiстю, яка складається з цiни (вартостi) придбання та витрат, безпосередньо пов'язаних з його
придбанням та доведенням до стану, у якому вiн придатний для використання за призначенням.
Амортизацiя нематерiальних активiв нараховується за прямолiнiйним методом.
Визнання фiнансових iнструментiв. В фiнансовiй звiтностi фiнансовi iнструменти в звiтному перiодi вiдсутнi.
Дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги. Показники дебiторської заборгованостi за продукцiю, товари, роботи, послуги вiдображаються у фiнансовiй звiтностi за чистою реалiзацiйною вартiстю, яка дорiвнює сумi дебiторської заборгованостi за вирахуванням резерву сумнiвних боргiв.
Резерв сумнiвних боргiв. Величина резерву сумнiвних боргiв визначається за методом застосування абсолютної суми
сумнiвної заборгованостi, за яким величина резерву визначається на пiдставi аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв.
Облiк запасiв. До запасiв вiдносяться: сировина, основнi й допомiжнi матерiали, комплектуючi вироби та iншi матерiальнi цiнностi, що призначенi для виробництва продукцiї, виконання робiт, надання послуг, обслуговування виробництва й адмiнiстративних потреб; незавершене виробництво; готова продукцiя, що виготовлена на пiдприємствi; товари у виглядi матерiальних цiнностей, що придбанi (отриманi) та утримуються пiдприємством з метою подальшого продажу; малоцiннi та швидкозношуванi предмети, що використовуються протягом не бiльше одного року або нормального операцiйного циклу, якщо вiн бiльше одного року.
Первiсною вартiстю запасiв, що придбанi за плату, є собiвартiсть запасiв.В собiвартiсть запасiв включаються витрати на придбання, переробку,
транспортування, навантаження, розвантаження та iншi витрати, безпосередньо пов'язанi з їх придбанням.
При вiдпуску запасiв у виробництво, продажу та iншому вибуттi оцiнка їх здiйснюється за методом ФIФО.
Запаси вiдображаються в бухгалтерському облiку та звiтностi на дату балансу за найменшою з двох
оцiнок: собiвартiстю або чистою вартiстю реалiзацiї.
Фiнансовi активи i
фiнансовi зобов'язання.
До складу фiнансових активiв i фiнансових зобов'язань Товариство
включає грошовi кошти та їх еквiваленти, дебiторську i кредиторську заборгованiсть за товари (роботи, послуги), iншi зобов'язання та позики. Облiкова полiтика по їх визнанню та оцiнцi розкривається в вiдповiдних роздiлах даних Примiток. Станом на 31.12.2016р. Товариство не мало фiнансових зобов'язань, якi могли бути вiднесенi в категорiю переоцiнених за справедливою вартiстю через прибуток чи збитки.
Поточнi зобов'язання. До складу поточних
зобов'язань вiдноситься кредиторська заборгованiсть з постачання товарiв та надання послуг, аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати працiвникам та iншi поточнi зобов'язання. Поточнi зобов'язання вiдображенi в балансi за сумою їх погашення.
Довгостроковi зобов'язання. Зобов'язання вiдносяться до довгострокових, за умови, якщо термiн їх погашення становить бiльше одного року.
Виплати працiвникам. Товариство створює забезпечення короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна плата, внески на соцiальне забезпечення.
Оплата працi здiйснюється вiдповiдно до Закону України "Про оплату працi" та вiдповiдно до Колективного договору (роздiлу III " Оплата працi").
Забезпечення на оплату вiдпусток. Забезпечення на оплату вiдпусток створюється Товариством за методикою,
визначеною чинним законодавством України.
Iншi забезпечення. У вiдповiдностi до
МСФЗ Товариство признає забезпечення тiльки в випадках iснування поточного зобов'язання по минулим подiям, можливостi переходу економiчної вигоди i достовiрностi оцiнки суми витрат по переходу. Застосування даних
принципiв облiкової полiтики у вiдношеннi судових справ вимагає вiд керiвництва оцiнок рiзних фактичних та юридичних питань за межами його
контролю. При прийнятi рiшення приймаються до уваги -
характер судового процесу, вимога чи оцiнка, судовий порядок i потенцiйний рiвень збиткiв, думка юрисконсультiв, накоплений досвiд в зв'язку з розглядом таких справ.
Визнання доходiв i витрат. Формування доходiв Товариства вiдповiдає вимогам МСБУ (IAS) 18 "Дохiд". При формуваннi витрат Товариство використовує принцип нарахування та вiдповiдностi. Облiк доходiв та витрат здiйснюється за основними видами дiяльностi.
Надання послуг. Дохiд вiд надання послуг Товариством визнається, виходячи з ступенi завершеностi операцiй. В бухгалтерському облiку доходи вiдображаються у звiтному перiодi пiдписання акта наданих послуг (виконаних робiт). Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки тi витрати, якi вiдображають фактично наданi послуги на цю
саму дату з одночасним визнанням доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнаються витратами того звiтного перiоду, в якому вони були понесенi.
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (робiт, послуг) складається з виробничої
собiвартостi продукцiї (робiт, послуг), яка була реалiзована протягом звiтного перiоду, нерозподiлених постiйних загальновиробничих витрат та наднормативних
виробничих витрат.
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) визнається з одночасним
визнанням доходу та дебiторської заборгованостi.
Виробнича собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг) включаються: прямi матерiальнi витрати, прямi витрати на оплату працi, iншi прямi витрати, змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати.
Фiнансовi доходи i витрати. Фiнансовий дохiд включає вiдсотки за депозитом та iншi фiнансовi доходи. До фiнансових витрат вiдносяться iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю, якi в звiтному перiодi вiдсутнi.
Податки i збори. Товариство є платником єдиного податку четвертої групи, податку
на додану вартiсть та iнших податкiв i зборiв.
4. Описова частина статей балансу станом 31.12.2016р.
АКТИВ БАЛАНСУ. Необоротнi активи:. Необоротнi активи Товариства станом на 31.12.2016р. Складають 3348тис.грн. Основнi засоби. Придбанi основнi засоби зараховуються на баланс Товариства за первiсною вартiстю. Розлянувши доречнiсть застосування положень МСФЗ 1 "Перше
застосування МСФЗ", керiвництво вирiшило застосовувати справедливу вартiсть як доцiльну вартiсть основних засобiв та використовує цю справедливу вартiсть як доцiльну собiвартiсть основних засобiв на дату переходу по МСФЗ. Станом на 31.12.2016р. первiсна вартiсть основних засобiв за даними балансу складає 9941тис.грн, знос 6593 тис.грн, залишкова вартiсть 3348тис.грн., у тому числi за групами:
Рахунок Найменування Сальдо на 31.12.2016р., тис.грн.
Первiсна вартiсть Залишкова вартiсть
103 будинки,
споруди та передавальнi пристрої 2247 856
104 машини
та обладнання 6950 2295
105 транспортнi засоби 479 123
107 iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 29 6
109 iншi основнi засоби 97 64
112 малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 137 4
117 iншi необоротнi матерiальнi активи 2 0
РАЗОМ 9941 3348
При проведеннi iнвентаризацiї нематерiальних активiв та основних засобiв комiсiєю не встановлено вiдхилень мiж фактичними даними i даними бухгалтерського облiку. Комiсiя дiйшла висновку, що в цiлому нематерiальнi активи та основнi засоби лiквiднi, i в майбутньому вiд їх експлуатацiї Товариство отримає економiчну вигоду. Протягом 2016 року надiйшло основних засобiв на суму 2432тис.грн шляхом їх придбання та вибуло за
рiк основних засобiв на суму 684тис.грн, знос по яким складає 524 тис.
грн.
Переоцiнка основних засобiв в звiтному перiодi не проводилась
Оборотнi активи. Сума роздiлу Балансу оборотнi активи Товариства станом на 31.12.2016р. складає в
сумi 99901тис.грн.
Рахунок Сальдо на 31.12.2016р., тис.грн.
20 2186
26 17806
23 3903
Разом 23895
Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 19202тис.грн., це заборгованiсть за строком непогашення до 12 мiсяцiв.
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками: з бюджетом - 108тис.грн.,
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 56140тис.грн.,
Грошовi кошти та їх еквiваленти: в нацiональнiй валютi -535тис.грн.;
Витрати майбутнiх перiодiв - 17тис.грн. Iншi оборотнi активи -4тис.грн.
Роздiл Балансу Товариства
"Актив" визначено в сумi 103249тис.грн.
5.
ПАСИВ БАЛАНСУ.
5.1. Власний капiтал. Сума роздiлу Балансу власний капiтал Товариства станом на 31.12.2016р. складає -87703тис.грн.
Статутний капiтал Товариства складає в сумi 13896776,80грн.(Тринадцять мiльйонiв вiсiмсот дев'яносто шiсть тисяч сiмсот сiмдесят шiсть грн. 80 коп.), який подiлено на 1389677680 штук простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 0,01грн. кожна, форма випуску яких бездокументарна.
Резервний капiтал - 13779тис.грн., який сформовано на пiдставi рiшення Засновникiв в минулих перiодах.
Додатковий капiтал - 675тис.грн.
Нерозподiлений прибуток - 59352тис.грн. Який збiльшено в звiтному перiодi на суму прибутку-23378тис.грн.
5.2. Довгостроковi зобов'язання i забезпечення Сума роздiлу Балансу довгостроковi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2016р.
складає в сумi 1934тис.грн.
5.3. Поточнi зобов'язання. Сума роздiлу Балансу поточнi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2016р.
складає в сумi 13612тис.грн.
Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 18тис.грн.
Поточнi зобов'язання за розрахунками подiляються за наступними статтями:
Рахунок Найменування Сальдо на
31.12.2016р., тис.грн.
64 з
бюджетом 227
65 зi страхування 6
66 з
оплати працi -
Поточнi забезпечення -111тис.грн,
складаються з резерву вiдпусток. Iншi поточнi зобов'язання складають 13250тис.грн. Цi зобов'язання не пiдлягають перекласифiкацiї або визнання їх безнадiйними та вiдображаються за вартiстю погашення.
Роздiл Балансу Товариства
"Пасив" визначено в сумi 103249тис.грн.
6. Вартiсть чистих активiв станом 31.12.2016р.
Вартiсть чистих активiв Товариства розрахована у вiдповiдностi до вимогам п. 3 ст. 155 Цивiльного Кодексу України. Наведенi данi свiдчать про те, що вартiсть чистих активiв значно бiльша в порiвняннi зi Статутним капiталом, що вiдповiдає вимогам чинного законодавства
Активи Довгостроковi та поточнi зобов'язання Розмiр Власного капiталу (чистих активiв)
(ст.1 - ст.2) Розмiр Статутного капiталу Рiзниця мiж власним капiталом (чистими активами) та Статутним капiталом
(ст.3 - ст.4)
1 2 3 4 5
103249 15546 87703 13897 73806
7. Примiтки до Звiту про фiнансовi результати за 2016 рiк.
Вiдображенi в Звiтi про фiнансовi результати за 2016 рiк доходи та витрати вiдповiдають вимогам МСФЗ.
Загальна сума доходу за 2016 рiк складає 72321
тис. грн., в тому числi:
- чистий дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) 48138 тис. грн;
- iншi операцiйнi доходи тис.грн.24171тис.грн.
- iншi фiнансовi доходи 12тис.грн; .
Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) - 39244 тис.грн
Адмiнiстративнi витрати.
До складу адмiнiстративних витрат вiднесено загальногосподарськi витрати, якi спрямованi на обслуговування та управлiння Товариством. Склад адмiнiстративних витрат вiдповiдає вимогам МСФЗ. Загальна сума адмiнiстративних витрат у 2016роцi склала 2057 тис. грн.
Iншi операцiйнi витрати складають 5344 тис. грн.
Витрати на збут складають 1711тис.грн.
Фiнансовi витрати складають 587 тис.грн
Разом витрати
складають 48943тис.грн.
Результат фiнансової дiяльностi Товариства
В звiтному перiодi Товариством отримано прибуток в сумi 23378тис.грн.
8. Примiтки до Звiту про власний капiтал за 2016 рiк.
Згiдно з МСФЗ в "Звiтi про власний капiтал" наведено загальний сукупний прибуток ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя", який за звiтний перiод склав в сумi 23378тис.грн., який вiднесено на збiльшення нерозподiленого прибутку на кiнець звiтного перiоду.
9. Примiтки до Звiту про рух грошових коштiв за 2016 рiк.
"Звiт про рух грошових коштiв" вiдображає рух грошових коштiв протягом звiтного перiоду 2016 року згiдно з подiлом дiяльностi на операцiйну, iнвестицiйну та фiнансову. Iнформацiя про рух грошових коштiв подана iз застосуванням прямого методу, що вiдповiдає вимогам МСФЗ.
10. Розкриття iншої iнформацiї.
10.1.
Пов'язанi сторони.
Пов'язанi сторони в Товариствi вiдсутнi, тому суттєвi ризики щодо вiдображення в фiнансовiй звiтностi господарських операцiй з ними не виникають.
10.2 Подiї пiсля дати балансу
Вiдповiдно до засад, визначених МСБО 10 щодо подiй пiсля дати балансу, подiї пiсля дати балансу, що потребують
коригування активiв та зобов'язань Товариства за 2016 рiк, не вiдбувались.
Виходячи з цього керiвництво впевнено, що Товариство можна признати як фiнансово стабiльним та про ймовiрнiсть подальшого функцiонування. На цьому принципi основана пiдготовка фiнансового звiту.
Директор
ПАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" В.М. Власюк
24
лютого 2017 р.
ДВ
ДВ
ДВ
XVI. Текст аудиторського висновку (
звіту )
Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи -
підприємця) |
Приватне
підприємство Аудиторська фірма "Валконт-аудит" |
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків -
фізичної особи) |
23403522 |
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора |
54001 м.
Миколаїв, вул. Садова 1, офіс 106 |
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм
та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України |
0967 26.01.2001 |
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва
про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські
перевірки професійних учасників ринку цінних паперів |
не отримувало * * д/н * |
Текст
аудиторського висновку ( звіту ) :
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВІТ
НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА)
щодо фінансової звітності
ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО
ТОВАРИСТВА
"МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ"
за 2016 рік (з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р.)
Національній комісії з цінних
паперів та фондового ринку
Акціонерам публічного акціонерного
товариства "Миколаївська аграрна компанія"
Органам управління публічного акціонерного товариства
"Миколаївська аграрна компанія"
Основні відомості про акціонерне товариство
Повна назва Публічне акціонерне товариство "Миколаївська аграрна
компанія"
Скорочена назва ПАТ "Миколаївська аграрна компанія"
Організаційно-правова форма публічне акціонерне товариство
Код за ЄДРПОУ 33367811
Місцезнаходження 54020 Миколаївська область, м. Миколаїв,
вул. Декабристів, будинок 41/23А
Телефон (0512) 67-01-91
Дата первинної державної реєстрації 05.08.2008 р.
Дата та номер державної реєстрації 07.08.2013 р.
1522 105 00 14 01 66 49
Орган державної реєстрації Виконком Миколаївської міської ради
Основні види діяльності КВЕД: 01.11 Вирощування зернових культур (крім
рису), бобових культур і насіння олійних культур
Згідно з рішенням річних Загальних
зборів акціонерів (протокол № 1/04 від 15.04.2011 р.) найменування та тип
Закритого акціонерного товариства "Миколаївська аграрна компанія"
змінено на Публічне акціонерне товариство "Миколаївська аграрна
компанія" (надалі - Товариство).
Товариство є правонаступником усього
майна, всіх прав та зобов'язань Закритого акціонерного товариства
"Миколаївська аграрна компанія".
Нова редакція Статуту
Товариства затверджена загальними зборами акціонерів (протокол
№ 4 від 30.04.2013 р.) та зареєстрована Виконкомом Миколаївської міської
ради 07.08.2013 р. за реєстраційним номером 15221050014016649.
Статутний капітал Товариства
становить 13 897 тис. грн (13 896 776, 80 грн) та складається з простих іменних
акцій в кількості 1 389 677 680 штук, номінальною вартістю 0,01 грн за акцію.
Форма випуску акцій - бездокументарна.
Випуск простих іменних акцій на суму
13 896 776, 80 грн в кількості 1 389 677 680 штук, номінальною вартістю 0,01
грн за акцію зареєстрований МТУ ДКЦПФР від 17.12.2010р. за № 1208/1/10.
У своїй діяльності Товариство
керується Конституцією України, Цивільним та Господарським кодексами України,
Законами України "Про акціонерні товариства", "Про Національну
депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в
Україні", "Про цінні папери та фондовий ринок" та іншими
нормативно-правовими актами України.
Товариство має самостійний баланс,
розрахункові рахунки.
За
перевіряємий період директорм
Товариства був Власюк Віктор Михайлович, головним бухгалтером - Власюк Ганна
Петрівна.
Опис аудиторської перевірки
Концептуальною основою для
підготовки фінансової звітності Товариства є Міжнародні стандарти фінансової
звітності, інші нормативно-правові акти щодо ведення бухгалтерського обліку та
складання фінансової звітності в Україні, внутрішні положення, зокрема прийняті
в Товаристві методичні вимоги до облікової політики, затверджені наказом
директора від 02.01.2013 р. № 3/2
"Методичні вимоги до облікової політики" (надалі - Методичні вимоги)
із змінами, внесеними наказом директора від 01.09.2015 р. № 52/3.
Як наведено в Методичних вимогах,
облікова політика застосовується Товариством при складанні фінансової
звітності. Відхилення від стандартів та принципів облікової політики не
допускається.
З 01 січня 2016 року форма
організації бухгалтерського обліку встановлена відповідно до Методичних вимог
до облікової політики наказом директора від 04.01.2016 р. № 10.
У періоді, що перевірявся, змін в
обліковій політиці не відбувалось.
Основні положення облікової політики
До основних засобів Товариство
відносить активи, термін корисного використання яких більш одного року. Обраною
моделлю оцінки є модель за собівартістю.
Амортизація основних засобів та
нематеріальних активів нараховується прямолінійним методом виходячи з терміну
їх корисного використання. Ліквідаційна вартість прирівняна до нулю.
Первiсною вартiстю запасiв, що придбанi за плату, є собiвартiсть запасiв.
При вiдпуску запасiв у виробництво, продажу та iншому вибуттi оцiнка їх здiйснюється за методом перших за часом
надходжень запасів (ФІФО).
Запаси відображено в бухгалтерському
обліку та звітності на дату балансу за найменшою з двох оцінок: собівартістю
або чистою вартістю реалізації.
Показники дебіторської
заборгованості відображено у фінансовій звітності за чистою реалізаційною
вартістю, яка дорівнює сумі дебіторської заборгованості за вирахуванням резерву
сумнівних боргів.
Величина резерву сумнівних боргів
визначається за методом застосування абсолютної суми сумнівної заборгованості,
за яким величина резерву визначається на підставі аналізу платоспроможності
окремих дебіторів.
Довгострокові зобов'язання
відображаються в фінансовій звітності, якщо термін її погашення більше одного
року.
Поточні зобов'язання відображено в
балансі за сумою погашення.
Забезпечення на оплату відпусток
передбачено Товариством шляхом створення за методикою, визначеною чинним
законодавством України.
Формування доходів Товариства
відповідає вимогам МСБО (IAS) 18 "Дохід".
При формуванні витрат Товариство
використовує принцип нарахування та відповідності.
Аудит проводився шляхом вибіркової
перевірки наявності і відсутності суттєвих розбіжностей між даними наданих
первинних документів, матеріалів синтетичного і аналітичного обліку та
показниками фінансової звітності відповідно до Міжнародних стандартів аудиту.
Аудитор провів перевірку у
відповідності до вимог:
-
Закону України "Про аудиторську діяльність" № 3125-XII від 22.04.1993 р. у редакції Закону України від
14.09.2006 р. № 140-V із змінами та доповненнями;
-
Закону України "Про акціонерні товариства" № 2154-VI від 27.04.2010 р. із змінами та доповненнями;
-
Міжнародних стандартів фінансової звітності;
-
Міжнародних стандартів контролю якості, аудиту, огляду, іншого надання
впевненості та супутніх послуг (надалі - МСА) Міжнародної федерації
бухгалтерів, рік видання 2014, прийнятих в якості Національних стандартів
аудиту рішенням Аудиторської палати України № 320/1 від 29.12.2015 року.
Ми провели аудит фінансової
звітності Товариства, що додається, яка включає:
-
Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31 грудня 2016 р. (ф. № 1);
-
Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) за 2016 рік (ф.
№ 2);
-
Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом) за 2016 рік (ф. № 3);
-
Звіт про власний капітал за 2016 рік
(ф. № 4);
-
Примітки до річної фінансової звітності за 2016 рік.
Аудиторська думка щодо фінансової
звітності Товариства сформульована відповідно до МСА 700 "Формулювання
думки та надання звіту щодо фінансової звітності", МСА 705
"Модифікація думки у звіті незалежного аудитора".
Дані стандарти вимагають, щоб
планування та проведення аудиту було спрямоване на додержання розумних
підтверджень щодо відсутності у фінансовій звітності суттєвих помилок.
Аудиторська перевірка була запланована і проведена для забезпечення
обґрунтованої впевненості в тому, що фінансова звітність Товариства не містить
суттєвих викривлень.
Під час аудиту зроблено дослідження
шляхом тестування доказів для обґрунтування сум та інформації, розкритих у
фінансовій звітності, а також оцінку відповідності застосованих принципів
обліку нормативним вимогам з організації бухгалтерського обліку та звітності в
Україні, діючих протягом періоду перевірки. Крім того, шляхом тестування
здійснено оцінку відповідності даних звітності даним бухгалтерського обліку.
Аудитором були виконані процедури
згідно вимог МСА 500 "Аудиторські докази", що відповідають меті
отримання достатніх і прийнятних аудиторських доказів. У процесі виконання
аудиторських процедур Аудитор звертав увагу на доречність та достовірність
інформації, що використовувалася ним як аудиторські докази. Аудиторські докази
необхідні Аудитору для обґрунтування аудиторської думки.
Вибір процедур залежав від судження
Аудитора, включаючи оцінку ризиків суттєвих викривлень фінансової звітності
внаслідок шахрайства або помилки.
Метою проведення аудиторської
перевірки фінансової звітності є висловлення думки стосовно того, чи відповідає
фінансова звітність Товариства принципам облікової політики, включаючи
припущення управлінського персоналу щодо стандартів та тлумачень.
Відповідальність управлінського персоналу за
фінансову звітність
Управлінський персонал Товариства
несе відповідальність за складання і достовірне подання цієї фінансової
звітності відповідно до прийнятої Концептуальної основи фінансової звітності,
Міжнародних стандартів фінансової звітності та за такий внутрішній контроль,
який управлінський персонал визначив потрібним для того, щоб забезпечити
складання фінансової звітності, що не містить суттєвих викривлень унаслідок
шахрайства або помилок.
Управлінський персонал також несе
відповідальність за надані первинні документи, що підтверджують інформацію в
фінансовій звітності за 2016 рік; провадження та стан корпоративного
управління; відповідність використання припущення про безперервність діяльності
Товариства.
Відповідальність аудитора
Відповідальністю Аудитора є
висловлення думки щодо цієї фінансової звітності на основі результатів
проведеного нами аудиту. Аудитор виконав аудит відповідно до Міжнародних
стандартів аудиту. Ці стандарти вимагають від нас дотримання відповідних
етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання
обґрунтованої впевненості, що фінансова звітність не містить суттєвих
викривлень.
Аудит включає виконання аудиторських
процедур для отримання аудиторських доказів щодо сум та розкриттів у фінансовій
звітності. Вибір процедур залежить від судження Аудитора, включаючи оцінку
ризиків суттєвих викривлень фінансовій
звітності внаслідок шахрайства або помилки. Виконуючи оцінку цих ризиків, Аудитор
розглядав заходи внутрішнього контролю, що стосуються складання та достовірного
подання Товариством фінансової звітності, з метою розробки аудиторських
процедур, які відповідають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо
ефективності внутрішнього контролю Товариства. Аудит включає також оцінку
відповідності використаної облікової політики, прийнятність облікових оцінок,
виконаних управлінським персоналом, та оцінку загального подання фінансової
звітності.
Аудитор вважає, що в процесі
проведення аудиторської перевірки отримав достатні та прийнятні аудиторські
докази для висловлення аудиторської думки.
Підстави для висловлення
умовно-позитивної думки
Аудитор не спостерігав за
інвентаризацією наявних необоротних активів та запасів станом на 01.11.2016 р.,
оскільки був призначений після дати її проведення. Внаслідок характеру записів
Товариства Аудитор не міг впевнитися у кількості необоротних активів та запасів
за допомогою інших аудиторських процедур. Відповідно, Аудитор не мав можливості
визначити, чи існувала потреба в будь-яких коригуваннях необоротних активів та
запасів у балансі, звіті про фінансові результати, звіті про рух грошових коштів, звіті про
власний капітал та примітках до річної фінансової звітності.
Умовно-позитивна думка
На думку Аудитора, за винятком
впливу питань, про яке йдеться у параграфі "Підстава для висловлення
умовно-позитивної думки", фінансова звітність ПАТ "Миколаївська
аграрна компанія" за 2016 рік подає
достовірно в усіх суттєвих аспектах фінансовий стан Товариства на 31.12.2016
року та його фінансові результати за рік, що закінчився на зазначену дату,
згідно з Міжнародними стандартами фінансової звітності, визначеною
Концептуальною основою фінансової звітності. Фінансова звітність складена на
основі дійсних облікових даних.
РОЗКРИТТЯ ІНФОРМАЦІЇ ЩОДО ПОКАЗНИКІВ
ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ
РОЗКРИТТЯ ІНФОРМАЦІЇ ЩОДО АКТИВІВ
Нематеріальні активи. Придбанi нематеріальні активи зараховуються на баланс
Товариства за первiсною вартiстю. Станом на 31.12.2016 р.
первісна вартість нематеріальних активів за даними балансу складає 18 тис. грн,
накопичена амортизація 18 тис. грн, залишкова вартість 0 тис. грн. Придбані
нематеріальні активи відображені за групою "Інші нематеріальні
активи".
Незавершені капітальні інвестиції.
Станом на 31.12.2016 р. складають 0 тис. грн.
Основні засоби. Станом на 31.12.2016 р. первісна вартість основних
засобів складає 9 941 тис. грн, знос 6 593 тис. грн, залишкова вартість 3 348
тис. грн. Коефіцієнт зносу основних засобів на дату балансу складає 66, 3
%.
Протягом 2016 року надійшло основних засобів
на суму 2 432 тис. грн шляхом їх придбання та вибуло за рік основних засобів на
суму 684 тис. грн, знос по яким складає 524 тис. грн.
Переоцінка основних засобів та
нематеріальних активів в звітному періоді не проводилась.
Виробничі запаси. Станом на 31.12.2016
р. складають 23 895 тис. грн, в тому
числі:
- сировина і матеріали - 49 тис. грн;
- паливо - 575 тис. грн;
- тара і тарні матеріали
- 1 тис. грн;
- будівельні матеріали - 1 тис. грн;
- запасні частини - 490 тис. грн;
- матеріали сільськогосподарського призначення - 1 046 тис. грн;
- малоцінні та швидкозношувані
предмети - 24 тис. грн;
- незавершене виробництво - 3
903 тис. грн;
- готова продукція
- 17 806 тис. грн.
Інвентаризація основних засобів та
запасів проведена станом на 01 листопада 2016 р. відповідно до наказу директора
від 26.10.2016 р. № 72.
Аудитор не спостерігав за
інвентаризацією наявних необоротних активів та запасів станом на 01 листопада
2016 року, оскільки був призначений після дати її проведення.
Дебіторська заборгованість за
продукцію, товари, роботи, послуги.
Показники дебіторської заборгованості за продукцію, товари, роботи,
послуги відображено у фінансовій звітності за чистою реалізаційною вартістю,
яка дорівнює сумі дебіторської заборгованості за вирахуванням резерву сумнівних
боргів. Станом на 31.12.2016 р. дебіторська заборгованість за продукцію,
товари, роботи, послуги становить 19 202 тис. грн, у тому числі:
- за строками непогашення до 12 місяців - 19 202 тис. грн.
Зростання дебіторської заборгованості
в звітному періоді в порівнянні з
початком звітного періоду відбулось в 2,6 рази, або на 11 840 тис. грн.
Величина резерву сумнівних боргів в
2016 році не визначалась.
Інша поточна дебіторська
заборгованість становить 56 140 тис.
грн та складається з розрахунків
за позиками - 48 312 тис. грн,
розрахунків з іншими дебіторами - 7 135 тис. грн, авансових виплат з орендної
плати за земельні ділянки на 2017 рік - 595 тис. грн, розрахунки по страхуванню
- 98 тис. грн.
Грошові кошти та їх еквіваленти
становлять 535 тис. грн, у тому числі готівка - 2 тис. грн, на рахунках в
банках - 504 тис. грн, грошовi кошти в дорозi в нацiональнiй валютi 29 тис. грн.
Грошові кошти та їх еквіваленти обліковуються за номінальною вартістю.
Сума грошових коштів, відображена в балансі Товариства станом на 31.12.2016 р.,
підтверджена банківськими виписками, касовими документами.
Витрати майбутніх періодів становлять 17 тис. грн та складаються з
витрат на страхування техніки.
Інші оборотні активи
становлять 4 тис. грн та складаються з податку на додану вартість,
визначному із суми одержаних авансів за товари, роботи, послуги, що підлягають
відвантаженню (виконанню).
На підставі проведеної перевірки
аудитор робить висновок про відповідність розкриття Товариством інформації за
видами активів, загальна вартість яких складає 103 249 тис. грн, вимогам МСФЗ.
Збільшення активів Товариства за звітний період на 26 291 тис. грн, або
на 34,2 % свідчить про розширення діяльності підприємства.
РОЗКРИТТЯ ІНФОРМАЦІЇ ЩОДО ПАСИВІВ
Розкриття інформації за видами
забезпечень, зобов'язань Товариства.
Інші довгострокові зобов'язання станом на 31.12.2016 р. становлять 1 934 тис. грн та складаються з заборгованостi перед орендодавцем за одержанi об'єкти довгострокової оренди.
Поточна кредиторська заборгованість за
товари, роботи, послуги становить 18
тис. грн та в порівнянні з залишком заборгованості на початок звітного періоду
зменшилась на 181 тис. грн, або на 91 %.
Поточна кредиторська заборгованість
за розрахунками з бюджетом складає 227
тис. грн.
Поточна кредиторська заборгованість
за розрахунками зі страхування складає 6
тис. грн.
Поточні забезпечення становлять
111 тис. грн та складаються з забезпечень на оплату відпусток
працівникам.
Інші поточні зобов'язання
становлять 13 250 тис. грн та
складаються:
- заборгованість по орендній платі
за земельні ділянки - 763 тис. грн;
- заборгованість по отриманій
зворотній позиці - 11 263 тис. грн;
- податковий кредит з ПДВ (рахунок
644) - 1 183 тис. грн;
- інші поточні зобов'язання - 41 тис. грн.
На підставі проведеної перевірки
аудитор робить висновок про відповідність розкриття Товариством інформації про
зобов'язання і забезпечення, загальна вартість яких складає 15 546
тис. грн, вимогам МСФЗ.
Забезпечення та зобов'язання
відображені в балансі Товариства за достовірно визначеною оцінкою та в
майбутньому існує ймовірність їх погашення.
Розкриття інформації про власний капітал
Товариства
Власний капітал Товариства станом на 31.12.2016 р. становить 87 703 тис. грн, в тому числі:
Статутний
капітал становить 13 897 тис. грн (тринадцять мільйонів вісімсот дев'яносто сім
тисяч грн). Статутний капітал сформовано в повному обсязі та у встановлені
законодавством терміни. Розмір Статутного капіталу не змінювався протягом
звітного року.
Додатковий
капітал - 675 тис. грн;
Резервний
капітал - 13 779 тис. грн;
Нерозподілений
прибуток - 59 352 тис. грн.
Резервний капітал Товариства
сформовано в минулих звітних
періодів за рахунок розподілу прибутку
минулих років та становить 99,1 % від розміру Статутного капітала. Рішення про
створення Резервного капіталу в сумі, що перевищує 15 % від розміру Статутного
капіталу прийнято рішенням Загальних зборів (протокол № 2 від 04.11.2010 р.),
що відповідає порядку створення резервного капіталу відповідно до р. 6 Статуту
Товариства.
Залишок та рух власного капіталу
відображено в Звіті про власний капітал Товариства та складає:
" Залишок власного капіталу на початок звітного періоду 64 325 тис. грн, в тому числі:
- зареєстрований Статутний капітал - 13 897 тис. грн;
- додатковий капітал - 675 тис. грн;
-
нерозподілений прибуток - 35 974 тис. грн;
-
резервний капітал - 13 779 тис. грн;
" Прибуток за 2016 рік -
23 378 тис. грн;
" Використання прибутку не відбувалось
" Залишок власного капіталу на кінець звітного періоду - 87 703
тис. грн, у тому числі:
- зареєстрований Статутний капітал -
13 897 тис. грн;
- додатковий капітал - 675 тис. грн;
-
нерозподілений прибуток - 59 352 тис. грн;
-
резервний капітал - 13 779 тис. грн.
При порівнянні вартості чистих
активів із розміром Статутного капіталу встановлено наступне (Таблиця 1):
Таблиця 1
(тис. грн)
Активи Довгострокові та поточні зобов'язання Розмір власного капіталу Розмір
Статутного капіталу Відхилення
(3-4)
1 2 3 4 5
103 249 15 546 87 703 13 897 73
806
Наведені дані свідчать про те, що
вартість чистих активів перевищує
Статутний капітал, що відповідає вимогам п. 3 ст. 155 Цивільного
Кодексу України.
На підставі проведеної перевірки
аудитор робить висновок про відповідність розкриття Товариством інформації про
власний капітал, загальна вартість якого складає 87 703 тис. грн, що відповідає вимогам частини третьої ст. 155
Цивільного Кодексу України.
На підставі проведеної перевірки
аудитор робить висновок про відповідність розкриття Товариством інформації за
видами пасивів, загальна вартість яких складає 103 249 тис. грн, вимогам МСФЗ.
РОЗКРИТТЯ ІНФОРМАЦІЇ ПРО ФІНАНСОВИЙ
РЕЗУЛЬТАТ ДІЯЛЬНОСТІ ТОВАРИСТВА
Доходи та витрати, відображені в
"Звіті про фінансові результати"
за 2016 рік, відповідають вимогам
МСФЗ.
Загальна сума доходу за 2016 рік
складає 72 321 тис. грн, в тому числі:
- чистий дохід від реалізації продукції
(товарів, робіт, послуг) -
48 138 тис. грн;
- інші операційні доходи -
24 171 тис. грн, у тому числі:
- дохід від зміни вартості активів,
які оцінюються
за справедливою вартістю -
23 357 тис. грн;
- дохід від реалізації іноземної
валюти - 10 тис. грн;
- дохід від реалізації інших
оборотних активів -
200 тис. грн;
- дохід від операційної оренди
активів - 223 тис. грн;
- дохід від операційної курсової
різниці - 52 тис. грн;
- отримані штрафи, пені,
неустойки - 25 тис. грн;
- ПДВ за спецрежимною декларацією,
що
залишається в розпорядженні
підприємства - 295 тис. грн;
- інші операційні доходи -
9 тис. грн;
- інші фінансові доходи - 12 тис. грн.
Собівартість реалізованої продукції
(товарів, робіт, послуг) становить 39 244 тис. грн.
Адміністративні витрати. До складу
адміністративних витрат віднесено загальногосподарські витрати, які спрямовані
на обслуговування та управління Товариством. Склад адміністративних витрат
відповідає вимогам МСФЗ. Загальна сума адміністративних витрат у 2016 році
склала 2 057 тис. грн.
Витрати на збут становлять 1 711 тис.
грн. Витрати на збут складаються з витрат, пов'язаних зі збутом готової
продукції.
Інші операційні витрати складають 5
344 тис. грн, у тому числі:
- витрати від зміни вартості активів,
які
оцінюються за справедливою вартістю - 4 186 тис. грн;
- собівартість реалізованої
валюти - 40
тис. грн;
- собівартість реалізованих
запасів - 164
тис. грн;
- витрати від операційної курсової
різниці - 255 тис. грн;
- втрати від псування цінностей - 598 тис. грн;
- інші операційні витрати
(благодійність) - 101
тис. грн.
Фінансові витрати становлять 587 тис. грн та складаються з витрат по
нарахованим відсоткам за договором фінансового лізингу.
Результат фінансової діяльності Товариства за 2016 рік. В звітному
періоді Товариством отримано прибуток в сумі 23 378 тис. грн.
Аудитор,
в цілому, підтверджує правильність визначення доходів та витрат Товариства,
відповідність даних по доходах та витратах первинній документації та даним
бухгалтерського обліку.
Фінансовий результат визначений
Товариством, як різниця між доходами та витратами, складає за 2016 р. чистий
прибуток у розмірі 23 378 тис. грн, правильність визначення якого підтверджує аудиторська
перевірка.
У фінансовому Звіті про фінансові
результати надано користувачам повну інформацію про доходи, витрати та
фінансовий результат від діяльності Товариства.
ВИСЛОВЛЕННЯ ДУМКИ ЩОДО ІНШОЇ
ДОПОМІЖНОЇ ІНФОРМАЦІЇ
В ході перевірки аудитором не
виявлено невідповідностей між фінансовою звітністю Товариства за 2016 р., що
перевірявся, та іншою інформацією, яка розкривається Товариством та подається
до НКЦПФР у складі регулярної річної інформації емітента цінних паперів, що
передбачено "Положенням про розкриття інформації емітентами цінних
паперів", затвердженого Рішенням Національної комісії з цінних паперів та
фондового ринку від 03 грудня 2013 року
№ 2826, яке зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013
р. за № 2180/24712.
Виконання значних правочинів. Ми
отримали та перевірили інформацію стосовно виконання Товариством значних
правочинів. Протягом 2016 року Товариством було укладено 2 значних правочинів, вартість яких складає більше десяти відсотків вартості
активів за даними останньої фінансової звітності. Дозвіл на укладення значних
правочинів надано Наглядовою радою Товариства (протоколи від 30 березня 2016 р., від 29.12.2016 р.),
що відповідає вимогам Закону України "Про акціонерні товариства".
Корпоративне управління і стан внутрішнього
аудиту Товариства. Метою виконання аудиторських процедур щодо стану
корпоративного управління відповідно до законодавства України було отримання
доказів, які дозволяють сформувати судження щодо відповідності системи
корпоративного управління в Товаристві вимогам законодавства України та вимогам
Статуту.
За результатами виконаних аудитором
процедур перевірки стану корпоративного
управління можна зробити висновок, що в Товаристві функціонує система корпоративного
управління, яка відповідає Закону
України "Про акціонерні товариства" та Статуту Товариства.
Вищим органом управління Товариства є
загальні Збори
Контроль за діяльністю Товариства
здійснює Ревізійна комісія.
Внутрішній аудитор в Товаристві
відсутній.
Відповідність використання припущення
про безперервність діяльності Товариства.
Ми отримали та перевірили інформацію
щодо використання припущення про безперервність при складанні фінансової
звітності відповідно до МСА 570 "Безперервність". В ході перевірки
аудитор отримав свідоцтва про те, що управлінський персонал не має наміру
ліквідувати Товариство, чи припинити його діяльність. Також не існувало подій
або умов, які окремо, або в сукупності можуть поставити під значний сумнів
припущення про безперервність діяльності Товариства.
Судові справи. Аудитору невідома інформація щодо існування
судових справ, які можуть суттєво вплинути на фінансово-господарську діяльність
Товариства.
Події після дати балансу. В ході
перевірки аудитором було надано запит керівництву Товариства щодо подій після
дати балансу, які не були відображені у фінансовій звітності, проте можуть мати
суттєвий вплив на фінансовий стан Товариства на 31.12.2016 р. Аудитором отримано
відповідь про відсутність зазначених подій.
Аудитору невідомі інші факти та
обставини, які можуть суттєво вплинути на діяльність Товариства у майбутньому.
Звертаємо увагу, що висловлюючи нашу думку, ми не брали до уваги як подальша
політична та економічна ситуація в Україні може вплинути на результати
діяльності та фінансовий стан Товариства, так як такий вплив наразі не може
бути достовірно оцінений.
АНАЛІЗ ПОКАЗНИКІВ ФІНАНСОВОГО СТАНУ ТОВАРИСТВА
Для об'єктивної оцінки рівня
самостійності, платоспроможності, фінансової незалежності проведено аналіз
показників фінансового стану Товариства, який оснований на даних Балансу та
Звіту про фінансові результати станом на 31.12.2016 р. Аналіз фінансового стану
виконаний з повною впевненістю в тому, що звітність, яка представлена, не
містить суттєвих помилок (див. Таблицю 2).
Таблиця 2
№п/п Показники Орієнтоване позитивне значення показника Станом на 31.12.15 р. Станом на 31.12.16 р. Різниця
(показник 2016 р. - показник 2015 р.)
1 2 3 4 5 6
1 Коефіцієнт
абсолютної ліквідності =(Грошові кошти та їх еквіваленти) / (Короткострокові
зобов'язання) =
ф.1(р.1160+р.1165)/ ф.1р.1695 0,25-0,5 0,01 0,04 0,03
2 Коефіцієнт
загальної ліквідності (покриття) = (Грош. кошти та їх еквіваленти + Запаси +
Дебітор. заборг-сть) /(Короткострокові зобов'язання) = ф.1 р.1195/ф.1 р.1695 1,0-2,0 6,03 7,34 1,31
3 Коефіцієнт
фінансової стійкості (або платоспроможності, або автономії) = (Власні
кошти)/(Вар-ть майна) =
ф. 1 р.1495 / ф.1 р.1900 0,25-0,5 0,84
0,85
0,01
4 Коефіцієнт
структури капіталу (фінансування) =
(Кредиторська заборгованість) /
(Власний капітал) =
ф.1(р.1595+р.1695+р.1700)/ ф.1р.1495 0,5-1,0 0,20 0,18 -0,02
5 Чисті
активи Товариства =
(стр. 1300 Балансу - рядки
1595,1695,1700) 64 325 87 703 23
378
6 Питома
вага розділу Власний капітал до Зареєстрованого (пайового) капіталу = ф.1
ряд.1495/ ф.1 ряд.1400 Зареєстрований
(пайовий) капітал складає 13 897тис.грн. 4,6 6,3 1,7
Наведені показники дозволяють
визначити спроможність Товариства сплачувати свої поточні зобов'язання.
Фінансова стійкість характеризує структуру джерел фінансування ресурсів
Товариства, а саме залежність від зовнішніх джерел фінансування.
На підставі відносних показників
ліквідності та фінансової стійкості станом на 31.12.2016 р., наведених в Таблиці 2,
можна зробити висновок: платоспроможність та фінансова стійкість ПАТ
"Миколаївська аграрна компанія"
мають середній рівень.
Основні відомості про аудиторську
фірму
Повне найменування юридичної особи;
прізвище, ім'я та по-батькові фізичної особи Аудиторська
фірма "Валконт-Аудит" приватне мале підприємство
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 23403522
Місцезнаходження 54001 м. Миколаїв, вул. Садова, 1, оф. 106
Реєстраційні дані Зареєстроване виконавчим комітетом
Миколаївської міської ради
12 липня 1995 р.
за № 15221070005003481
Номер та дата видачі Свідоцтва про
внесення в Реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які надають аудиторські послуги Свідоцтво № 0967 видане за рішенням
Ауди-торської палати України від 26 січня 2001 р. № 98. Термін дії свідоцтва продовжено до
23 грудня 2020 р.
Номер та дата видачі Свідоцтва про
відповідальність системи контролю якості №
0567, рішення АПУ від 24.12.2015р. № 319/4
Керівник Запорожченко Наталія Євгенівна
Інформація про аудитора Сертифікат аудитора - серія "А" №
2048, виданий на підставі рішення Аудиторської палати України від 02 березня
1995 р. за № 27. Термін дії продовжено
до 02 березня 2019 р.
Контактний телефон (0512) 37-50-67, (050) 523-76-24
Аудит фінансової звітності
Товариства станом на 31.12.2016 року виконав аудитор Іванова Катерина
Євгеніївна - сертифікат аудитора серії А № 004687 від 18.05.2001 р., термін
чинності до 18.05.2020 р.
Відомості про умови договору на
проведення аудиту
Дата та номер договору: № 7 від 20.02.2017 р.; період, яким охоплено
проведення аудиту: з 01.01.2016 р.
по 31.12.2016 р. Перевірка проводилась: з 20.02.2017 р. по 15.03.2017 р.
Директор Н.Є. Запорожченко
сертифікат аудитора серії А № 002048
Аудитор К.Є. Іванова
сертифікат аудитора серії А № 004687
15 березня 2017 року
24.03.2017
Публічне акціонерне товариство
"Миколаївська аграрна компанія", код ЄДРПОУ: 33367811,
місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м.
Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а (далі – Товариство), повідомляє про проведення чергових (річних) загальних зборів акціонерів,
які відбудуться 27 квітня 2017 року о 18.00
год. за адресою місцезнаходження Товариства: 54020 Миколаївська область, м.
Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , каб. 509.
Реєстрація акціонерів та їх представників проводитиметься 27.04.2017р. за
місцем проведення зборів. Початок реєстрації: о 17:00 год., закінчення
реєстрації: о 17:45 год.
Дата складення переліку
акціонерів, які мають право участі у зборах: 21 квітня 2017р.
Перелік питань, включених до проекту порядку денного:
- Обрання лічильної комісії, голови та секретаря загальних зборів.
- Затвердження порядку та способу засвідчення бюлетенів для голосування
на загальних зборах акціонерів.
- Звіт Директора за 2016 рік
та прийняття рішення за наслідками розгляду звіту правління.
- Звіт Наглядової ради за 2016
рік та прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Наглядової ради.
- Звіт Ревізійної комісії за
2016 рік та прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Ревізійної
комісії.
- Затвердження результатів
фінансово-господарської діяльності (річного звіту Товариства) за 2016 рік
та основних напрямків діяльності на 2017 рік.
- Затвердження порядку
розподілу прибутку (покриття збитків) Товариства.
- Відкликання членів
Наглядової ради Товариства.
- Обрання членів Наглядової
ради Товариства
Акціонери мають можливість ознайомитися з матеріалами, необхідними для
прийняття рішень з питань порядку денного, та отримати додаткову інформацію та
матеріали стосовно проектів рішень порядку денного у робочі дні, з 10.00 год. до 12.00 год, за адресою: Миколаївська
обл., м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а , кабінет Директора Товариства, а в
день проведення Зборів – за місцем їх проведення. Посадова особа, відповідальна
за порядок ознайомлення акціонерів з документами – Директор Власюк Віктор
Михайлович. Довідки за тел. (0512) 67-01-91
Також, за цією адресою, у зазначений час, акціонери Товариства можуть в
письмовій формі внести свої пропозиції щодо питань, включених до проекту порядку
денного Зборів - не пізніше як за 20 днів до дати проведення Зборів, щодо
кандидатів до складу органів Товариства – не пізніше як за 7 днів до дати
проведення Зборів. Інформація з проектом рішень щодо кожного з питань,
включених до проекту порядку денного загальних зборів Товариства, розміщена на
власному веб-сайті Товариства за адресою: http://
nikagro.com.ua .
Основні
показники фінансово-господарської діяльності підприємства (тис. грн.)
Найменування показника |
Період |
|
звітний |
Попередній |
|
Усього активів |
103249 |
76 958 |
Основні засоби |
3348 |
830 |
Довгострокові фінансові інвестиції |
- |
- |
Запаси |
23895 |
24 215 |
Сумарна дебіторська заборгованість |
75450 |
51 759 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
535 |
150 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
59352 |
35 974 |
Власний капітал |
87703 |
64 325 |
Статутний капітал |
13897 |
13 897 |
Довгострокові зобов'язання |
1934 |
- |
Поточні зобов'язання |
13612 |
12 633 |
Чистий прибуток (збиток) |
23378 |
22 579 |
Середньорічна кількість акцій (шт.) |
1389677680 |
1389677680 |
Кількість власних акцій, викуплених протягом періоду (шт.) |
- |
- |
Загальна сума коштів, витрачених на викуп власних акцій протягом
періоду |
- |
- |
Чисельність працівників на кінець періоду (осіб) |
68 |
36 |
Наглядова рада Товариства.
05.05.2016
ПРОТОКОЛ № 7
чергових загальних зборів акціонерів
ПУБЛІЧНОГО
АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
“Миколаївська аграрна компанія”
(код за ЄДРПОУ 33367811)
Дата проведення загальних зборів: 28.04.2016 року.
Початок
проведення загальних зборів: 11-00.
Місце проведення загальних зборів: м. Миколаїв,
вул. Декабристів,41/23а, каб.509.
Реєстрацію акціонерів, які прибули для участі у загальних зборах, проводила
Черенкова Д.А., якій було це доручено Наглядовою радою (протокол спільного
засідання наглядової ради та виконавчого органу ПАТ «Миколаївська аграрна
компанія» від 22.02.2016 року).
Відповідальна за реєстрацію акціонерів, що прибули для участі у чергових
загальних зборах ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» Черенкова Д.А. повідомила
наступне:
Зведений обліковий реєстр
власників цінних паперів, які мають право на участь у загальних зборах
складений станом на 25.04.2016 року.
Загальна кількість зареєстрованих
осіб, включених до переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних
зборах: 1 особа, в тому числі 1 юридична
особа:
-
«CAMBEROY LIMITED»
(місцезнаходження: Спиру Кипріану, буд.61, оф. СК ХАУЗ, Лімассол, 4003 (Spyrou
Kyprianou 61, SK HOUSE, 4003 Limassol, Cyprus) в особі Захарова Д.М., - 97,8433% голосів;
Відповідно до статті 42 Закону України «Про акціонерні товариства» одна
голосуюча акція надає акціонеру один голос.
Загальна кількість акцій (голосів
акціонерів) – 1 359 706 626
штук. Привілейованих акцій немає.
Загальна кількість голосів
акціонерів – власників голосуючих акцій товариства, які зареєструвалися для
участі у загальних зборах: 1 359 706 626 голосів, що
складає 100% від загальної кількості голосів.
Згідно зі статтею 41 Закону України «Про акціонерні товариства» збори мають
кворум за умови реєстрації для участі у них акціонерів, які сукупно є
власниками не менше 60 % голосуючих акцій.
Загальні збори Товариства мають
кворум. Загальні збори є правомочними (Протокол Реєстрації учасників загальних
зборів акціонерів ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» №б/н
від 28 квітня 2016 року ).
Інформація
прийнята до відома.
Захаров Д.М. оголосив порядок денний
зборів.
Порядок денний:
1. Обрання Голови та Секретаря зборів, обрання
лічильної комісії.
2. Звіт директора Товариства про
фінансово-господарську діяльність за 2015 рік.
3. Звіт Наглядової ради, прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Наглядової ради.
4. Звіт Ревізійної
комісії Товариства за 2015 р., прийняття рішення за наслідками розгляду звіту.
5.Затвердження річного звіту Товариства за 2015
рік, затвердження порядку розподілу прибутку (покриття збитків).
6. Попереднє схвалення значних правочинів, які
можуть вчинятися товариством протягом одного року.
7. Про приведення статуту Товариства у
відповідність до вимог законодавства та змін 2016р. та про затвердження
відповідних змін до Статуту.
8. Припинення повноважень членів Наглядової ради та
Ревізійної комісії.
9. Обрання членів Наглядової ради.
10.Затвердження умов цивільно-правових договорів,
трудових договорів (контрактів), що укладатимуться з членами Наглядової ради,
встановлення розміру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на
підписання договорів (контрактів) з членами Наглядової ради.
11. Обрання членів Ревізійної комісії.
12. Прийняття рішення за наслідками розгляду звіту директора
Товариства.
На початку розгляду питань порядку денного Захаров Д.М. повідомив, що
голосування з питань порядку денного Загальних зборів проводиться виключно з
використанням бюлетенів для голосування, форма і текст яких були затверджені на
спільному засіданні Наглядової ради та виконавчого органу ПАТ «Миколаївська
аграрна компанія» (Протокол б/н від 19 квітня
2015 р.).
До обрання лічильної комісії підрахунок голосів за результатами голосування
з першого питання порядку денного здійснює відповідальний за реєстрацію Черенкова
Д.А.
1. По першому питанню порядку
денного «Обрання Голови та Секретаря зборів, обрання лічильної комісії» виступив Захаров Д.М. та доповів про кандидатури для
обрання Головою та Секретарем Загальних зборів товариства, кандидатури до
складу лічильної комісії.
Запропоновано наступний проект рішення:
Обрати головою Загальних зборів Захарова
Д.М.
Обрати
секретарем Загальних зборів Черенкову Д.А.
Обрати
лічильну комісію у складі: - голова комісії Семенцова Н.Л., член комісії
Мельник І.Г.
Заперечень,
зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Обрати головою Загальних зборів Захарова
Д.М.
Обрати
секретарем Загальних зборів Черенкову Д.А.
Обрати
лічильну комісію у складі: - голова комісії Семенцова Н.Л., член комісії
Мельник І.Г.
Голосували бюлетенем №1.
Протокол лічильної комісії додається.
2. По другому питанню порядку
денного «Звіт директора Товариства про фінансово-господарську діяльність за
2015 рік»
Докладав директор ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» Власюк
В.М.
Запропоновано наступний проект рішення:
Визнати роботу директора
Публічного акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія» задовільною.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Визнати роботу
директора Публічного акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія»
задовільною.
Голосували бюлетенем № 2.
Протокол лічильної комісії додається.
3. По третьому
питанню: «Звіт Наглядової ради,
прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Наглядової ради.»
Виступив Захаров Д.М. з пропозицією затвердити річний звіт Наглядової ради.
Запропоновано
наступний проект рішення:
Затвердити
звіт Наглядової ради ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2015 рік.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Затвердити
річний звіт Наглядової ради ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2015 рік.
Голосували бюлетенем № 3.
Протокол лічильної комісії додається.
1.
По четвертому питанню: «Звіт Ревізійної
комісії Товариства за 2015 рік, прийняття рішення за наслідками розгляду
звіту».
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією затвердити звіт Ревізійної комісії ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за
2015 рік.
Запропоновано наступний проект
рішення:
Затвердити
звіт Ревізійної комісії ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2015 рік.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Затвердити
річний звіт ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2015 рік.
Голосували бюлетенем № 4.
Протокол лічильної комісії додається.
2.
По п’ятому питанню:
«Затвердження річного звіту Товариства за 2015 рік, затвердження порядку
розподілу прибутку (покриття збитків)».
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією затвердити
річний звіт ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2015 рік. Провести
виплату дивідендів за рахунок прибутку підприємства.
Запропоновано наступний проект
рішення:
Затвердити
річний звіт ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2014 рік.
Провести виплату дивідендів за рахунок прибутку підприємства.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Затвердити
річний звіт ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2014 рік.
Провести виплату дивідендів за рахунок прибутку підприємства.
Голосували бюлетенем № 5.
Протокол лічильної комісії додається.
- По шостому питанню: «Попереднє
схвалення значних правочинів, які можуть вчинятися товариством протягом
одного року.»
Слухали Черенкову Д.А.., яка запропонувала:
- Надати згоду на укладення значних правочинів
(зокрема купівлі-продажу сільськогосподарської продукції) на суму
6 432 500,00 гривень (шість мільйонів чотириста тридцять дві тисячі
п’ятсот грн. 00 коп.) і більше на протязі одного року з дати прийняття рішення.
- Схвалити вчинення виконавчим органом товариства
провочинів відчуження (зокрема купівлі-продажу), передачі у заставу, іпотеку,
оренду, лізинг, найом, піднайом, отримання кредитів банків, залучення коштів
інших юридичних осіб та/або фізичних осіб, одержання та надання позик, надання
порук та гарантій відповідно до вимог Статуту.
- Схвалити вчинення виконавчим органом товариства
правочинів на суму від 100 000,00 грн. (сто тисяч грн. 00 коп.) до суми,
яка не перевищує 10% вартості активів за даними останньої річної звітності,
відповідно до вимог Статуту.
Вирішили:
- Надати згоду на укладення значних правочинів
(зокрема купівлі-продажу сільськогосподарської продукції) на суму
6 432 500,00 гривень (шість мільйонів чотириста тридцять дві тисячі
п’ятсот грн. 00 коп.) і більше на протязі одного року з дати прийняття рішення.
- Схвалити вчинення виконавчим органом товариства
провочинів відчуження (зокрема купівлі-продажу), передачі у заставу, іпотеку,
оренду, лізинг, найом, піднайом, отримання кредитів банків, залучення коштів
інших юридичних осіб та/або фізичних осіб, одержання та надання позик, надання
порук та гарантій відповідно до вимог Статуту.
- Схвалити вчинення виконавчим органом товариства правочинів на суму від
100 000,00 грн. (сто тисяч грн. 00 коп.) до суми, яка не перевищує 10%
вартості активів за даними останньої річної звітності, відповідно до вимог
Статуту Заперечень, зауважень та інших пропозицій не
надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Голосували бюлетенем № 6.
Протокол лічильної комісії додається.
4.
По сьомому питанню: «Про приведення статуту
товариства у відповідність до вимог законодавства та змін 2016 року та про
затвердження відповідних змін до статуту».
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією привести статут товариства у відповідність до вимог законодавства та змін
2016 року та затвердити відповідних необхідні зміни до статуту.
Запропоновано наступний проект
рішення:
Привести статут товариства у відповідність до вимог
законодавства та змін 2016 року та затвердити відповідних необхідні зміни до
статуту.
Заперечень, зауважень та інших
пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Привести статут товариства у
відповідність до вимог законодавства та змін 2016 року та затвердити
відповідних необхідні зміни до статуту
Голосували
бюлетенем № 7.
Протокол лічильної комісії додається.
5.
По восьмому питанню: «Припинення
повноважень членів Наглядової ради та Ревізійної комісії».
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією припинити повноваження діючого складу Наглядової ради та
Ревізійної комісії у зв’язку з закінченням терміну повноважень.
Запропоновано наступний проект
рішення:
Припинити повноваження діючого складу Наглядової ради та Ревізійної
комісії у зв’язку з закінченням терміну повноважень
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Припинити повноваження діючого
складу Наглядової ради та Ревізійної комісії у зв’язку з закінченням терміну
повноважень.
Голосували бюлетенем № 8.
Протокол лічильної комісії додається.
6.
По дев’ятому питанню:
«Обрання членів Наглядової ради»
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією обрати членами Наглядової ради товариства:
№ з/п |
П.І.Б.
кандидата |
Кількість
голосів «ЗА» |
1 |
Сівков Дмитро Олександрович |
1 359 706 626 |
2 |
Русанова Ліна Рувимівна |
1 359 706 626 |
Інформація про кандидатів на посаду членів Ревізійної комісії відповідно до
вимог, встановлених Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку:
Кандидат 1:
1. |
Прізвище, ім'я, по батькові: |
Сівков Дмитро Олександрович |
2. |
Рік народження: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
3. |
Особа (особи), що внесла пропозицію щодо даного кандидата: |
Акціонер юридична
особа-нерезидент «CAMBEROY LIMITED» |
4. |
Кількість, тип та/або клас належних кандидату акцій акціонерного
товариства, до органу якого обирається кандидат: |
0 |
5. |
Освіта: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.1. |
Повне найменування навчального закладу: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.2. |
Рік закінчення: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.3. |
Спеціальність: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.4. |
Кваліфікація: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6. |
Місце роботи (основне та/або за сумісництвом): |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6.1. |
Посади, які обіймає кандидат у юридичних особах: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
7. |
Загальний стаж роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8. |
Інформація про стаж роботи протягом останніх п'яти років: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.1. |
Період: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.2. |
Місце роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.3. |
Займана посада: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
9. |
Посадова особа не має непогашеної судимості, не має заборони обіймати
певні посади та/або займатись певною діяльністю |
|
10. |
Кандидат не є афілійованою особою ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» |
|
11. |
Акціонери товариства не є афілійованими особами кандидата: |
|
12. |
Наявність (відсутність) письмової заяви кандидата про згоду на обрання
членом органу акціонерного товариства: |
Заява подана |
Кандидат 2:
1. |
Прізвище, ім'я, по батькові: |
Русанова Ліна Рувимівна |
2. |
Рік народження: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
3. |
Особа (особи), що внесла пропозицію щодо даного кандидата: |
Акціонер юридична
особа-нерезидент «CAMBEROY LIMITED» |
4. |
Кількість, тип та/або клас належних кандидату акцій акціонерного
товариства, до органу якого обирається кандидат: |
0 |
5. |
Освіта: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.1. |
Повне найменування навчального закладу: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.2. |
Рік закінчення: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.3. |
Спеціальність: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.4. |
Кваліфікація: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6. |
Місце роботи (основне та/або за сумісництвом): |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6.1. |
Посади, які обіймає кандидат у юридичних особах: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
7. |
Загальний стаж роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8. |
Інформація про стаж роботи протягом останніх п'яти років: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.1. |
Період: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.2. |
Місце роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.3. |
Займана посада: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
9. |
Посадова особа не має непогашеної судимості, не має заборони обіймати
певні посади та/або займатись певною діяльністю |
|
10. |
Кандидат не є афілійованою особою ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» |
|
11. |
Акціонери товариства не є афілійованими особами кандидата: |
|
12. |
Наявність (відсутність) письмової заяви кандидата про згоду на обрання
членом органу акціонерного товариства: |
Заява подана |
Запропоновано наступний проект
рішення:
Обрати членами Наглядової ради товариства:
№ з/п |
П.І.Б.
кандидата |
Кількість
голосів «ЗА» |
1 |
Сівков Дмитро Олександрович |
1 359 706 626 |
2 |
Русанова Ліна Рувимівна |
1 359 706 626 |
.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Обрати членами Наглядової ради товариства:
№ з/п |
П.І.Б.
кандидата |
Кількість
голосів «ЗА» |
1 |
Сівков Дмитро Олександрович |
1 359 706 626 |
2 |
Русанова Ліна Рувимівна |
1 359 706 626 |
.
Голосували бюлетенем № 9.
Протокол лічильної комісії додається.
7.
По десятому питанню: «Затвердження умов
цивільно-правових договорів, трудових договорів (контрактів), що укладатимуться
з членами Наглядової ради, встановлення розміру їх винагороди, обрання особи,
яка уповноважується на підписання договорів (контрактів) з членами Наглядової
ради.»
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією, що у зв’язку зі згодою членів Наглядової ради на виконання
своїх функцій на безоплатних засадах, прийнято рішення цивільно-правові
договори, трудові договори (контракти) з новообраними членами Наглядової ради у
письмовій формі не укладати.
Запропоновано наступний проект
рішення:
У зв’язку зі згодою членів Наглядової ради на виконання
своїх функцій на безоплатних засадах, прийнято рішення цивільно-правові
договори, трудові договори (контракти) з новообраними членами Наглядової ради у
письмовій формі не укладати.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не
надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
У зв’язку зі
згодою членів Наглядової ради на виконання своїх функцій на безоплатних
засадах, прийнято рішення цивільно-правові договори,
трудові договори (контракти) з новообраними членами Наглядової ради у письмовій
формі не укладати.
Голосували бюлетенем № 10.
Протокол лічильної комісії додається.
8.
По одинадцятому питанню: «Обрання нового складу Ревізійної
комісії»
Слухали: Захарова Д.М.. з пропозицією обрати членами Ревізійної комісії товариства:
№ з/п |
П.І.Б.
кандидата |
Кількість
голосів «ЗА» |
1 |
Волкін
Денис Михайлович |
1 359 706 626 |
2 |
Пастернак
Софія Георгіївна |
1 359 706 626 |
Інформація про кандидатів на посаду членів Ревізійної комісії відповідно до
вимог, встановлених Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку:
Кандидат 1:
1. |
Прізвище, ім'я, по батькові: |
Волкін Денис Михайлович |
2. |
Рік народження: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
3. |
Особа (особи), що внесла пропозицію щодо даного кандидата: |
Акціонер юридична
особа-нерезидент «CAMBEROY LIMITED» |
4. |
Кількість, тип та/або клас належних кандидату акцій акціонерного
товариства, до органу якого обирається кандидат: |
0 |
5. |
Освіта: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.1. |
Повне найменування навчального закладу: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.2. |
Рік закінчення: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.3. |
Спеціальність: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.4. |
Кваліфікація: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6. |
Місце роботи (основне та/або за сумісництвом): |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6.1. |
Посади, які обіймає кандидат у юридичних особах: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
7. |
Загальний стаж роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8. |
Інформація про стаж роботи протягом останніх п'яти років: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.1. |
Період: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.2. |
Місце роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.3. |
Займана посада: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
9. |
Посадова особа не має непогашеної судимості, не має заборони обіймати
певні посади та/або займатись певною діяльністю |
|
10. |
Кандидат не є афілійованою особою ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» |
|
11. |
Акціонери товариства не є афілійованими особами кандидата: |
|
12. |
Наявність (відсутність) письмової заяви кандидата про згоду на обрання
членом органу акціонерного товариства: |
Заява подана |
Кандидат 2:
1. |
Прізвище, ім'я, по батькові: |
Пастернак Софія Георгіївна |
2. |
Рік народження: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
3. |
Особа (особи), що внесла пропозицію щодо даного кандидата: |
Акціонер юридична
особа-нерезидент «CAMBEROY LIMITED» |
4. |
Кількість, тип та/або клас належних кандидату акцій акціонерного
товариства, до органу якого обирається кандидат: |
0 |
5. |
Освіта: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.1. |
Повне найменування навчального закладу: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.2. |
Рік закінчення: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.3. |
Спеціальність: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
5.4. |
Кваліфікація: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6. |
Місце роботи (основне та/або за сумісництвом): |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
6.1. |
Посади, які обіймає кандидат у юридичних особах: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
7. |
Загальний стаж роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8. |
Інформація про стаж роботи протягом останніх п'яти років: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.1. |
Період: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.2. |
Місце роботи: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
8.3. |
Займана посада: |
Кандидат відмовився розкрити
інформацію |
9. |
Посадова особа не має непогашеної судимості, не має заборони обіймати
певні посади та/або займатись певною діяльністю |
|
10. |
Кандидат не є афілійованою особою ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» |
|
11. |
Акціонери товариства не є афілійованими особами кандидата: |
|
12. |
Наявність (відсутність) письмової заяви кандидата про згоду на обрання
членом органу акціонерного товариства: |
Заява подана |
Запропоновано наступний проект
рішення:
Обрати членами Ревізійної комісії товариства:
№ з/п |
П.І.Б.
кандидата |
Кількість
голосів «ЗА» |
1 |
Волкін
Денис Михайлович |
1 359 706 626 |
2 |
Пастернак
Софія Георгіївна |
1 359 706 626 |
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Обрати членами Ревізійної комісії товариства:
№ з/п |
П.І.Б.
кандидата |
Кількість
голосів «ЗА» |
1 |
Волкін
Денис Михайлович |
1 359 706 626 |
2 |
Пастернак
Софія Георгіївна |
1 359 706 626 |
Голосували бюлетенем № 11.
Протокол лічильної комісії додається.
12.
По дванадцятому питанню: «Прийняття рішення за
наслідками розгляду звіту директора Товариства.»
Слухали: Захарова Д.М. з пропозицією звіт
директора затвердити
Запропоновано наступний проект
рішення:
Звіт директора затвердити.
Заперечень, зауважень та інших пропозицій не
надходило.
Підсумки голосування:
Кількість голосів що зареєстровані для участі у загальних зборах та мають
право голосувати – 1 359 706 626 голосів
«за» - 1 359 706 626 голосів
– що становить 100% від загальної
кількості голосів, які беруть участь у зборах
«проти» - 0 голосів – 0 %.
«утримались» - 0 голосів – 0 %.
«не голосували» - 0 голосів – 0 %.
Вирішили:
Звіт
директора затвердити.
Голосували бюлетенем № 12.
Протокол лічильної комісії додається.
Порядок денний Загальних зборів акціонерів вичерпано,
усі питання порядку денного розглянуті і по них прийняті рішення. Ніяких
зауважень або заперечень щодо ведення Зборів Товариства від акціонерів не
надійшло.
Голова Зборів оголосив Збори закритими.
Перелік акціонерів (їх представників), які
зареєструвались для участі у Загальних зборах та протоколи про підсумки
голосування додаються до протоколу Загальних зборів.
Голова загальних зборів акціонерів
Д.М. Захаров
Секретар загальних зборів акціонерів
Д.А. Черенкова
29.04.2016
Титульний аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що
подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в
загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Директор |
Власюк Вiктор Михайлович |
|||
(посада) |
(підпис) |
(прізвище та ініціали
керівника) |
||
М.П. |
25.04.2016 |
|||
(дата) |
Річна інформація емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості |
|
1. Повне найменування емітента |
|
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанiя" |
|
2. Організаційно-правова форма емітента |
|
3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента |
|
33367811 |
|
4. Місцезнаходження емітента |
|
54020 Миколаївська область Центральний
м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12 |
|
5. Міжміський код, телефон та факс емітента |
|
0512670191 0512670192 |
|
6. Електронна поштова адреса емітента |
|
info@nikagro.com.ua |
|
II. Дані про дату та місце оприлюднення
річної інформації |
|
1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі
даних Комісії |
25.04.2016 |
(дата) |
2. Річна інформація опублікована у |
80 Вiдомостi Нацiональної комiсiї з
цiнних паперiв та фондового ринку |
26.04.2016 |
|
(номер та найменування
офіційного друкованого видання) |
(дата) |
3. Річна інформація розміщена на сторінці |
nikagro.com.ua |
в мережі Інтернет |
25.04.2016 |
(адреса сторінки) |
(дата) |
Зміст
1. Основні відомості про емітента |
X |
|
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності |
||
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб |
||
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря |
||
5. Інформація про рейтингове агентство |
||
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і
вартість акцій (розміру часток, паїв) |
X |
|
7. Інформація про посадових осіб емітента: |
||
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента |
X |
|
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента |
||
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій
емітента |
X |
|
9. Інформація про загальні збори акціонерів |
X |
|
10. Інформація про дивіденди |
||
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент |
X |
|
12. Відомості про цінні папери емітента: |
||
1) інформація про випуски акцій емітента |
X |
|
2) інформація про облігації емітента |
||
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом |
||
4) інформація про похідні цінні папери |
||
5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду |
||
13. Опис бізнесу |
X |
|
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента: |
||
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
X |
|
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента |
X |
|
3) інформація про зобов'язання емітента |
X |
|
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів
продукції |
||
5) інформація про собівартість реалізованої продукції |
||
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів |
||
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні
папери, що виникала протягом звітного періоду |
||
17. Інформація про стан корпоративного управління |
X |
|
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій |
||
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: |
||
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з
розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним
покриттям |
||
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром
(сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на
кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися
протягом звітного періоду |
||
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття
або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття |
||
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за
видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду |
||
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав
на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного
року |
||
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати
чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги
за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття |
||
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів |
||
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів |
||
23. Основні відомості про ФОН |
||
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН |
||
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН |
||
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН |
||
27. Правила ФОН |
||
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) |
||
29. Текст аудиторського висновку (звіту) |
X |
|
30. Річна фінансова звітність |
||
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних
стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) |
X |
|
32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій
підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі
об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва) |
||
30. Примітки |
До складу регулярної рiчної iнформацiї не включенi наступнi форми: |
|
III. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за
наявності) |
1522145000016649 |
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 |
4. Територія (область) |
Миколаївська область |
5. Статутний капітал (грн) |
13896776.80 |
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 |
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до
статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або
холдингової компанії |
0.000 |
8. Середня кількість працівників (осіб) |
70 |
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та
коду за КВЕД |
|
01.11 |
ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ
РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
01.19 |
ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ
КУЛЬТУР |
01.61 |
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ |
10. Органи управління підприємства |
інформацію не заповнюють емітенти які є акціонерними товариствами |
11. Банки, що обслуговують емітента |
|
1) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у національній валюті |
|
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
|
2) МФО банку |
|
300346 |
|
3) Поточний рахунок |
|
26004012007901 |
|
4) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента
за поточним рахунком у іноземній валюті |
|
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" |
|
5) МФО банку |
|
300346 |
|
6) Поточний рахунок |
|
26004012007901 |
IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і
вартість акцій (розміру часток, паїв)
Найменування юридичної особи засновника
та/або учасника |
Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника |
Місцезнаходження |
Відсоток акцій (часток, паїв), які
належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
CAMBEROY LIMITED |
314201 |
ПАНАМА * ЛIМАССОЛ Спиру Кипрану 61 |
97.750000000000 |
Прізвище, ім"я, по батькові
фізичної особи |
Серія, номер, дата видачі та
найменування органу, який видав паспорт* |
Відсоток акцій (часток, паїв), які
належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
|
81 фiзична особа |
- - - |
2.250000000000 |
|
Усього |
100.000000000000 |
V. Інформація про посадових осіб емітента
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента |
1) Посада |
Директор |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Власюк Віктор Михайлович |
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
НС 660000 06.09.1999 Звенигородським РВ МВС України в Чернигівській
областіобл. |
4) Рік народження** |
1954 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
40 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
ТОВ "Інтертрейд Груп" директор |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
07.07.2014 безстроково |
9) Опис |
Посадову особу призначено 07.07.2014 рішенням наглядової ради по
сумісництву. Згідно з діючим законодавством та Статутом Товариства є
повноважним представником Товариства щодо реалізації прав, повноважень та
функцій, передбачених цілями та предметом діяльності Товариства. Без
довіреності здійснює дії від імені Товариства. Основне місце роботи -
директор ТОВ "Інтертрейд Груп" м. Київ, вул.Гринченка, 16. До
компетенції директора належить вирішення всіх питань, пов'язаних з
керівництвом поточною діяльністю товариства, крім питань, що належать до
виключної компетенції загальних зборів та наглядової ради. Дана посадова
особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Розмір
виплаченої винагороди емітентом протягом 2015 р. 24321 грн., в натуральній
формі винагорода не виплачувалась. Загальний стаж роботи 40 років. Попередні
посади які займала особа за останні 5 років - директор ТОВ "Інтертрейд
Груп". Зміни у персональному складі відбуваються у разі виробничої
необхідності. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття
паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних
даних про це зазначається у описі. |
1) Посада |
Головний бухгалтер |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Власюк Ганна Петрівна |
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕО 301241 20.03.1997 Жовтневим РВ УМВС УКраїни в Миколаївській обл. |
4) Рік народження** |
1971 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
23 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Головний бухгалтер ТОВ "Ольвія Латінвест" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
05.02.2014 безстроково |
9) Опис |
Посадобу особу призначено наказом по товариству. Оновними функціями
головного бухгалтера є: керування фінансово-економічною діяльністю
підприємства з забезпеченням дотримання законності в діяльності підприємства,
контроль за витратами коштів і цільовим використанням власних і позикових
оборотних коштів, контроль за складанням фінансової звітності на підприємстві
відповідно до вимог Закону України "Про бухгалтерський облік і фінансову
звітність в Україні", Положень (стандартів) бухгалтерського обліку й
інших нормативних документів, що діють в Товаристві. Дана посадова особа
непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Попередні
посади за останні 5 років: Головний бухгалтер ТОВ "Ольвія
Латінвест". Посадова особа не обіймає посад на будь-яких інших
підприємствах. Винагорода в в натуральній формі у звітному періоді не
виплачувалася. Винагорода виплачується виключно у грошовій формі згідно
штатного розкладу, сума виплаченої винагороди у 2015 р. склала 44114 грн.
Загальний стаж роботи 23 роки. Зміни у персональному складі відбуваються у
разі виробничої необхідності. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття
паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття
паспортних даних про це зазначається у описі. |
1) Посада |
Голова наглядової ради |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Русанова Ліна Рувимівна |
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) Рік народження** |
1970 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
23 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Директор ТОВ "Грос Грейн" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
24.04.2012 3 роки |
9) Опис |
Посадову особу обрано рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної
компетенції наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду. Членам
наглядової ради емітентом винагорода не виплачується. Дана посадова особа
непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Посада за
основним місцем роботи - директор ТОВ "Грос Грейн", адреса Київ,
вул. Червоноармійська, 72, працує на цій посаді більше 5 років, оплата -
згідно штатного розкладу. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі
виробничої необхідності. Посадова особа не надавала згоди на розкриття
персональних данних. Загальний стаж роботи 23 роки. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття
паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття
паспортних даних про це зазначається у описі. |
1) Посада |
член наглядової ради |
2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування
юридичної особи |
Сівков Дмитро Олександрович |
3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який
видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) Рік народження** |
1975 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
19 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
заступник директора ДП "Укрнафтогазкомплект" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
24.04.2012 3 роки |
9) Опис |
Посадобу особу обрано рішення загальних зборів акціонерів 24/04/2012.
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та
регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного
загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної
компетенції наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні
товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду. Членам
наглядової ради не виплачується винагорода. Дана посадова особа непогашених
судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Посада за основним місцем
роботи - заст. директор ДП "Укрнафтогазкомплект", адреса Київ, вул.
Нагірна, 27, працує на цій посаді більше 5 років, оплата - згідно штатного
розкладу. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої
необхідності. Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних
данних. Загальний стаж роботи 19 р. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття
паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття
паспортних даних про це зазначається у описі. |
VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента
Найменування юридичної особи |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у
відсотках) |
Кількість за видами акцій |
|||
прості іменні |
прості на пред'явника |
привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника |
|||||
КЕМБЕРОЙ ЛIМIТЕД |
314201 |
ПАНАМА * Лiмассол Спиру Кипрану 61 |
1359536133 |
97.83104043234 |
1359536133 |
0 |
0 |
0 |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної
особи* |
Серія, номер, дата видачі паспорта,
найменування органу, який видав паспорт** |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у
відсотках) |
Кількість за видами акцій |
||||
прості іменні |
прості на пред'явника |
привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника |
|||||
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
Усього |
1359536133 |
97.83104043234 |
1359536133 |
0 |
0 |
0 |
* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди
на розкриття прізвища, ім'я, по батькові.
** Не обов'язково для заповнення.
VII. Інформація про загальні збори акціонерів
Вид загальних зборів* |
чергові |
позачергові |
X |
||
Дата проведення |
30.04.2015 |
|
Кворум зборів** |
97.83 |
|
Опис |
Рiчнi загальнi збори вiдбулися 30.04.2015. Питання, що обговорювались: 1.
Обрання Голови та Секретаря зборiв. 2. Обрання лiчильної комiсiї. 3.
Затвердження регламенту зборiв. 4. Затвердження звiту директора ПАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" про фiнансово-господарську
дiяльнiсть товариства за 2014 рiк. 5. Затвердження порядку розподiлу прибутку
(покриття збиткiв). 6. Попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися
товариством протягом одного року. 7. Затвердження рiчного звiту ПАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" за 2014 рiк. 8. Затвердження звiту
Наглядової ради ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" за 2014 рiк. 9.
Затвердження звiту Ревiзiйної комiсiї ПАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" за 2014 рiк. 10. Прийняття рiшень за результатами розгляду
звiтiв Наглядової ради, Ревiзiйної комiсiї та директора ПАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" за 2014 рiк. 11. Припинення
повноважень членiв Наглядової ради. 12. Обрання нового складу Наглядової
ради. 13. Затвердження умов цивiльно-правових договорiв, трудових договорiв
(контрактiв), що укладатимуться з членами Наглядової ради, встановлення
розмiру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на пiдписання
договорiв (контрактiв) з членами Наглядової ради. 14. Припинення повноважень
членiв Ревiзiйної комiсiї. 15. Обрання нового складу Ревiзiйної комiсiї.
Прийнятi рiшення: 1. Обрати головою Загальних зборiв Озерянова А.В. Обрати
секретарем Загальних зборiв Черенкову Д.А. 2. Обрати лiчильну комiсiю у
складi: Голова комiсiї голова комiсiї Козлов С.О., член комiсiї Мельник I.Г.
3. Затвердити наступний регламент роботи загальних зборiв: доповiдi та звiти
- до 10 хвилин, виступи, обговорення та довiдки - до 5 хвилин 4. Визнати роботу
директора Публiчного акцiонерного товариства "Миколаївська аграрна
компанiя" задовiльною. Звiт директора затвердити 5. Виплату дивiдендiв
не проводити. Прибуток направити на розвиток виробництва. 6. Надати згоду на
укладення значних правочинiв, якi можуть укладатися протягом року: 7.
Затвердити рiчний звiт ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" за 2014
рiк. 8. Затвердити звiт Наглядової ради ПАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" за 2014 рiк. 9. Затвердити рiчний звiт ПАТ "Миколаївська
аграрна компанiя" за 2014 рiк. 10. Звiти Наглядової ради, Ревiзiйної
комiсiї та директора ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" за 2014
рiк прийняти до вiдома. Питання 11-15 знято з розгляду Порядок денний
затверджено наглядовою радою, акцiонери пропозицiй щодо питань порядку денного
не вносили. |
IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізічної особи |
Публічне акціонерне товариство "Національний депозитарій
України" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
30370711 |
Місцезнаходження |
01001 Київська область * Київ Нижній Вал, 3 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
немає |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
не ліцензується |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
|
Міжміський код та телефон |
0443777265 |
Факс |
0443777265 |
Вид діяльності |
депозитарна діяльність депозитарію |
Опис |
діє на підставі укладеної угоди |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові
фізічної особи |
Приватне підприємство Аудиторська фірма "Плато-Аудит" |
Організаційно-правова форма |
Приватне пiдприємство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
30333561 |
Місцезнаходження |
54004 Миколаївська область м. Миколаїв Чкалова, 60/2 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
2058 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
аудиторська палата України |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
30.03.2001 |
Міжміський код та телефон |
0512465170 |
Факс |
0512465170 |
Вид діяльності |
аудиторська діяльність |
Опис |
Перевірка здійснюється згідно укладеного договору |
X. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію випуску |
Найменування органу, що зареєстрував
випуск |
Міжнародний ідентифікаційний номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма випуску |
Номінальна вартість акцій (грн.) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість (грн.) |
Частка у статутному капіталі (у
відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
17.12.2010 |
1208/1/10 |
ДКЦПФР |
UA4000049134 |
Акція проста бездокументарна іменна |
Бездокументарнi iменнi |
0.01 |
1389677680 |
13896776.80 |
100.000000000000 |
Опис |
Цiннi папери товариства на органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв
не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед засновників
Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу Емітентом не
надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на внутрішньому ринку
України. У звітному періоді додаткові випуски цінних паперів не
реєструвалися. |
XI. Опис бізнесу
Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання,
перетворення, виділ) |
ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя" створено у 2005 роцi. У
2008 роцi ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя" реорганiзовано у ЗАТ
"Миколаївська аграрна компанiя" шляхом перетворення. У 2011 роцi на
виконання вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" змiнено
найменування Товариства на ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська
аграрна компанiя". ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" є
сiльгоспвиробником,займається вирощуванням зернових та технiчних культур.Свою
дiяльнiсть здiйснює на орендованій земельній площi. Важливих подiй розвiтку у
2015 роцi не вiдбувалось. |
Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії,
представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням
найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в
організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів |
Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним
перiодом не вiдбувалось. Товариство не має філій, відділень, дочірніх
підприємств. |
Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу
(осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за
сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах
неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того,
зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або
зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента,
спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним
потребам емітента |
Середньооблiкова чисельностi працiвникiв облiкового складу 38 осіб.
Позаштатні працiвники - 71 ос., особи, якi працюють за сумiсництвом -
відсутні, працiвники якi працюють на умовах неповного робочого
часу(дня,тижня)- відсутні. Фонд оплати працi 1890 тис. грн. Розмiр фонду
оплати працi збільшився вiдносно попереднього року на 337 тис. грн. Кадрова
програма емiтента,спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її
працiвникiв операцiйним потребам емiтента. |
Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та
місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції
та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в
структурі об'єднання |
Емітент не належить до жодного об'єднання підприємств. |
Спільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями,
підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів
(отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний
рік по кожному виду спільної діяльності |
Емітент не проводить спільну діяльність з іншими організаціями,
підприємствами, установами |
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце
протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
Пропозицій щодо реорганізації з боку третіх осіб не надходили. |
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод
оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових
інвестицій тощо) |
Принципом облікової полiтики є послiдовнiсть в облiку, правдивiсть та
незмiннiсть на протязi 2013 року правил i принципiв, якi використовуються для
вiдображення в облiку господарських операцiй, а також припущення про
безперервнiсть дiяльностi Товариства. Послiдовнiсть облiкової полiтики
передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування прийнятої стабiльної
облiкової полiтики. Облiкова полiтика може змiнюватися тiльки при змiнi
статутних вимог та у разi змiни методологiї бухгалтерського облiку та
фiнансової звiтностi, або якщо змiни облiкової полiтики забезпечать бiльш
достовiрне вiдображення подiй (господарських операцiй) у бухгалтерському
облiку та фiнансової звiтностi. Правдиве подання фiнансових звiтiв вимагає
правильного вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у
вiдповiдностi з визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань,
доходу та витрат, наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання
фiнансових звiтiв за МСФЗ. Метою полiтики є забезпечення методики оцiнки,
облiку та процедур дотримання Товариством однiєї методики вiдображення в
бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi господарських операцiй i
порядок та використання оцiнок об'єктiв облiку. Встановлено в Товариствi
облiкову полiтику на 2013 рiк, метою якої є забезпечення: - дотримання
принципу послiдовностi у облiку; - незмiнностi протягом 2013 року правил та
принципiв, що застосовуються для вiдображення у облiку господарських
операцiй. 2. Вiдповiдальнiсть за органiзацiю бухгалтерського облiку,
документообiгу, вибiр форми i методологiї бухгалтерського облiку, штату
бухгалтерiї, за забезпечення взаємозв'язку бухгалтерiї Товариства з iншими
пiдроздiлами (посадовими особами) ПАТ i виконання вимог Головного бухгалтера
всiма пiдроздiлами (посадовими особами), у частинi здiйснення бухгалтерського
облiку i контролю, несе особа, уповноважена Власником ПАТ - Директор ПАТ
Директор ПАТ забезпечує дотримання всiма службами правомiрних вимог Головного
бухгалтера щодо оформлення i надання до облiку первинних документiв,
дотримання облiкової i звiтної дисциплiни. 3. Для органiзацiйного
забезпечення ведення бухгалтерського облiку у ПАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" створено бухгалтерську службу на чолi з Головним бухгалтером.
Розподiл обов'язкiв мiж персоналом бухгалтерiї - за функцiональним принципом.
4. Головний бухгалтер Товариства забезпечує: - дотримання законодавчих i
нормативних вимог щодо складання достовiрної та своєчасної звiтностi
(фiнансової, управлiнської, податкової й аналiтичної); - дотримання чинної
облiкової полiтики Товариства та всiєї процедури ведення бухгалтерського
облiку; - виконання аналiтичної функцiї бухгалтерського облiку: фiнансової,
управлiнської, податкової, аналiтичної. 5. Технiка i форми бухгалтерського
облiку: для накопичення та згрупування прийнятої до облiку iнформацiї
бухгалтерiї Товариства використовувати регiстри журнально-ордерної форми
облiку, пристосованi до особливостей господарських операцiй ПАТ.
Використовувати типовi форми первинних документiв, якi затвердженi
Держкомстатом України. 6. Використання оцiнок: для пiдготовки фiнансової
звiтностi застосовувати оцiнки i принципи формування статей активiв та
пасивiв, їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ. Методи оцiнки фiнансової звiтностi
повиннi запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню активiв
i доходiв. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної)
собiвартостi, тобто виходячи з витрат на виробництво та придбання. 7. При
веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi Товариства
застосовувати принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у
фiнансових звiтах; достовiрностi та правдивостi фiнансового стану, фiнансових
результатiв та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах;
вiдображення економiчної сутностi операцiй, розкриття порiвняльної iнформацiї
у вiдношеннi попереднього перiоду. 8. Вести бухгалтерський облiк та складати
фiнансову звiтнiсть у валютi України. Додатково рiчну фiнансову звiтнiсть
готувати за мiжнародними стандартами шляхом трансформацiї (перетворення)
звiтностi, складеної за нацiональними стандартами на пiдставi Плану рахункiв
бухгалтерського облiку активiв, капiталiв, зобов'язань i господарських
операцiй пiдприємств та органiзацiй, затвердженого наказом МФУ вiд
30.11.1999р. №291. 9. Визначати межу та оцiнку суттєвостi: а) для
вiдображення переоцiнки або зменшення корисностi об'єктiв облiку необоротних
активiв - 10% вiдхилення залишкової вартостi об'єктiв вiд їх справедливої
вартостi; б) для визначення подiбних активiв - рiзниця мiж справедливою
вартiстю об'єктiв обмiну не повинна перевищувати 10%; в) для вiдображення
оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi
критерiї суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi
iз змiнами у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу,
визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань,
або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка
вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у
фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають
критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття
iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей
балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у
дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу
зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана
не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо
суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. овiй
звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї
про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом)
активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi
вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у
дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним
критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi
окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам
суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв,
якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати
суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази,
або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi
до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для
окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для
окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. 10. З метою
забезпечення даних бухгалтерського облiку i звiтностi проводити
iнвентаризацiю активiв та зобов'язань пiд час якої перевiряється їх
наявнiсть, документальне пiдтвердження їх стану та дається їм оцiнка.
Iнвентаризацiю активiв та зобов'язань проводити перед складанням рiчної
фiнансової звiтностi у перiод з 01 листопада до 20 грудня. Порядок i
проведення iнвентаризацiї, вiдповiдальнi особи визначаються керiвником
Товариства окремим письмовим розпорядженням ( Наказом керiвника). У всiх
iнших випадках об'єкти й перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї визначається
керiвником Товариства, на пiдставi чинного законодавства, по мiрi
необхiдностi, згiдно з Iнструкцiєю МФУ вiд 11.08.1994р. № 69 "Про
проведення iнвентаризацiiї основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно
- матерiальних цiнностей, коштiв i документiв та розрахункiв",
наводиться повний перелiк об?єктiв та перiодичнiсть (або умови)
iнвентаризацiї. Для проведення iнвентаризацiйної роботи (планових та
позапланових iнвентаризацiй активiв та зобов'язань, списання основних
засобiв, малоцiнних та iнших матерiальних цiнностей), а також про визнання
основних засобiв, iнших необоротних матерiальних активiв та нематерiальних
активiв, визначення термiну їх корисного використання в момент введення їх в
експлуатацiю i протягом подальшого використання створити постiйно дiючу
iнвентаризацiйну комiсiю Встановити на 2013 рiк наступнi методи облiку i
принципи оцiнки активiв та зобов'язань Товариства: 11.1. Оцiнку активiв
визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз
витрат на виробництво та придбання. Термiн корисного використання основних
засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображати по первiснiй вартостi за
мiнусом накопиченої амортизацiї. Амортизацiю нараховувати на протязi термiну
корисного використання. Термiн корисного використання основувати на оцiнках
керiвництва того перiоду, на протязi якого актив буде приносити прибуток.
Термiни перiодично можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi.
Основнi засоби. До складу основних засобiв в Товариствi вiдносити матерiальнi
об'єкти, що утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв,
наданнi послуг або для адмiнiстративних цiлей протягом перiоду бiльше одного
року вартiстю 2500,00грн. Первiсну оцiнку проводити по фактичним витратам i
включати цiну придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця
використання та iншi витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу
до робочого стану. Проценти (при наявностi таких) по банкiвським кредитам
капiталiзувати у випадку визнання активу квалiфiкацiйним. Об'єкти основних
засобiв облiковувати по собiвартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї та
будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Подальшi витрати,
понесенi з метою замiни компоненту об'єкта основних засобiв, який
облiковується окремо та витрати, в результатi яких очiкується отримання
економiчної вигоди в майбутньому (такi як: реконструкцiя, модернiзацiя)
пiдлягають капiталiзацiї. Всi iншi витрати (технiчний, поточний,
непередбачений ремонт та благоустрiй пiсля проведеного технiчного ремонту)
визнавати витратами поточного звiтного перiоду в якому вони були понесенi.
Вартiсть (суму) основного засобу, що амортизується, визначати пiсля
вирахування його лiквiдацiйної вартостi i розподiляти на систематичнiй основi
протягом строку його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Для
розподiлу кожну частину об'єкту основних засобiв, собiвартiсть якої є
суттєвою стосовно загальної собiвартостi об'єкта, амортизувати окремо.
Встановити термiни корисної експлуатацiї за нормами, виходячи iз
встановленого термiну корисного використання для кожного з об'єктiв згiдно
Податкового Кодексу України (п. 145.1): - будiвлi i споруди - 20 рокiв; -
машини та устаткування - 7 рокiв; - транспортнi засоби - 5 рокiв. Амортизацiю
малоцiнних необоротних активiв нараховувати в першому мiсяцi їх використання
в розмiрi 100 вiдсоткiв їх вартостi. Незавершене будiвництво облiковувати по
первiснiй вартостi та пiсля признання його активом включати до складу
основних засобiв, на пiдставi акту введення в експлуатацiю. Нематерiальнi
активи. До складу нематерiальних активiв вiдносити немонетарнi активи, якi не
мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть їх iдентифiкацiї, контролю над
ресурсом та є iснування майбутнiх економiчних вигiд вiд їх використання.
Нематерiальнi активи визначати в балансi по сумi всiх витрат на їх придбання
чи створення. Витрати, понесенi пiд час використання або перемiщення
нематерiального активу, не включати до балансової вартостi цього активу, якщо
вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди. Пiсля первiсного визнання
нематерiальний актив вiдображати в облiку за його собiвартiстю з вирахуванням
накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення
корисностi. Амортизацiю нематерiального активу нараховувати прямолiнiйним
методом, виходячи з термiну корисного використання нематерiального активу, який
встановлюється окремо по кожному об'єкту при його визнаннi. Лiквiдацiйну
вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних активiв приймати як суму
коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство очiкує отримати вiд
реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних активiв по закiнченню
строку їх корисного використання (експлуатацiї) за винятком витрат,
пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних засобiв,
нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не пiдлягають, але
не мають при цьому стовiдсоткового зносу, списувати з облiку на пiдставi
чинного законодавства. За необхiднiстю проводити переоцiнку (дооцiнку чи
уцiнку) балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв
самостiйно, або з використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. На
пiдставi п.п. 146.21 ст. 146 Податкового Кодексу України проводити iндексацiю
балансової вартостi основних засобiв i суми накопиченої амортизацiї на
коефiцiєнт iндексацiї. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату проводити
оцiнку основних засобiв, нематерiальних активiв при наявностi ознаки того, що
кориснiсть активу може зменшитися. За наявнiстю таких ознак проводити оцiнку
суми очiкуваного вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за
мiнусом витрат на продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносити до витрат поточного
перiоду. Облiк iнвестицiй в асоцiйованi пiдприємства (довгостроковi фiнансовi
iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi). Вiдносити
довгостроковi фiнансовi iнвестицiї до таких, якi облiковуються за методом
участi в капiталi за умови, якщо частка у Статутному капiталi об'єкта
iнвестування становить бiльше 25 вiдсоткiв або iншим чином справляється
суттєвий вплив на дiяльнiсть об'єкта iнвестування у разi придбання вказаних
iнвестицiй не для продажу. Визнання фiнансових iнструментiв. Визнавати
фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi тiльки тодi, коли вони
стають стороною контрактних положень щодо цих iнструментiв. Припиняти
визнання фiнансового активу, коли строк дiї контрактних прав на грошовi
потоки вiд фiнансового активу закiнчується, або вiн передає фiнансовий актив
iншiй сторонi не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи передає значну
частину всiх ризикiв чи винагород за актив. Фiнансовi активи i фiнансовi
зобов'язання до таких включати грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв,
дебiторську i кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики.
Резерв сумнiвних боргiв формувати один раз на рiк на дату балансу при
наявностi боргiв строком непогашення бiльше 12 мiсяцiв. Для визначення
класифiкацiї дебiторської заборгованостi проводити iнвентаризацiю
заборгованостi та визначати резерв сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу
платоспроможностi окремих дебiторiв. Проводити звiрки взаєморозрахункiв з
покупцями та постачальниками з складанням актiв звiрок. На пiдставi
класифiкацiї дебiторської заборгованостi складати акти визначення резерву
сумнiвних боргiв. В фiнансовiй звiтностi заборгованiсть за товари та послуги
признавати по чистiй вартостi, яка дорiвнює сумi дебiторської заборгованостi
за рiзницею сумнiвного боргу. ( При своєчасному розрахуванню дебiторiв
можливо не нараховувати резерв сумнiвних боргiв). Витрати майбутнiх перiодiв.
До складу витрат майбутнiх перiодiв вiдносити: - сплачену наперед вартiсть
передплати перiодичних видань; - страховi внески; - витрати на дослiдження та
розробки; - витрати на маркетинговi дослiдження. Облiк запасiв. До запасiв
вiдносити активи в формi сировини i матерiалiв, якi призначенi для
виробництва, товар, який утримується для продажу в ходi звичайної дiяльностi,
а також готову вироблену продукцiю. В собiвартiсть запасiв включати всi
витрати на придбання, витрати на переробку та iншi витрати, понесенi пiд час
доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi та приведення їх у стан
можливого використання. Витрати на придбання запасiв складати з цiни
придбання, а також з витрат на транспортування, завантаження i розвантаження
та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбанням. Застосовувати
методи оцiнки запасiв при вибуттi: - при вiдпуску їх у виробництво, продажу
(готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi перших за часом
надходження (ФIФО); - при продажi продукцiї в їдальнi - роздрiбних цiн.
Органiзувати аналiтичний облiк руху запасiв (товарно-матерiальних цiнностей) таким
чином за пiдроздiлами: - в бухгалтерському облiку - у кiлькiсно - сумовому
вимiрi; - на складах - у кiлькiсному вираженнi. Запаси, якi не принесуть
економiчної вигоди в майбутньому перiодi визначати як нелiквiдними та
списувати в бухгалтерському облiку. Предмети зi строком використання менше
одного року, якi супроводжують виробничий процес на протязi звiтного перiоду,
облiковувати на рахунку "Малоцiннi швидкозношувальнi предмети".
Готову вироблену продукцiю вiдображати в бухгалтерському облiку та балансi по
фактичнiй собiвартостi. В фiнансовiй звiтностi запаси вiдображати за меншою з
двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. 11.2 Визнання та
оцiнка зобов'язань. Зобов'язання визнавати, якщо їх оцiнка може бути
достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у
майбутньому внаслiдок їх погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане
зобов'язання не пiдлягає погашенню, то його суму включати до складу доходу
звiтного перiоду. Довгостроковi зобов'язання. Вiдносити зобов'язання до
довгострокових, за умови , якщо термiн їх погашення становить (за договором)
бiльше одного року. Поточнi зобов'язання. До складу поточних зобов'язань
вiдносити кредиторську заборгованiсть за постачання товарiв та надання
послуг, аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати
працiвникам та iншi поточнi зобов'язання. Виплати працiвникам. Створювати
забезпечення короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна плата,
внески на соцiальне забезпечення. Заробiтну плату нараховувати у вiдповiдностi
до Колективного договору: - для виробничого персоналу - на почасово -
премiальнiй базi; - для апарата управлiння та працiвникiв вiддiлу збуту - за
тарифними ставками, по визначеним окладам. Створення забезпечення наступних
витрат i платежiв. За рахунок прибутку( при його наявностi) створювати резерв
вiдпусток працiвникам Товариства. Нарахування забезпечення проводити
щомiсячно ( за необхiднiстю)*** Доходи майбутнiх перiодiв. До складу доходiв
майбутнiх перiодiв вiдносити суми надходжень грошових коштiв на рахунок ПАТ
за договорами про фiнансову оренду. 12. Визнання доходiв i витрат. 12.1 Дохiд
вiд продажу товарiв та готової продукцiї визначати в разi, коли Товариство
передає покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов'язанi з власнiстю на
товар; суму доходу можна достовiрно оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження
економiчної вигоди, пов'язаної з операцiєю. Собiвартiсть реалiзованого товару
визнається з одночасним визнанням доходу та врахуванням дебiторської
заборгованостi. Дохiд вiд надання послуг визначати виходячи з ступеня
завершеностi операцiї по наданню послуг, при цьому в бухгалтерському облiку
доходи вiдображати у звiтному перiодi пiсля пiдписання акта наданих послуг
(виконаних робiт). 12.2 Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки
тi витрати, якi вiдображають фактично наданi послуги на цю саму дату з
одночасним визнанням доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнавати
витратами того звiтного перiоду, в якому вони були понесенi. До змiнних
виробничих витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво, якi змiнюються
прямо пропорцiйно обсягу виробництва, такi як витрати на допомiжнi матерiали
та непрямi витрати на оплату працi. Змiннi виробничi накладнi витрати
розподiляти на кожну одиницю виробництва на базi фактичного використання
виробничих потужностей. До постiйних виробничих накладних витрат вiдносити
непрямi витрати на виробництво, якi залишаються порiвняно незмiнними,
незалежно вiд обсягу виробництва, такi як амортизацiя, утримання будiвель i
обладнання основних та допомiжних цехiв, а також витрати на управлiння цехiв.
Для розподiлу постiйних накладних витрат використовувати показник нормальної
потужностi. Витрати на виробництво кожного виду продукцiї визначати окремо,
шляхом розподiлення витрат на кожний вид, виходячи з бази розподiлу.
Собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї вiдносити прямi та
накладнi витрати (постiйнi та змiннi). Постiйнi виробничi накладнi витрати
розподiляти на кожну одиницю продукцiї на пiдставi нормативних виробничих
потужностей виробничого обладнання. Витрати не пов'язанi з операцiйною
дiяльнiстю, якi не враховуються в собiвартiсть реалiзованої продукцiї,
вважати витратами звiтного перiоду. В цiлях визначення виробничої
собiвартостi встановити змiннi та постiйнi загальновиробничi витрати.
Розрахунок виробничої собiвартостi проводити по кожному об'єкту облiку витрат
окремо. В цiлях визначення виробничої собiвартостi продукцiї встановити
наступний перелiк змiнних i постiйних загальновиробничих витрат: Постiйнi
загальновиробничi витрати: - основна i додаткова заробiтна плата виробничого
персоналу; - вiдрахування на соцiальне страхування виробничого персоналу;
-витрати на водопостачання для технологiчного процесу; - витрати на опалення,
освiтлення, водопостачання та iншi послуги третiх осiб на утримання виробничих
примiщень; - амортизацiя основних засобiв виробничого призначення; -
амортизацiя нематерiальних активiв виробничого призначення; - витрати на
поточний ремонт i технiчне обслуговування обладнання виробничого призначення;
- витрати на придбання палива. Встановити порядок розподiлу
загальновиробничих та адмiнiстративних витрат пропорцiйно загальним витратам.
В цiлому собiвартiсть визначати методом калькулювання за видами продукцiї,
виробничої собiвартостi та наданих робiт i послуг. Товариство самостiйно визначає
перелiк i склад статей калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї
(робiт, послуг). Витрати, пов'язанi з виробництвом продукцiї (робiт, послуг),
групуються за статтями калькуляцiї, номенклатура яких може включати: -
сировину та матерiали; купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби,
роботи i послуги виробничого характеру стороннiх пiдприємств i органiзацiй; -
паливо й енергiю на технологiчнi витрати; - зворотнi вiдходи (вираховуються);
- основну i додаткову заробiтну плату, вiдрахування на соцiальне страхування;
- витрати на утримання та експлуатацiю устаткування; - втрати вiд браку; -
iншi прямi витрати; - змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi
загальновиробничi витрати. Номенклатура статей калькуляцiї Товариства може
враховувати особливостi технологiї та органiзацiї виробництва Товариства,
питому вагу окремих видiв витрат у собiвартостi продукцiї. 13. Фiнансовi
доходи i витрати. До фiнансового доходу включати вiдсотки по депозиту та iншi
фiнансовi доходи. До фiнансових витрат вiдносити iншi витрати Товариства, якi
не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю. 14. Цiноутворення у
внутрiшньогосподарських розрахунках - застосовувати звичайнi цiни - як для
зовнiшнiх споживачiв. 15. Вiдповiдно до законодавства України Товариство є
платником податку на додану вартiсть, фiксованого сiльськогосподарського
податку та платником iнших податкiв i зборiв. 16. Облiк власного капiталу.
Розмiр статутного капiталу може бути збiльшено за рiшенням Акцiонерiв. Базою
розподiлу витрат за операцiями з iнструментами власного капiталу обирати
кiлькiсть акцiй. До витрат на придбання або випуск iнструментiв власного
капiталу включати лише витрати на оплату послуг стороннiх органiзацiй з
операцiй, результатом яких є збiльшення або зменшення величини розмiру
власного капiталу Товариства. Витрати, пов'язанi з кiлькома операцiями з
iнструментами власного капiталу, розподiляти мiж цими операцiями iз
застосуванням обгрунтованої бази розподiлу. Облiк акцiй i реєстр акцiонерiв
ведеться реєстратором на пiдставi договору. За рахунок прибутку формувати
резервний капiтал не менше 5% i не бiльше 25%. Напрямок використання
прибутку: на формування розвитку виробництва, модернiзацiю основних засобiв,
виплата дивiдендiв акцiонерам, соцiальнi потреби та матерiальну
зацiкавленiсть працiвникiв ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя". 17.
Iнформацiю про звiтнi сегменти складати з визначенням видiв звiтних сегментiв
як господарських сегментiв. Засади цiноутворення у внутрiшньогосподарських
розрахунках - розрахунках, що виникають у результатi господарських операцiй
мiж структурними пiдроздiлами Товариства, видiленими як сегменти з метою
розкриття їх доходiв, витрат, фiнансових результатiв, активiв та зобов'язань,
самостiйно встановлюються Товариством. |
Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за
рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за
звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому
виразі), середньореалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація
про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі
продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та
надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та
основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо
зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та
ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент;
про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості
стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень
впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку;
інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг)
емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за
основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у
загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у
декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано
10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік; |
Основнi вiди продукцiї, що виробленi у 2015 роцi, - сiльськогосподарська
продукцiя, а саме, пшениця, насiння соняшнику, ячмiнь, сорго. Основний ринок
збуту - внутрiшнiй ринок України. |
Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо
підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з
його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови
придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування |
За останнi 5 рокiв пiдприємством було придбано активiв
(сiльськогосподарська технiка) на суму 1068 тис. грн. для здiйснення
господарської дiяльностi. Вiдчуженно активiв у 2014 - 93,6 тис. грн., у 2015
р. - 4 тис. грн. |
Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або
членамивиконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини,
укладені протягом звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними
підприємствами, наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого
боку. За цими правочинами зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст,
сума, підстава укладання та методика ціноутворення, застосована емітентом для
визначення суми правочину та за необхідності інша інформація |
Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради, членами
виконавчого органу, афілійованими особами не укладалися. |
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та
будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь
використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних
засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть
позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального
будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та
причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу
фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване
зростання виробничих потужностей після її завершення |
Основнi засоби належать товариству на правi власностi. Обмежень на їх
використання немає. Строк корисної експлуатацiї будiвель i споруд - 20 рокiв,
машини та обладнання - 7 рокiв, транспортних засобiв - 5 рокiв. Первісна
вартість на кінець звітного періоду 7560 тис.грн., сума нарахованого зносу
основних засобiв - 6730 тис. грн.., ступінь зносу 89,02 %, ступiнь їх
використання - 71 %. Обмежень на використання основних засобів Товариства
немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не було.
Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7
"Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів
України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським
способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів.
Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для
здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б
могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів капітального
будівництва, розширення або удосконалення основних засобів товариство не має. |
Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від
законодавчих або економічних обмежень |
Серед можливих факторiв ризику набiльш суттєвим є: загальноекономiчнi
(рiзка змiна у законодавствi у сферi оподаткування, iнфляцiя, змiна
нормативiв та правовiдносин у сферi дiяльностi товариства, рiзке коливання
цiн на енергоносiї та будiвельнi матерiали). Ризик лiквiдностi пов'язаний з
можливою затримкою реалiзацiї товарiв, робiт та послуг на ринку. Сезоннiсть
сiльськогосподарського виробництва вiдображається на зайнятостi робочих
протягом року. Значний вплив на дiяльнiсть мають погоднi умови. |
Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за
порушення законодавства |
у 2013 році товариством не виплачувалися штрафні санкції |
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність
робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності
за оцінками фахівців емітента |
Обрана емiтентом полiтика фiнансування дiяльностi базується на власних
обiгових коштах. Обсяг робочого капiталу оптимально забезпечує поточнi
виробничi потреби емiтента. |
Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець
звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих
договорів |
на кінець звітного періоду товариство не має укладених, але не виконаних
договорів (контрактів) |
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення
виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних
факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) |
Удосконалювати процес виробництва за допомогою нової технiки i передових
технологiй, використання перспективних сортiв для покращення якостi
виробленої продукцiї. |
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат
на дослідження та розробку за звітний рік |
Товариство у звітному році не виділяло кошти на дослідження та нові
розробки. |
Судові справи, за якими розглядаються позовні вимоги у розмірі на суму 10
або більше відсотків активів емітента або дочірнього підприємства станом на
початок року, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства,
або судові справи, стороною в яких виступають посадові особи емітента (дата
відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог,
найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У
разі відсутності судових справ про це зазначається |
Судових справ, стороною в яких виступає емітент або його посадовi особи,
за звiтний перiод не було. |
Інша інформацію, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового
стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності,
інформація про результати та аналіз господарювання емітента за останні три
роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
Вважаємо, що надана iнформацiя є вичерпною. |
XII. Інформація про
майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента
1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис. грн.) |
Орендовані основні засоби (тис. грн.) |
Основні засоби, всього (тис. грн.) |
|||
на початок періоду |
на кінець періоду |
на початок періоду |
на кінець періоду |
на початок періоду |
на кінець періоду |
|
1. Виробничого призначення: |
1216 |
830 |
0 |
0 |
1216 |
830 |
будівлі та споруди |
466 |
295 |
0 |
0 |
466 |
295 |
машини та обладнання |
419 |
277 |
0 |
0 |
419 |
277 |
транспортні засоби |
295 |
232 |
0 |
0 |
295 |
232 |
земельні ділянки |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
інші |
36 |
26 |
0 |
0 |
36 |
26 |
2. Невиробничого призначення: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
будівлі та споруди |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
машини та обладнання |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
транспортні засоби |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
земельні ділянки |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
інвестиційна нерухомість |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
інші |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Усього |
1216 |
830 |
0 |
0 |
1216 |
830 |
Опис |
Основнi засоби належать товариству на правi власностi. Обмежень на їх
використання немає. Строк корисної експлуатацiї будiвель i споруд - 20 рокiв,
машини та обладнання - 7 рокiв, транспортних засобiв - 5 рокiв. Первісна
вартість на кінець звітного періоду 7560 тис.грн., сума нарахованого зносу
основних засобiв - 6730 тис. грн.., ступінь зносу 89,02 %, ступiнь їх
використання - 71 %. Обмежень на використання основних засобів Товариства
немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не було.
Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7
"Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів
України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським
способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів.
Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для
здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б
могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів
капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів
товариство не має. |
2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
Найменування показника |
За звітний період |
За попередній період |
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) |
64325 |
41746 |
Статутний капітал (тис. грн.) |
13897 |
13897 |
Скоригований статутний капітал (тис. грн) |
13897 |
13897 |
Опис |
Розрахунок вартості чистих активів відбувався відповідно до методичних
рекомендацій НКЦПФР (Рішення № 485 від 17.11.2004 року) та Додатку 1 до
Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні
вимоги до фінансової звітності", затвердженого Наказом Міністерства
фінансів України № 73 від 07.02.2013 р. Визначення вартості чистих активів
проводилося за формулою: Чисті активи = Необоротні активи + Оборотні активи +
Витрати майбутніх періодів- Довгострокові зобов'язання - Поточні зобов'язання
- Забезпечення наступних виплат і платежів - Доходи майбутніх періодів |
|
Висновок |
Розрахункова вартість чистих активів(64325.000 тис.грн. ) більше
скоригованого статутного капіталу(13897.000 тис.грн. ).Це відповідає вимогам
статті 155 п.3 Цивільного кодексу України. Величина статутного капiталу
вiдповiдає величинi статутного капiталу, розрахованому на кiнець року. |
3. Інформація про зобов'язання емітента |
Види зобов'язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу (тис. грн.) |
Відсоток за користування коштами
(відсоток річних) |
Дата погашення |
Кредити банку, у тому числі : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
Зобов'язання за цінними паперами |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
у тому числі за облігаціями (за кожним випуском) : |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
За векселями (всього) |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)
(за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
За фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
Податкові зобов'язання |
Х |
31.00 |
Х |
Х |
Фінансова допомога на зворотній основі |
Х |
0.00 |
Х |
Х |
Інші зобов'язання |
Х |
12602.00 |
Х |
Х |
Усього зобов'язань |
Х |
12633.00 |
Х |
Х |
Опис |
Кредити банкiв, довгостроковi зобов'язання у Товариства на кiнець 2015 р.
вiдсутнi. |
ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління
ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ |
Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки? |
№ з/п |
Рік |
Кількість зборів, усього |
У тому числі позачергових |
1 |
2013 |
1 |
0 |
2 |
2014 |
1 |
0 |
3 |
2015 |
1 |
0 |
Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах
акціонерів останнього разу? |
Так |
Ні |
|
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
|
Акціонери |
||
Депозитарна установа |
||
Інше (запишіть): |
перелік є вичерпним |
Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх
представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?
|
Так |
Ні |
|
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку |
X |
|
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків |
X |
У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на
загальних зборах останнього разу? |
Так |
Ні |
|
Підняттям карток |
||
Бюлетенями (таємне голосування) |
X |
|
Підняттям рук |
||
Інше (запишіть): |
перелік є вичерпним |
Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у
звітному періоді? |
Так |
Ні |
|
Реорганізація |
X |
|
Додатковий випуск акцій |
X |
|
Унесення змін до статуту |
X |
|
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
X |
|
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства |
X |
|
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
X |
|
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу |
X |
|
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
X |
|
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді |
X |
|
Інше (запишіть): |
позачергові збори не скликались |
Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного
голосування? (так/ні) |
Ні |
ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ |
Який склад наглядової ради (за наявності)? |
(осіб) |
|
Кількість членів наглядової ради |
2 |
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві |
0 |
Кількість представників держави |
0 |
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків
акцій |
2 |
Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків
акцій |
0 |
Кількість представників акціонерів - юридичних осіб |
2 |
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради
протягом останніх трьох років? |
4 |
Чи проводила наглядова рада самооцінку ? |
Так |
Ні |
|
Складу |
X |
|
Організації |
X |
|
Діяльності |
X |
|
Інші (запишіть) |
самооцінка не проводилась |
У разі проведення оцінки роботи
наглядової ради (кожного члена наглядової ради) зазначається інформація щодо
її (їх) компетентності та ефективності, а також інформація щодо виконання
наглядовою радою поставлених завдань : |
самооцінка не проводилась |
Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)? |
Так |
Ні |
|
Стратегічного планування |
X |
|
Аудиторський |
X |
|
З питань призначень і винагород |
X |
|
Інвестиційний |
X |
|
Інші (запишіть) |
||
У разі проведення оцінки роботи
комітетів зазначається інформація щодо їх компетентності та ефективності : |
самооцінка не проводилась |
Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного
секретаря ? (так/ні ) |
Ні |
Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради? |
Так |
Ні |
|
Винагорода є фіксованою сумою |
X |
|
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової
вартості акцій |
X |
|
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
X |
|
Члени наглядової ради не отримують винагороди |
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах
акціонерного товариства? |
Так |
Ні |
|
Галузеві знання і досвід роботи в галузі |
X |
|
Знання у сфері фінансів і менеджменту |
X |
|
Особисті якості (чесність, відповідальність) |
X |
|
Відсутність конфлікту інтересів |
X |
|
Граничний вік |
X |
|
Відсутні будь-які вимоги |
X |
|
Інше (запишіть): |
перелік є вичерпним |
Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином
він ознайомився зі своїми правами та обов'язками? |
Так |
Ні |
|
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх
документів акціонерного товариства |
X |
|
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена
наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками |
X |
|
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з
корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
X |
|
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не
було обрано нового члена |
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або
введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено
посаду ревізора / ні) |
Так, створено ревізійну комісію |
Якщо в товаристві створено ревізійну комісію: |
Кількість членів ревізійної комісії 2 осіб |
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної
комісії протягом останніх трьох років? 4 |
Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції
якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого
органу) належить вирішення кожного з цих питань? |
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного
органу |
|
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів
виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження зовнішнього аудитора |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Так |
Ні |
Ні |
Ні? |
Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує
повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів,
враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так |
Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства
положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими
інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в
інтересах акціонерного товариства? (так/ні) Ні |
Які документи існують у вашому акціонерному товаристві? |
Так |
Ні |
|
Положення про загальні збори акціонерів |
X |
|
Положення про наглядову раду |
X |
|
Положення про виконавчий орган (правління) |
X |
|
Положення про посадових осіб акціонерного товариства |
X |
|
Положення про ревізійну комісію ( або ревізора ) |
X |
|
Положення про акції акціонерного товариства |
X |
|
Положення про порядок розподілу прибутку |
X |
|
Інше (запишіть): |
перелік є вичерпним |
Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність
вашого акціонерного товариства? |
Інформація розповсюджується на загальних
зборах |
Публікується у пресі, оприлюднюється в
загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів |
Документи надаються для ознайомлення
безпосередньо в акціонерному товаристві |
Копії документів надаються на запит
акціонера |
Інформація розміщується на власній
інтернет- сторінці акціонерного товариства |
|
Фінансова звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше
статутного капіталу |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Інформація про склад органів управління товариства |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Статут та внутрішні документи |
|||||
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Ні |
Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до
міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так |
Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного
товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років? |
Так |
Ні |
|
Не проводились взагалі |
X |
|
Менше ніж раз на рік |
X |
|
Раз на рік |
X |
|
Частіше ніж раз на рік |
X |
Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора? |
Так |
Ні |
|
Загальні збори акціонерів |
X |
|
Наглядова рада |
X |
|
Виконавчий орган |
||
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх
трьох років? (так/ні) Так |
З якої причини було змінено аудитора? |
Так |
Ні |
|
Не задовольняв професійний рівень |
X |
|
Не задовольняли умови договору з аудитором |
X |
|
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів |
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного
товариства в минулому році? |
Так |
Ні |
|
Ревізійна комісія (ревізор) |
X |
|
Наглядова рада |
X |
|
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства |
X |
|
Стороння компанія або сторонній консультант |
X |
|
Перевірки не проводились |
||
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку
останнього разу? |
Так |
Ні |
|
З власної ініціативи |
X |
|
За дорученням загальних зборів |
X |
|
За дорученням наглядової ради |
X |
|
За зверненням виконавчого органу |
X |
|
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків
голосів |
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні
послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту?
(так/ні) Так |
ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА
ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих
способів протягом наступних трьох років? |
Так |
Ні |
|
Випуск акцій |
X |
|
Випуск депозитарних розписок |
X |
|
Випуск облігацій |
X |
|
Кредити банків |
X |
|
Фінансування з державного і місцевих бюджетів |
X |
|
Інше (запишіть) |
перелік є вичерпним |
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції
протягом наступних трьох років*? |
Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором |
|
Так, плануємо розпочати переговори |
|
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році |
|
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років |
|
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох
років |
|
Не визначились |
X |
Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу
фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Не
визначились |
Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності
на акції у депозитарній системі України, протягом останніх трьох років?
(так/ні) Так |
Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила)
корпоративного управління? (так/ні) Ні |
У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил)
корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; |
яким органом управління прийнятий: кодекс корпоративного управління не
приймався |
Чи оприлюднена інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу
(принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) |
укажіть, яким чином її оприлюднено: кодекс корпоративного управління не
приймався |
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного
управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на
джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення
протягом року. кодекс корпоративного управління не приймався |
КОДИ |
|||
Дата(рік, місяць, число) |
2016 | 01 | 01 |
||
Підприємство |
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Територія |
МИКОЛАЇВСЬКА ОБЛАСТЬ |
за КОАТУУ |
4810137200 |
Організаційно-правова форма господарювання |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО |
за КОПФГ |
112 |
Вид економічної діяльності |
ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ
РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
за КВЕД |
01.11 |
Середня кількість працівників |
70 |
||
Одиниця виміру: тис.грн. |
|||
Адреса |
54020 Миколаївська область Центральний
м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12, т.0512670191 |
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці): |
||
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку) |
||
за міжнародними стандартами фінансової звітності |
V |
|
Форма № 1 Код за ДКУД 1801001 |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
I. Необоротні активи |
1000 |
8 |
4 |
первісна вартість |
1001 |
18 |
18 |
накопичена амортизація |
1002 |
10 |
14 |
Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
-- |
-- |
Основні засоби |
1010 |
1216 |
830 |
первісна вартість |
1011 |
7711 |
7560 |
знос |
1012 |
6495 |
6730 |
Інвестиційна нерухомість |
1015 |
-- |
-- |
Довгострокові біологічні активи |
1020 |
-- |
-- |
Довгострокові фінансові інвестиції: |
1030 |
-- |
-- |
інші фінансові інвестиції |
1035 |
-- |
-- |
Довгострокова дебіторська заборгованість |
1040 |
-- |
-- |
Відстрочені податкові активи |
1045 |
-- |
-- |
Інші необоротні активи |
1090 |
-- |
-- |
Усього за розділом I |
1095 |
1224 |
834 |
II. Оборотні активи |
1100 |
20674 |
24215 |
Виробничі запаси |
1101 |
2135 |
7931 |
Незавершене виробництво |
1102 |
3885 |
4776 |
Готова продукція |
1103 |
14652 |
11506 |
Товари |
1104 |
2 |
2 |
Поточні біологічні активи |
1110 |
-- |
-- |
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
192 |
7362 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: |
1130 |
-- |
-- |
з бюджетом |
1135 |
1555 |
1355 |
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
-- |
-- |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
19032 |
43042 |
Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
-- |
-- |
Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
87 |
150 |
Рахунки в банках |
1167 |
87 |
150 |
Витрати майбутніх періодів |
1170 |
-- |
-- |
Інші оборотні активи |
1190 |
1 |
-- |
Усього за розділом II |
1195 |
41541 |
76124 |
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
-- |
-- |
Баланс |
1300 |
42765 |
76958 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Власний капітал |
1400 |
13897 |
13897 |
Капітал у дооцінках |
1405 |
-- |
-- |
Додатковий капітал |
1410 |
675 |
675 |
Резервний капітал |
1415 |
13779 |
13779 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
13395 |
35974 |
Неоплачений капітал |
1425 |
-- |
-- |
Вилучений капітал |
1430 |
-- |
-- |
Усього за розділом I |
1495 |
41746 |
64325 |
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення |
1500 |
-- |
-- |
Довгострокові кредити банків |
1510 |
-- |
-- |
Інші довгострокові зобов'язання |
1515 |
-- |
-- |
Довгострокові забезпечення |
1520 |
-- |
-- |
Цільове фінансування |
1525 |
-- |
-- |
Усього за розділом II |
1595 |
-- |
-- |
IІІ. Поточні зобов'язання і забезпечення |
1600 |
-- |
-- |
Поточна кредиторська заборгованість за: |
1610 |
-- |
-- |
товари, роботи, послуги |
1615 |
112 |
199 |
розрахунками з бюджетом |
1620 |
5 |
31 |
у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
-- |
-- |
розрахунками зі страхування |
1625 |
-- |
-- |
розрахунками з оплати праці |
1630 |
11 |
-- |
Поточні забезпечення |
1660 |
120 |
149 |
Доходи майбутніх періодів |
1665 |
-- |
-- |
Інші поточні зобов'язання |
1690 |
771 |
12254 |
Усього за розділом IІІ |
1695 |
1019 |
12633 |
ІV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, |
1700 |
-- |
-- |
Баланс |
1900 |
42765 |
76958 |
На кінець звітного періоду значно зменшився обсяг готової продукції |
|
Директор |
Власюк Віктор Михайлович |
Головний бухгалтер |
Власюк Ганна Петрівна |
КОДИ |
|||
Дата(рік, місяць, число) |
2016 |01 |01 |
||
Підприємство |
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
(найменування) |
Звіт про фінансові
результати (Звіт про сукупний дохід)
за 2016 рік
Форма № 2 Код за ДКУД 1801003 |
||
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
38916 |
26561 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
(37834) |
(22739) |
Валовий: |
2090 |
1082 |
3822 |
збиток |
2095 |
(--) |
(--) |
Інші операційні доходи |
2120 |
33306 |
16134 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
24214 |
13285 |
Адміністративні витрати |
2130 |
(1615) |
(1160) |
Витрати на збут |
2150 |
(557) |
(675) |
Інші операційні витрати |
2180 |
(9758) |
(3459) |
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою
вартістю |
2181 |
4930 |
1668 |
Фінансовий результат від операційної діяльності: |
2190 |
22458 |
14662 |
збиток |
2195 |
(--) |
(--) |
Дохід від участі в капіталі |
2200 |
-- |
-- |
Інші фінансові доходи |
2220 |
106 |
80 |
Інші доходи |
2240 |
15 |
-- |
Фінансові витрати |
2250 |
(--) |
(--) |
Втрати від участі в капіталі |
2255 |
(--) |
(--) |
Інші витрати |
2270 |
(--) |
(1393) |
Фінансовий результат до оподаткування: |
2290 |
22579 |
13349 |
збиток |
2295 |
(--) |
(--) |
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
-- |
-- |
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
-- |
-- |
Чистий фінансовий результат: |
2350 |
22579 |
13349 |
збиток |
2355 |
(--) |
(--) |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
-- |
-- |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
-- |
-- |
Накопичені курсові різниці |
2410 |
-- |
-- |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід |
2445 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
-- |
-- |
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
-- |
-- |
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
22579 |
13349 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
Матеріальні затрати |
2500 |
15433 |
9666 |
Витрати на оплату праці |
2505 |
1890 |
1553 |
Відрахування на соціальні заходи |
2510 |
633 |
523 |
Амортизація |
2515 |
412 |
551 |
Інші операційні витрати |
2520 |
12340 |
5411 |
Разом |
2550 |
30708 |
17704 |
ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ
АКЦІЙ |
Середньорічна кількість простих акцій |
2600 |
1389677680 |
1389677680 |
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
1389677680 |
1389677680 |
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0.01624770 |
0.00960580 |
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0.01624770 |
0.00960580 |
Дивіденди на одну просту акцію |
2650 |
-- |
-- |
за звітний період товариством отримано прибуток у сумі 22579 тис. грн. |
|
Директор |
Власюк Віктор Михайлович |
Головний бухгалтер |
Власюк Ганна Петрівна |
КОДИ |
|||
Дата(рік, місяць, число) |
2016 |01 | 01 |
||
Підприємство |
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
(найменування) |
Звіт про рух грошових
коштів (за прямим методом)
за 2016 рік
Форма № 3 Код за ДКУД 1801004 |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний період попереднього року |
1 |
2 |
3 |
4 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності |
3000 |
40655 |
30270 |
Повернення податків і зборів |
3005 |
-- |
-- |
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
-- |
-- |
Цільового фінансування |
3010 |
-- |
-- |
Надходження від повернення авансів |
3020 |
248 |
3131 |
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках |
3025 |
106 |
80 |
Надходження від боржників неустойки (штрафів, пені) |
3035 |
2 |
-- |
Інші надходження |
3095 |
20892 |
13887 |
Витрачання на оплату: |
3100 |
(20480) |
(13022) |
Праці |
3105 |
(1553) |
(1254) |
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
(767) |
(632) |
Зобов'язань з податків і зборів |
3115 |
(1589) |
(711) |
Зобов'язання з інших податків і зборів |
3118 |
(1589) |
(711) |
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
(1706) |
(4601) |
Інші витрачання |
3190 |
(47386) |
(27409) |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
-11578 |
-261 |
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності |
3200 |
-- |
-- |
необоротних активів |
3205 |
-- |
-- |
Надходження від отриманих: |
3215 |
-- |
-- |
дивідендів |
3220 |
-- |
-- |
Надходження від деривативів |
3225 |
-- |
-- |
Інші надходження |
3250 |
-- |
-- |
Витрачання на придбання: |
3255 |
(--) |
(--) |
необоротних активів |
3260 |
(--) |
(--) |
Виплати за деривативами |
3270 |
(--) |
(--) |
Інші платежі |
3290 |
(--) |
(--) |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
-- |
-- |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності |
3300 |
-- |
-- |
Отримання позик |
3305 |
34782 |
-- |
Інші надходження |
3340 |
170 |
-- |
Витрачання на: |
3345 |
(--) |
(--) |
Погашення позик |
3350 |
23269 |
-- |
Сплату дивідендів |
3355 |
(--) |
(--) |
Інші платежі |
3390 |
(42) |
(--) |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
11641 |
-- |
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
63 |
-261 |
Залишок коштів на початок року |
3405 |
87 |
348 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
-- |
-- |
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
150 |
87 |
залишок коштiв на кiнець звiтного перiоду 150 тис. грн. |
|
Директор |
Власюк Вiктор Михайлович |
Головний бухгалтер |
Власюк Ганна Петрiвна |
КОДИ |
|||
Дата(рік, місяць, число) |
2016 | 01 | 01 |
||
Підприємство |
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО
"Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
(найменування) |
Звіт про власний капітал
за 2016 рік
Форма № 4 Код за ДКУД 1801005 |
Стаття |
Код рядка |
Зареєстрований (пайовий) капітал |
Капітал у дооцінках |
Додатковий капітал |
Резервний капітал |
Нерозподілений прибуток (непокритий
збиток) |
Неоплачений капітал |
Вилучений капітал |
Всього |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Залишок на початок року |
4000 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
13395 |
-- |
-- |
41746 |
Коригування: |
4005 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Виправлення помилок |
4010 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни |
4090 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
13395 |
-- |
-- |
41746 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
-- |
-- |
-- |
-- |
22579 |
-- |
-- |
22579 |
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Розподіл прибутку: |
4200 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Внески учасників : Внески до капіталу |
4240 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення капіталу : Викуп акцій (часток) |
4260 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни в капіталі |
4290 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Разом змін у капіталі |
4295 |
-- |
-- |
-- |
-- |
22579 |
-- |
-- |
22579 |
Залишок на кінець року |
4300 |
13897 |
-- |
675 |
13779 |
35974 |
-- |
-- |
64325 |
За рахунок прибутку, отриманого у 2015 роцi збiльшено нерозподiлений
прибуток Товариства |
|
Директор |
Власюк Вiктор Михайлович |
Головний бухгалтер |
Власюк Ганна Петрiвна |
Примітки до фінансової звітності, складені відповідно до міжнародних
стандартів фінансової звітності
ПРИМIТКИ
ДО РIЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI
ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА
"МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ"
за 2015р.
1. Загальна iнформацiя.
Публiчне акцiонерне товариство "Миколаївська аграрна компанiя"
(скорочено - ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя", пiдприємство)
засноване та здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до дiючого законодавства
України.
Пiдприємство зареєстровано 05.03.2008р.
Адреса Пiдприємства: м. Миколаїв, вул. Декабристiв, 41/23А, код ЄДРПОУ
33367811.
Основним видом дiяльностi Пiдприємства є вирощування зернових культур (крiм
рису), бобових культур i насiння олiйних культур.
Станом на 31 грудня 2015р. бiльш нiж 10 % акцiй пiдприємства володiли наступнi
акцiонери:
Акцiонери Пiдприємства: 31.12.2015, %
КЕМБЕРОЙ ЛIМIТЕД (Кiпр) 97,8433
ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" орендує землi
сiльськогосподарського призначення (пашня) на пiвднi України:
- Одеська область, Березiвський р-н, с.Петрiвка.
В обробцi знаходиться 3 346,2362га компактно розмiщених полiв (чорнозем
пiвденний важкосуглинiстий) iз них:
- 3 167,8992га - по договорам оренди с фiз.особами. В усiх договорах прописанi
права переважного продовження оренди, викупу орендатором землi, продажi права
оренди;
- 178,337га - щорiчно обновлюванi договори оренди з Березiвською
райдержадмiнiстрацiєю (невитребованi паї).
Основний вид дiяльностi - рослинництво. Продукцiя - пшениця, ячмiнь, корiандр,
соняшник, кукурудза, просо.
Для отримання високих показникiв урожайностi (без шкоди навколишньому
середовищу та якостi 'рунтiв) витримуються всi необхiднi компоненти, а саме:
- на полях висiваються зерновi культури селекцiї Одеського СГI та
Краснодарського НIIСГ iм.П.П.Лукяненко; насiння гiбридiв соняшника, кукурудзи
та рапсу вiдомих європейських та американських селекцiйних виробникiв
(Syngenta, Pioneer, Lembke, Monsanto);
- використовуються сучаснi iнтенсивнi технологiї вирощування
сiльськогосподарських культур (Min-Till), якi, крiм збiльшення урожайностi,
забезпечують зберiгання 'рунтiв та гумусу в почвi;
- використовуються необхiднi добрива (100 кг NPK, 2*100 кг селiтри на 1 Га), в
том числi мiкродобрива, складнi добрива, включаючи препарати, якi впливають на
урожайнiсть та якiсть сiльськогосподарської продукцiї;
- необхiднi засоби захисту рослин закуповуються виключно у вiдомих свiтових
лiдерiв-виробникiв (Bayer, Monsanto, Syngenta, DuPont, Dow AgroSciences, Nufarm,
FMC, Cheminova, BASF) в цiлях мiнiмального нанесення шкоди навколишньому
середовищу.
Розмiр орендної плати, яка виплачується орендарям-фiз.особам - 4% вiд
нормативно-грошової оцiнки (порядку 3,6 млн. грн. в рiк).
Пiдприємство в 2015 роцi був платником єдиного податку четвертої групи та
знаходився на спецiальному режимi ПДВ.
Пiдприємство володiє основними фондами, котрi дозволяють реалiзувати повний
цикл виробництва сiльськогосподарської продукцiї рослинництва,
включаючидовготривале зберiгання та доробку на власних складах в кiлькостi
20тис.тон.
2. Основа складання фiнансової звiтностi.
2.1. Концептуальна основа складання фiнансової звiтностi.
На виконання вимог статтi 121Закону України "Про бухгалтерський облiк та
фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999р. №996-XIV (далi - Закон
№996), яка набрала чинностi з 01.01.2012р., основою складання фiнансової
звiтностi пiдприємства є чиннi мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi
(МСФЗ), мiжнароднi стандарти бухгалтерського облiку (МСБО) та тлумачення,
розробленi Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi.
Перша фiнансова звiтнiсть за МСФЗ була складена пiдприємством за 2013 рiк, тому
при складаннi фiнансової звiтностi за 2015 рiк пiдприємство керувалося
загальними вимогами щодо подання фiнансової звiтностi за МСФЗ, її структури та
її змiсту, визначеними у МСБО 1 "Подання фiнансової звiтностi".
Згiдно iз Законом №996 для складання фiнансової звiтностi були застосованi
МСФЗ, якi офiцiйно оприлюдненi на веб-сайтi Мiнiстерства фiнансiв України станом
на 31 грудня 2015 року.
Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на основi iсторичної собiвартостi, за винятком
оцiнки за справедливою вартiстю на дату першого застосування МСФЗ основних
засобiв, вiдповiдно до МСБО 16 "Основнi засоби", та оцiнки за
справедливою вартiстю окремих фiнансових iнструментiв вiдповiдно до МСБО 39
"Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка".
Пiдприємством для пiдготовки фiнансової звiтностi за МСФЗ були використанi такi
ж самi облiковi полiтики, що i на дату переходу та щодо усiх перiодiв,
вiдображених у його першiй фiнансовiй звiтностi за МСФЗ.
Фiнансова звiтнiсть за МСФЗ була складена на основi бухгалтерських записiв
згiдно з законодавством України шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та
проведенням перекласифiкацiї статей з метою достовiрного представлення
iнформацiї згiдно з вимогами МСФЗ.
Порiвняльна iнформацiя у фiнансовiй звiтностi наведена пiдприємством з
урахуванням вимог, наданих у параграфах 38 та 38А МСБО 1 "Подання
фiнансової звiтностi", а саме: суб'єкт господарювання подає порiвняльну
iнформацiю стосовно попереднього перiоду щодо всiх сум, наведених у фiнансовiй
звiтностi поточного перiоду.
Суб'єкт господарювання подає, як мiнiмум, два звiти про фiнансовий стан, два
звiти про прибутки та збитки та iншi сукупнi доходи, два звiти про рух грошових
коштiв та два звiти про змiни у власному капiталi та вiдповiднi примiтки.
Тому фiнансова звiтнiсть, складена за МСФЗ, за 2015 рiк мiстить iнформацiю у
звiтах станом на 31.12.2014 та 31.12.2015.
Функцiональною валютою фiнансової звiтностi пiдприємства є українська гривня.
Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.
Вiдповiдно до вимог МСБО 1 "Подання фiнансової звiтностi" повний
комплект фiнансової звiтностi за 2015 рiк включає:
- баланс (звiт про фiнансовий стан) на 31.12.2015р.;
- звiт про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за 2015 рiк;
- звiт про рух грошових коштiв (за прямим методом) за 2015 рiк;
- звiт про власний капiтал за 2015 рiк;
- примiтки до фiнансової звiтностi за 2015 рiк;
- порiвняльну iнформацiю стосовно попереднього перiоду, наведену у вище
перелiчених звiтах у якостi додаткової iнформацiї станом на 31.12.2014р. (у
звiтi про фiнансовий стан) та за 2015 рiк (у звiтах про сукупний дохiд, про рух
грошових коштiв, про власний капiтал).
Фiнансова звiтнiсть за МСФЗ за 2015 рiк складена за формами, визначеними
Нацiональним положенням (стандартом) бухгалтерського облiку №1 "Загальнi
вимоги до фiнансової звiтностi", яке затверджено наказом Мiнiстерства
фiнансiв України вiд 07.02.2013р. N73.
2.2 Урахування змiн МСФЗ та МСБО при складаннi фiнансової звiтностi.
На дату затвердження цiєї фiнансової звiтностi нових МСФЗ у дiю не вводиться,
але дозволяється дострокове застосування окремих документiв, дата набрання
чинностi яких вiдноситься до пiзнiших перiодiв, а саме:
1. В травнi 2014 року був прийнятий МСБО 15 "Виручка по договорах з
клiєнтами".
Ключовий момент стандарту визначення виручки у розмiрi очiкуваної плати за
переданий товар або надану послугу. Ранiше МСБО 18 "Дохiд" вимагав
здiйснювати оцiнку виручки за справедливою вартiстю вiдшкодування. З введенням
у дiю цього стандарту вiд пiдприємств вимагається при здiйсненнi продажу
товарiв разом з наданням супутнiх послуг окремо у складi виручки вiдокремлювати
вартiсть товару та вартiсть наданої послуги.
Найбiльший вплив новий стандарт здiйснить на фiнансову звiтнiсть компанiй, чия
дiяльнiсть знаходиться у сферi будiвництва, телекомунiкацiй та IT.
Стандарт змiнює вимоги до надання та розкриття iнформацiю про виручку.
МСБО 15 замiнює МСБО 18 "Дохiд", МСБО 11 "Будiвельнi
контракти".
Стандарт застосовується до всiх договорiв з клiєнтами, окрiм тих, якi входять
до сфери застосування МСБО 17 "Оренда", МСФЗ 10 "Консолiдована
фiнансова звiтнiсть".
Стандарт набирає чиннiсть зi звiтних перiодiв, що починаються не ранiше 1 сiчня
2017 року. Дозволяється дострокове застосування.
Стосовно впливу МСБО 15 "Виручка по договорах з клiєнтами" на
облiкову полiтику пiдприємства при складаннi фiнансової звiтностi:
Враховуючи специфiку дiяльностi пiдприємства (будiвництво суден, надання майна
у оренду), управлiнський персонал пiдприємства вважає, що набрання чинностi цим
стандартом не здiйснить суттєвого впливу на подання та розкриття iнформацiї
стосовно виручки у фiнансовiй звiтностi, бо у пiдприємства вiдсутнiй продаж товару
разом з наданням додаткових супутнiх послуг.
2. У 2014 роцi у МСФЗ 9 "Фiнансовi iнструменти" було включено
додатковi положення щодо механiзму знецiнення фiнансових iнструментiв на основi
очiкуваних збиткiв.
Нова модель знецiнення на основi очiкуваних збиткiв буде застосовуватися щодо
боргових iнструментiв, якi оцiнюються по амортизованiй вартостi, дебiторської
заборгованостi по орендi.
Резерв пiд потенцiйнi збитки створюється щодо очiкуваних втрат по таким
фiнансовим iнструментам або за 12 мiсяцiв, або за весь перiод iснування
боргового фiнансового iнструменту.
Поправки до стандарту набирають чиннiсть зi звiтних перiодiв, що починаються не
ранiше 1 сiчня 2018 року. Дозволяється дострокове застосування.
Враховуючи те, що до складу фiнансових iнструментiв пiдприємства, загалом,
вiдноситься iншi фiнансовi iнвестицiї та дебiторська заборгованiсть, яка є
короткостроковою, а вiдповiдно до облiкової полiтики пiдприємства, яка
використовується при складаннi фiнансової звiтностi, короткострокова
дебiторська заборгованiсть без оголошеної ставки вiдсотка оцiнюється за
собiвартiстю, управлiнський персонал пiдприємства вважає, що набрання чинностi
цих поправок до стандарту не здiйснить суттєвого впливу на подання та розкриття
iнформацiї стосовно фiнансових iнструментiв пiдприємства.
2.3 Використання оцiнок та припущень
При пiдготовцi фiнансової звiтностi пiдприємство здiйснює оцiнки та припущення,
якi мають вплив на визначення суми активiв та зобов'язань, доходiв та витрат
звiтного перiоду на дату пiдготовки фiнансової звiтностi, 'рунтуючись на МСФЗ,
МСБО та тлумаченнях, розроблених Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової
звiтностi.
Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.
Оцiнки, якi особливо чутливi до змiн, стосуються:
а) справедливої вартостi бiологiчних активiв.
Пiдприємство оцiнює бiологiчний актив в момент первiсного визнання i станом на
кожну звiтну дату; за справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових
витрат, крiм випадкiв, коли справедливу вартiсть не можна визначити з достатньою
мiрою достовiрностi.Сiльськогосподарську продукцiю, компанiя оцiнює за
справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових витрат (комiсiйнi
брокерам / дилерам, збори регулюючих органiв, податки на передачу власностi й
мита ) на момент збору врожаю. Не належать до збутових витрат транспортнi та
iншi витрати з доставки активiв на ринок. Сiльськогосподарська продукцiя при їх
первiсному визнаннi оцiнюються за справедливою вартiстю, зменшеною на очiкуванi
витрати на мiсцi продажу i 'рунтується на цiнах активного ринку в регiонi, в
якому пiдприємство планує продавати сiльськогосподарську продукцiю.
б) резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення дебiторської заборгованостi.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" поточна
дебiторська заборгованiсть за продукцiю (товари, послуги), яка не призначена
для продажу, вiдображається в балансi за чистою вартiстю реалiзацiї, яка
визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi резерву сумнiвних боргiв.
При складаннi фiнансової звiтностi пiдприємствомне нараховано резерв сумнiвних
боргiв на дебiторську заборгованiсть за продукцiю (товари, послуги), за
виданими авансами та iншу поточну дебiторську заборгованiсть.
У якостi методу обчислення резерву сумнiвних боргiв застосовується аналiз
платоспроможностi конкретних дебiторiв. При цьому управлiнський персонал
пiдприємства використовує даннi виконання договорiв.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка"
дебiторська заборгованiсть, пов'язана з придбанням iнструментiв капiталу iнших
пiдприємств (акцiй, тощо), якi котируються на бiржi i справедливу вартiсть яких
можна достовiрно оцiнити, облiковується за справедливою вартiстю.
3. Облiкова полiтика
Нематерiальнi активи
Визнання, оцiнка та бухгалтерський облiк нематерiальних активiв здiйснюється
пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 38 "Нематерiальнi активи".
Нематерiальнi активи первiсно оцiнюються за собiвартiстю.
Пiсля первiсного визнання нематерiальнi активи вiдображаються за переоцiненою
сумою, яка є їх справедливою вартiстю на дату переоцiнки, за вирахуванням
будь-якої подальшої накопиченої амортизацiї та будь-яких подальших накопичених
збиткiв вiд зменшення корисностi.
Нематерiальнi активи, класифiкованi як утримуванi для продажу, облiковуються
вiдповiдно до МСФЗ 5 "Непоточнi активи, утримуванi для продажу, та
припинена дiяльнiсть".
Лiквiдацiйну вартiсть нематерiальних активiв для цiлей амортизацiї приймають
рiвну нулю.
Амортизацiю нематерiальних активiв здiйснювати прямолiнiйним методом.
Основнi засоби
Визнання, оцiнка та бухгалтерський облiк основних засобiв здiйснюється
пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 16 "Основнi засоби".
Пiдприємство визнає матерiальний актив основним засобом, якщо очiкуваний строк
використання (експлуатацiї) такого активу у господарськiй дiяльностi (у тому
числi для здiйснення адмiнiстративних та соцiально-культурних функцiй) бiльше
одного року (визначається комiсiєю при включеннi до складу активiв) та вартiстю
понад 6000 грн.
Первiсно пiдприємство оцiнює основнi засоби за собiвартiстю.
У подальшому основнi засоби оцiнюються за їх собiвартiстю мiнус будь-яка
накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi.
У окремих випадках до оцiнки основних засобiв застосовуються iншi МСБО:
- оцiнку орендованих основних засобiв здiйснюють згiдно з МСБО 17
"Оренда";
- коригування оцiнки основних засобiв внаслiдок зниження їхньої корисностi
здiйснюють вiдповiдно до МСБО 36 "Зменшення корисностi активiв".
Для нарахування амортизацiї основних засобiв застосовується прямолiнiйний метод.
Строк корисного використання встановлюються для кожного об'єкта окремо в межах:
- Будiвлi - 30-50 рокiв
- Споруди - 5 - 30 рокiв
- Тварини - 5 - 7 рокiв
- Машини та устаткування 3 - 25 рокiв
- Транспортнi засоби - 5-15 рокiв
- Офiсне обладнання - 5-10 рокiв
- Офiсний iнвентар - 2-4 роки
- Комп'ютери та оргтехнiка - 2-5 рокiв
Запаси
Визнання, оцiнка та бухгалтерський облiк запасiв здiйснюється пiдприємством
вiдповiдно до вимог МСБО 2 "Запаси".
Запаси оцiнюються за меншою з таких двох величин: собiвартiстю та чистою
вартiстю реалiзацiї.
Визначення собiвартостi готової виробленої продукцiї та незавершеного
виробництва здiйснюється по виробничiй собiвартостi вiдповiдно до параграфiв
12-14 МСБО 2 "Запаси".
При вiдпуску запасiв у виробництво, продаж та iншому вибуттi їх оцiнку
здiйснюється за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв
(ФIФО);
Запаси, якi зiпсованi, застарiлi, або iншим чином втратили первiсно очiкувану
економiчну вигоду, вiдображаються за чистою вартiстю реалiзацiї. Запаси списуються
до чистої вартостi реалiзацiї на iндивiдуальнiй основi з урахуванням вимог,
встановлених п.28-33 МСБО 2 "Запаси".
Поточнi бiологiчнi активи
Облiк бiологiчних активiв здiйснюється вiдповiдно до П(С)БО 30 "Бiологiчнi
активи", МСФО ( IAS) 41 "Сiльське господарство"
Пiдприємство визнає бiологiчний актив тодi, коли:
-пiдприємство контролює актив у результатi минулих подiй;
- iснує ймовiрнiсть припливу на пiдприємство майбутнiх економiчних вигод,
пов'язаних з активом;
- справедливу вартiсть активу можна оцiнити з достатнiм ступенем достовiрностi.
Пiдприємство оцiнює бiологiчний актив в момент первiсного визнання i станом на
кожну звiтну дату; за справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових
витрат, крiм випадкiв, коли справедливу вартiсть не можна визначити з
достатньою мiрою достовiрностi.
Готова продукцiя
Сiльськогосподарська продукцiя пiсля її первiсного визнання облiковуються
вiдповiдно до МСФЗ ( IAS) 2 "Запаси", П(С)БО 9 "Запаси" за
найменшою з двох величин: первiсної вартостi або чистої вартостi реалiзацiї.
Сiльськогосподарська продукцiя та додатковi бiологiчнi активи при їх первiсному
визнаннi оцiнюються за справедливою вартiстю, зменшеною на очiкуванi витрати на
мiсцi продажу i 'рунтується на цiнах активного ринку в регiонi, в якому пiдприємство
планує продавати сiльськогосподарську продукцiю. Прямi витрати, накопиченi на
полях, що знаходяться "пiд парами", на яких у поточному роцi не
планується вирощувати сiльськогосподарську продукцiю, не списуються, а
залишаються у незавершеному виробництвi. Вартiсть витрат, накопичених на таких
полях, переходить на наступний урожайний рiк. Побiчна сiльськогосподарська
продукцiя (солома, стебла кукурудзи i соняшнику тощо) за умови вiдсутностi для
них активного ринку може бути оцiнена за нормативними затратами на зберiгання,
транспортування, перемiщення та iншими витратами, пов'язаними iз заготiвлею
цiєї продукцiї.
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть, визнається як фiнансовi активи (за винятком
дебiторської заборгованостi, за якою не очiкується отримання грошових коштiв
або фiнансових iнструментiв, та за розрахунками з бюджетом) та первiсно
оцiнюється за iсторичною собiвартiстю.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" поточна
дебiторська заборгованiсть за продукцiю (товари, послуги), яка не призначена
для продажу, вiдображається в балансi за чистою вартiстю реалiзацiї, яка
визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi резерву сумнiвних боргiв.
У якостi методу обчислення резерву сумнiвних боргiв застосовується аналiз
платоспроможностi конкретних дебiторiв.
Забезпечення
Забезпечення майбутнiх витрат i платежiв облiковується на рахунку 47 Плану
рахункiв бухгалтерського облiку , згiдно з МСФЗ (IAS) 37 Резерви, умовнi
зобов'язання i непередбаченi активи". Пiдприємство нараховує забезпечення
та резерви в таких випадках:
Рах. Найменування рах. Застосування
47 Забезпечення майбутнiх витрат та платежiв
471 Забезпечення виплат вiдпусток Нараховується щомiсячно. Аналiтичний облiк
резервiв майбутнiх витрат i платежiв ведеться в розрiзi центрiв витрат, видiв
витрат i спiвробiтникiв (резерв вiдпусток).
472 Забезпечення видаткiв за документами, що не надiйшли Нараховується
щомiсячно, у разi ненадання до закриття перiоду документiв постачальником, за
фактично понесеними витратами перiоду.
Аналiтичний облiк резервiв майбутнiх витрат i платежiв ведеться в розрiзi
центрiв витрат, видiв витрат i контрагентiв
473 Забезпечення виплат оренди земельних паїв Обов'язково для пiдприємств, в
орендi яких знаходяться земельнi паї, орендованi у фiзосiб. Нараховується 1 раз
на рiк.
474 Забезпечення iнших витрат i платежiв Нараховується щомiсячно. У всiх
випадках, якщо сума витрат може бути розрахунково визначена (обтяжливi
контракти, судовi розгляди i т.п.). Аналiтичний облiк резервiв майбутнiх витрат
i платежiв ведеться в розрiзi центрiв витрат, видiв витрат i контрагентiв.
Забезпечення виплат оренди земельних паїв нараховується 1 раз на рiк у сiчнi
згiдно плану посiв тiльки на засiянi поля. Закриття забезпечення вiдбувається в
момент фактичної виплати оренди фiзичним особам згiдно укладених договорiв .
Короткостроковi позики
Кредити банкiв вiдносяться до фiнансових зобов'язань пiдприємства.
Кредити банкiв вiдображаються у облiку за iсторичною собiвартiстю, яка дорiвнює
сумi надходжень за кредитними договорами. Витрати на проведення операцiї
визнаються як витрати перiоду та вiдображаються у складi адмiнiстративних
витрат пiдприємства.
Витрати на позики, якi не є часткою фiнансового iнструменту та не
капiталiзуються як частина собiвартостi активiв, визнаються як витрати перiоду.
Пiдприємство капiталiзує витрати на позики, якi безпосередньо вiдносяться до
придбання, будiвництва або виробництва квалiфiкованого активу, як частина
собiвартостi цього активу.
Витрати на позики облiковуються пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 23
"Витрати на позики".
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть
Кредиторська заборгованiсть пiдприємства, до складу якої входить:
- кредиторська заборгованiсть за товарними операцiями;
- кредиторська заборгованiсть за авансами, одержаними за продукцiю (товари,
роботи, послуги);
- кредиторська заборгованiсть за виплатами працiвникам;
- доходи майбутнiх перiодiв;
- зобов'язання за податками та iншими платежами.
вiдноситься до складу фiнансових зобов'язань пiдприємства.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" та МСФЗ
9 "Фiнансовi iнструменти" фiнансовi зобов'язання первiсно оцiнюються
та вiдображаються у бухгалтерському облiку за iсторичною собiвартiстю.
Пiсля первiсного визнання короткострокова кредиторська заборгованiсть без
оголошеної ставки вiдсотка продовжує оцiнюватися за iсторичною собiвартiстю,
якщо вплив нарахування вiдсотка не буде значним.
У всiх iнших випадках фiнансовi зобов'язання на кожну наступну дату балансу оцiнюються
за амортизованою собiвартiстю. Виняток становлять зобов'язання, утримуванi для
операцiй (тобто з метою отримання прибутку вiд короткострокових коливань цiни
або дилерської маржi) i похiднi iнструменти, якi є зобов'язаннями (зобов'язання
по передачi цiнних паперiв власної емiсiї).
Операцiї з iноземною валютою
Операцiї з iноземною валютою оцiнюються пiдприємством вiдповiдно до МСБО 21
"Вплив змiн валютних курсiв".
Операцiї в iноземнiй валютi облiковуються в українських гривнях за офiцiйним
курсом обмiну Нацiонального банку України на дату проведення операцiй.
Монетарнi активи та зобов'язання, вираженi в iноземних валютах, перераховуються
в гривню за вiдповiдними курсами обмiну НБУ на дату балансу. Немонетарнi
статтi, якi оцiнюються за iсторичною собiвартiстю в iноземнiй валютi,
вiдображаються за курсом на дату операцiї, немонетарнi статтi, якi оцiнюються
за справедливою вартiстю в iноземнiй валютi, вiдображаються за курсом на дату
визначення справедливої вартостi.
Курсовi рiзницi, що виникли при перерахунку за монетарними статтями, визнаються
в прибутку або збитку в тому перiодi, у якому вони виникають.
Пiдприємство використовувало обмiннi курси на дату балансу 31.12.2015р.:
Гривня/1 долар США 24,000667
Умовнi зобов'язання та активи
Пiдприємство не визнає умовнi зобов'язання. Iнформацiя про умовне зобов'язання
розкривається, якщо можливiсть вибуття ресурсiв, якi втiлюють у собi економiчнi
вигоди, не є вiддаленою.
Пiдприємство не визнає умовнi активи. Стисла iнформацiя про умовний актив
розкривається, коли надходження економiчних вигод є ймовiрним.
Доходи та витрати
Доходи та витрати визнаються за методом нарахування.
Визнання та оцiнка доходiв здiйснюються пiдприємством вiдповiдно до МСБО 18
"Дохiд".
Доходи класифiкуються за такими групами:
- Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї рослинництва - включає виручку, отриману вiд
продажу зернових, олiйних та iнших оброблюваних сiльськогосподарським культур;
- Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї тваринництва - включає виручку вiд реалiзацiї
продукцiї молочного скотарства (молоко, м'ясо та iншi продукти бiотрансформацiї
);
- Дохiд вiд реалiзацiї товарiв i послуг - включає виручку вiд додаткових
продажiв товарiв або послуг, якi безпосередньо пов'язанi з основною дiяльнiстю.
Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв визнається доходом, якщо замовнику
переданi ризики та вигоди пов'язанi з правом власностi на такi продукцiю,
товари.
Для визначення доходiв вiд виконання робiт (надання послуг) застосовують метод
оцiнки ступеня завершеностi операцiї з надання робiт, послуг на дату балансу.
Дивiденди визнаються доходом, коли встановлено право на отримання виплати.
Витрати, понесенi у зв'язку з отриманням доходу, визнаються у тому ж перiодi,
що й вiдповiднi доходи.
Витрати, якi неможливо прямо пов'язати з доходом певного перiоду, вiдображаються
у складi витрат того звiтного перiоду, в якому вони були здiйсненi.
Первиннi документи (винесенi рiшення, постанови тощо) судових та контролюючих
органiв про стягнення заборгованостi на користь пiдприємства вiдображаються у
бухгалтерському облiку у доходах того перiоду, в якому вони надiйшли на
пiдприємство, за умови набрання ними чинностi.
Первиннi документи (винесенi рiшення, постанови тощо) судових та контролюючих
органiв про стягнення боргу з пiдприємства вiдображаються у бухгалтерському облiку
у витратах того перiоду, в якому вони визнанi пiдприємством.
Суми штрафних санкцiй i пенi, визнанi по акту перевiрки (податковому
повiдомленню-рiшенню, рiшенню суду), незалежно вiд перiоду перевiрки списуються
на iншi операцiйнi витрати у тому перiодi, в якому визнане вiдповiдне податкове
повiдомлення-рiшення (судове рiшення) про нарахування вищезазначених санкцiй.
4. Примiтки до фiнансової звiтностi за 2015 рiк
4.1 Примiтки до балансу
Нематерiальнi активи
Станом на 31.12.2015р. на балансi пiдприємства знаходяться нематерiальнi активи
за справедливою вартiстю 4тис. грн., що, зокрема, складається з вартостi
бухгалтерського програмного забезпечення.
Балансовою вартiстю нематерiальних активiв є собiвартiсть за вирахуванням
накопиченої амортизацiї та накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.
Амортизацiя нематерiальних активiв нараховується за прямолiнiйним методом.
Нематерiальних активiв, контрольованих суб'єктом господарювання, але не
визнаних як активи, оскiльки вони не вiдповiдали критерiям визнання, наведеним
у МСБО 38 "Нематерiальнi активи", немає.
тис. грн.
Рух нематерiальних активiв За собiвартiстю
Залишок на 01.01.2015р. 8
первiсна (переоцiнена) вартiсть 18
накопичена амортизацiя 10
Надiйшло за рiк -
Переоцiнка (дооцiнка +, уцiнка -) -
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
накопичена амортизацiя -
Вибуло за рiк -
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
накопичена амортизацiя -
Нараховано амортизацiї за рiк 4
Втрати вiд зменшення корисностi за рiк -
Залишок на 31.12.2015р. 4
первiсна (переоцiнена) вартiсть 18
накопичена амортизацiя 14
Нематерiальнi активи, щодо яких iснує обмеження права власностi або оформленi у
заставу, вiдсутнi.
Основнi засоби
Станом на 31.12.2015р. на балансi пiдприємства знаходяться основнi засоби
балансовою вартiстю 830тис. грн.
Балансовою вартiстю основних засобiв є справедлива вартiсть.
На дату переходу на МСФЗ 01.01.2012р. пiдприємство прийняло iсторичну
собiвартiсть основних засобiв як доцiльну вартiсть цих основних засобiв.
Амортизацiя основних засобiв нараховується за прямолiнiйним методом з
використанням наступних строкiв корисної експлуатацiї:
Назва групи основних засобiв Строк корисної експлуатацiї
Земельнi дiлянки -
Будинки, споруди 30-50 рокiв
Машини та обладнання, у тому числi: 3-25 рокiв
електронно- обчислювальнi машини 2-5 рокiв
Транспортнi засоби 5-15 рокiв
Iнструменти, iнвентар (меблi) 2-10 рокiв
Iншi основнi засоби 12 рокiв
Iншi групи основних засобiв, у тому числi:
бiблiотечнi фонди 100 % при вводi у експлуатацiю
малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 100 % при вводi у експлуатацiю
Iнформацiя про рух основних засобiв за рiк, який завершено 31 грудня 2015 року
наведено у таблицi:
тис. грн.
Рух основних засобiв За справедливою вартiстю
Земельнi дiлянки Будинки, споруди Машини та обладнання Транспортнi засоби
Iнструменти, iнвентар Iншi основнi засоби Iншi групи основних засобiв Разом
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Залишок на 01.01.2015р.
первiсна (переоцiнена) вартiсть 1908 4915 649 58 37 144 7711
накопичена амортизацiя - 1442 4496 354 41 20 142 6495
Надiйшло за рiк - 22 4 26
Переоцiнка (дооцiнка +, уцiнка -)
первiсна (переоцiнена) вартiсть - - - - - - - -
накопичена амортизацiя - - - - - - - -
Вибуло за рiк
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
167
4
6
177
накопичена амортизацiя -
166
2
6
174
Нараховано амортизацiї за рiк - 171
163 63 3 7 2 409
Втрати вiд зменшення корисностi за рiк - - - - - - - -
Iншi змiни за рiк
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
- - - - -
накопичена амортизацiя - - - - - - -
Залишок на 31.12.2015р.
первiсна (переоцiнена) вартiсть 1908 4470 649 58 33 142 7560
накопичена амортизацiя - 1613 4493 417 44 25 138 6730
Запаси
Балансова вартiсть запасiв згiдно з класифiкацiями, прийнятими пiдприємством,
станом на 31.12.2015р. наведена у таблицi.
тис. грн.
Найменування запасiв За iсторичною собiвартiстю станом на 31.12.2015р.
Переоцiнка за рiк
дооцiнка уцiнка Метод оцiнки
1 2 3 4 5
Сировина i матерiали 15 - - за собiвартiстю
Паливо 208 - - за собiвартiстю
Запаснi частини 446 - - за собiвартiстю
Матерiали сiльськогосподарського призначення 6595 за собiвартiстю
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 17 - - за собiвартiстю
Незавершене виробництво 4776 - - за собiвартiстю
Готова продукцiя (продукцiя сiльськогосподарського виробництва 12156 - - за
собiвартiстю
Товари 2 - - за собiвартiстю
Разом 24215 - -
Станом на 31.12.2015р. балансова вартiсть запасiв, вiдображених за чистою
вартiстю реалiзацiї, складає 24215 тис. грн.
Оцiнка запасiв проводиться за чистою вартiстю реалiзацiї.
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть
Склад торговельної та iншої дебiторської заборгованостi пiдприємства станом на
31.12.2015р. наведено у таблицi:
тис. грн.
Найменування заборгованостi 31 грудня 2015р.
Торговельна дебiторська заборгованiсть 7362
первiсна вартiсть 7362
резерв сумнiвних боргiв (0)
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом 1355
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 43042
Станом на 31.12.2015р. дебiторська заборгованiсть, яку включено до складу
активiв, облiковується за наступними оцiнками:
- торговельна дебiторська заборгованiсть за чистою вартiсть реалiзацiї, яка
визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi такої суми дебiторської
заборгованостi резерву сумнiвних боргiв. У якостi методу обчислення резерву
сумнiвних боргiв застосовується аналiз платоспроможностi конкретних дебiторiв.
За оцiнками управлiнського персоналу станом на 31.12.15 р. резерв сумнiвних
боргiв не нараховувався.
- iнша дебiторська заборгованiсть за номiнальною вартiстю.
Дебiторська заборгованiсть пiдприємства не має забезпечення.
Пiдприємство здiйснює торговi операцiї як на основi попередньої оплати, так i
кредитування. На прострочену торговельну заборгованiсть штрафи не
нараховуються.
Аналiз простроченої дебiторської заборгованостi, представлено наступним чином:
тис. грн.
Найменування заборгованостi Станом на 31.12.2015р. у тому числi за строками
непогашення
до 12 мiсяцiв вiд 12 до 18 мiсяцiв вiд 18 до 36 мiсяцiв
Торговельна дебiторська заборгованiсть (за чистою вартiстю реалiзацiї без
врахування резерву сумнiвних боргiв)
7362
7362
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом (за номiнальною вартiстю)
1355
1355 -
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (за номiнальною вартiстю без врахування
резерву сумнiвних боргiв)
43042
42763
279
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом станом на 31.12.2015р.
складається з дебiторської заборгованостi з податку на доходи фiзичних осiб в
сумi 242 тис. грн. та з податку на додану вартiсть в сумi 1113 тис. грн.
Грошовi кошти
Загальна сума грошових коштiв на 31.12.2015р. складає 150 тис. грн, у тому
числi грошовi кошти на поточних рахунках у банку у сумi 150тис. грн.
Статутний капiтал
Станом на 31.12.2015р. статутнiй фонд ПАТ "Миколаївська аграрна
компанiя" складає 13896776,8грн. та подiлений на 1389677680 штук простих
iменних акцiй номiнальною вартiстю 1 копiйка кожна. Статутний фонд сплачено
повнiстю.
Перелiк осiб, пакети акцiй яких перевищують 10%:
Акцiонери Пiдприємства: 31.12.2015, %
КЕМБЕРОЙ ЛIМIТЕД (Кiпр) 97.8433
Капiтал у дооцiнках
Станом на 01.01.2015р. розмiр капiталу у дооцiнках становив 675 тис. грн., який
складався з суми дооцiнки основних засобiв пiдприємства.
Резервний капiтал
Станом на 31.12.2015р. пiдприємством сформовано резервний капiтал у сумi 13779
тис. грн.
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)
Станом на 31.12.2015р. нерозподiлений прибуток вiд дiяльностi
пiдприємстваскладає 35974 тис. грн.
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть
Склад торговельної та iншої кредиторської заборгованостi пiдприємства станом на
31.12.2015р. наведено у таблицi:
тис. грн.
Найменування заборгованостi 31 грудня 2015р.
Торговельна кредиторська заборгованiсть 199
Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом 31
Iншi поточнi зобов'язання 12254
Поточнi забезпечення 149
Разом 12633
Станом на 31.12.2015р. по статтi "Iншi поточнi зобов'язання" пiдприємство
вiдображаєнерозподiлений залишок по субрахунку644 "Податковий кредит"
та заборгованiсть по розрахункам з iншими кредиторами в сумi 12054 тис. грн.
(бухгалтерський рахунок 685);
Розкриття iнформацiї про пов'язанi сторони
До пов'язаних сторiн або операцiй з пов'язаними сторонами належать:
- пiдприємства, якi прямо або опосередковано контролюють або перебувають пiд
контролем, або ж перебувають пiд спiльним контролем разом з пiдприємством;
- компанiї, що контролюють пiдприємство, або здiйснюють суттєвий вплив, або
мають суттєвий вiдсоток голосiв у пiдприємствi.
Станом на 31.12.2015р. у фiнансовiй звiтностi пiдприємства вiдображаються
активи та зобов'язання з наступними пов'язаними сторонами:
- ПОСП Куйбишевське (вiдноситься до пiдприємств, що перебувають пiд спiльним
контролем разом з пiдприємством);
Заборгованiсть по вказаним пов'язаним особам вiдображена у балансi у складi
статтi "Iншi поточнi зобов'язання" у сумi 11514 тис. грн.
4.2 Примiтки до звiту про фiнансовi результати
Дохiд вiд реалiзацiї
Аналiз доходу вiд реалiзацiї за 2015 рiк представлено наступним чином:
тис. грн.
Стаття 2015 рiк
Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (без ПДВ) 38845
Дохiд вiд реалiзацiї послуг (без ПДВ) 71
Всього доходи вiд реалiзацiї 38916
Iншi операцiйнi доходи
тис. грн.
Стаття 2015 рiк
Iншi операцiйнi доходи
Дохiд вiд реалiзацiї iнших оборотних активiв (товарiв, запасiв) 314
Дохiд вiд змiни вартостi активiв, якi оцiнюються за справедливою вартiстю 24214
Дохiд вiд реалiзацiї валюти 4354
Дохiд вiд операцiйної оренди активiв 32
Дохiд вiд процентiв отриманих 106
Iншi доходи 4407
Iншi доходi включають дохiд вiд безоплатно отриманих активiв.
Iншi операцiйнiвитрати
тис. грн.
Стаття 2015 рiк
Iншi операцiйнi витрати
Собiвартiсть реалiзованих виробничих запасiв 14
Витрати на списання дебiторської заборгованостi 45
Витрати вiд первiсного визнання та вiд змiни вартостi активiв, якi
облiковуються за справедливою вартiстю 4930
Нестачi i втрати вiд псування цiнностей 208
Iншi витрати (собiвартiсть iншої реалiзацiї, та таке iнше) 4561
Всього iншi операцiйнi витрати 9758
Iншi витрати сформованi головним чином витратами на благодiйнiсть та
представницькi витрати.
Податок на прибуток
Пiдприємство є платником єдиного податку четвертої групи та не є платником
податку на прибуток.
Таким чином, витрати з податку на прибуток у 2015 роцi вiдсутнi.
4.3 Примiтки до Звiту про рух грошових коштiв
Грошовi кошти на 01.01.2015р. склали 87тис. грн.
Чистий рух коштiв вiд операцiйної дiяльностi за 2015 рiк складає
"-"11578 тис. грн.
Чистий рух коштiв вiд фiнансової дiяльностi за 2015 рiк складає 11641тис. грн.
Грошовi кошти на 31.12.2015р. склали 150тис.грн.
В зв'язку з тим, що пiдприємство не планує припиняти свою дiяльнiсть,
методологiчнi основи формування в фiнансовiй звiтностi iнформацiї про
дiяльнiсть, що припиняється, у вiдповiдностi з МСБО 36 "Зменшення
корисностi активiв" не застосованi.
КерiвникВ.М. Власюк
Головний бухгалтер Г.П. Власюк
М. П.
ДВ
ДВ
ДВ
XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)
Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи -
підприємця) |
Приватне підприємство аудиторська фірма "Плато-аудит" |
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків -
фізичної особи) |
30333561 |
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора |
54001 м. Миколаїв, вул. Чкалова, 60, кв. 2 |
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм
та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України |
2058 |
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва
про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські
перевірки професійних учасників ринку цінних паперів |
не отримувало |
Текст аудиторського висновку (звіту) |
|
Аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора) про фінансову звітність
публічного акціонерного товариства "Миколаївська аграрна компанія"
м. Миколаїв 04 квітня 2016 р. Проведення аудиту достовірності та повноти
фінансової звітності за 2015 рік публічного акціонерного товариства
"Миколаївська аграрна компанія" здійснювалось у відповідності з договором
№ 9 від 07.03.2016р. аудитором Буровою Т.А. в складі аудиторської фірми
"Плато - Аудит", що діє на підставі свідоцтва про внесення до
Реєстру суб'єктів аудиторської діяльності 2058, виданої Аудиторською палатою
України. Термін дії до 30.11.2020р. Основні відомості про аудиторську фірму
Повне найменування юридичної особи Приватне підприємство Аудиторська фірма
"Плато-Аудит" Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 30333561
Місцезнаходження: м. Миколаїв, вул. Чкалова 60/2 Реєстраційні дані: Зареєстроване
Виконавчим комітетом Миколаївської міської Ради від 19.02.1999р.
№15221200000003669 Номер, дата видачі Свідоцтв про внесення в Реєстр
аудиторських фірм та про відповідність системи контролю якості Свідоцтво
№2058 видане за рішенням Аудиторської палати України від 30.03.2001р. за
№100, термін дії до 30.11.2020р. Свідоцтво про відповідність системи контролю
якості, видане АФ "Плато-Аудит" рішенням АПУ від 22.12.2011р.
№244/5 Керівник Бурова Тетяна Андріївна Інформація про аудитора Сертифікат
аудитора - Серія "А" №003552, виданий на підставі рішення
Аудиторської палати України від 29.11.2012р. за №261/2, термін дії до
18.12.2017р. Контактний телефон (512) 46-51-70 При проведенні перевірки
використовувалось законодавство України в сфері господарської діяльності та оподаткування,
встановленого порядку ведення бухгалтерського обліку і формування фінансової
звітності, а також прийнятими в Україні П(С)БО, Міжнародними стандартами
фінансової звітності (МСФЗ) та Міжнародними стандартами аудиту. Для
здійснення перевірки були використані такі документи: 1. Статут товариства.
2. Первинні документи за 2015 р. 3. Регістри синтетичного і аналітичного
обліку. 4. Бухгалтерська (фінансова) звітність за 2015 р. Перевірка
здійснювалась вибірковим способом. Період перевірки з 01.01.2015 р. по
31.12.2015 р., дата початку та дата закінчення проведення аудиту з 07.03.2016
по 04.04.2016 р. Аудиторський висновок призначений для акціонерів та
керівництва ПАТ "Миколаївська аграрна компанія", Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку. Ми провели аудиторську перевірку
публічного акціонерного товариства "Миколаївська агарна компанія"
на предмет достовірності річної фінансової звітності ф. 1-
"Баланс", ф.2 - "Звіт про фінансові результати", ф.3
-"Звіт про рух грошових коштів", ф.4- "Звіт про власний
капітал", ф.5- Примітки до річної фінансової звітності станом на 31
грудня 2015р. відповідно до вимог Закону України "Про аудиторську
діяльність", Міжнародних стандартів контролю якості, аудиту, огляду,
іншого надання впевненості та супутніх послуг і Міжнародних стандартів
фінансової звітності. Відповідальність за ці фінансові звіти несе
управлінський персонал товариства. Ми несемо відповідальність за висновки
щодо цих фінансових звітів на підставі аудиторської перевірки. Аудит
передбачає перевірку шляхом тестування доказів, які підтверджують суми
розкриття інформації у фінансових звітах. Аудиторська перевірка включає й
оцінювання застосованих принципів бухгалтерського обліку та суттєвих
облікових оцінок, здійснених управлінським персоналом, а також оцінювання
надання звітів у цілому. Ми вважаємо, що проведена нами аудиторська перевірка
надає обґрунтовану підставу для складання аудиторських висновків.
Аудиторською перевіркою встановлено: 1. Основні відомості про емітента. Повне
найменування Публічне акціонерне товариство " Миколаївська аграрна фірма
" Код ЗКПО 33367811 Організаційно-правова форма Публічне акціонерне
товариство № свідоцтва про держреєстрацію та дата його видачі № запису
15221050014016649 від 07.08.2013 р. Орган, що видав свідоцтво Виконавчий
комітет Миколаївської міської Ради Юридична адреса 54038, м. Миколаїв, вул.
Декабристів, 41/23а Основні види діяльності Сільське господарство, мисливство
та пов'язані з ним послуги. Оптова торгівля за винагороду чи на основі
контракту та інші види. Кількість акціонерів 81, в т.ч. фізичні особи - 80;
юридичні особи - 1; Депозитарій, торгівець цінними паперами ПАТ
"Національний депозитарій України" 04071,м. Київ, вул. Нижній Вал,
буд.17/8 Назва товариства, його форма власності відповідають Статуту та
відображені в фінансовій звітності правильно. 2. Стан бухгалтерського обліку
на підприємстві, на нашу думку, в 2015 р. відповідає вимогам Закону України
"Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" від
16.07.99р. №996 - XVI. Розкриття інформації в фінансовій звітності за видами
активів, власного капіталу, зобов'язань в основному відповідає діючим
нормативним документам по питанням організації бухгалтерського обліку і
звітності, в т.ч. МСФЗ, з урахуванням зауважень по п. 2 (умовно-позитивний
висновок). 2.1 На 31.12.2015р. загальні активи товариства в порівнянні з
даними на початок 2015 року збільшились і складають 76958,0 тис. грн, в
основному за рахунок дебіторської заборгованості покупців і замовників.
Аналіз організації обліку і складання звітності показав, що 1) має місце
великі суми заборгованості: з покупцями і замовниками - 7362,00 тис. грн.; з
бюджетом-1355,00 тис. грн.; інша поточна дебіторська заборгованість -
43042,00 тис. грн. 2) З окремими дебіторами відсутні акти звірки заборгованості.
На думку аудитора, розкриття інформації за видами активів подано в фінансовій
звітності за 2015 р. відповідно до встановлених вимог чинного законодавства
України з урахуванням зауважень по п. 2.1. 2.2 Станом на 31.12.2015р.
загальні зобов'язання товариства в порівнянні з даними на початок 2015 року
збільшились до рівня 12633,0 тис. грн. тобто за рахунок інших поточних
зобов'язань. На думку аудитора, розкриття інформації за видами зобов'язань
подано в фінансовій звітності, відповідно до встановлених вимог чинного
законодавства України з урахуванням зауважень по п.2.2. 2.3 Станом на
31.12.2015 р. загальний розмір власного капіталу товариства складає 64325,00
тис. грн, з яких - статутний капітал - 13897,00 тис. грн, капітал у дооцінках
- 675,00 тис. грн., резервний капітал - 13779,00 тис. грн., нерозподілений
прибуток - 35974,00 тис. грн. Зменшення власного капіталу відбулось за
рахунок чистого прибутку. Необхідно дооцінку основних засобів на суму 675,00
тис. грн показувати в ф.1 в рядку 1405 "Капітал в дооцінках",
замість рядка 1410. Крім того доцільно на суму вибулих основних засобів
списувати суму їх індексації. На думку аудитора, розкриття інформації про
власний капітал в балансі товариства відповідає вимогам чинного законодавства
України з урахуванням зауважень. 2.4 Статутний капітал товариства згідно
Статуту на 31.12.2015р. складав 13896776,80 грн та поділений на 1389677680
простих іменних акцій, номінальною вартістю по 0,01 грн кожна. Згідно з
рішенням річних Загальних Зборів акціонерів (протокол №1/04 від 15.04.2011р.)
найменування на тип Закритого акціонерного товариства "Миколаївська
аграрна компанія" змінено на Публічне акціонерне товариство
"Миколаївська аграрна компанія", далі за текстом
"Товариство". На 31.12.2015 р. кількість акціонерів - 81, в т.ч.
фізичні особи - 80, частка в статутному капіталі - 2,1567%, юридична особа -
1 (ПАТ 314201 КЕМБЕРОЙ ЛІМІТЕД (Кіпр), Спиру Кипріану, буд.61, оф. СК ХАУЗ,
Лімассол, 4003), частка в статутному капіталі - 97,8433%. Випуск простих
іменних акцій ПАТ "Миколаївська аграрна компанія" на суму
13896776,8 грн. в кількості 1389677680 акцій, номінальною вартістю 0,01 грн,
зареєстрований МТУ ДКЦПФР від 17/12/2010 за №1208/1/10- бездокументарна. На
нашу думку, облік та формування статутного капіталу справедливо в усіх
суттєвих аспектах відображається в фінансових звітах на 31.12.2015 р. 2.5.
Товариство не є професійним учасником фондового ринку. 2.6. Станом на 31
грудня 2015 року в обігу перебувають випущені товариством тільки прости
іменні акції. Випуску других цінних паперів за перевіряємий період не
виявлено. 2.7. Протягом 2015 року Товариство не здійснювало операції з
іпотечними облігаціями. 2.8. Чистий прибуток за звітний період складає
22579,0 тис. грн. За 2015 рік товариством отримано доходів у сумі 72343,0
тис. грн. Найбільшу частину в доходах складають інші операційні доходи -
38916,0 тис. грн. (переоцінка запасів, курсові різниці, орендні платежі).
Витрати товариства за 2015 рік складають 49764,0 тис. грн. Основними
складовими витрат є собівартість реалізованої продукції 37834,0 тис. грн.
2.9. Підприємство не отримувало цільове фінансування. 2.10. Станом на 31
грудня 2015 року товариство не має зобов'язання перед власниками емітованих
іменних процентних облігацій. 2.11. Товариство не здійснювало випуск іпотечних
цінних паперів. 2.12. Станом на 31 грудня 2015 року товариство не має в
управлінні активів недержавних пенсійних фондів. 3. Інша допоміжна інформація
про фінансову звітність за 2015 р. ПрАТ "Будівельний альянс" щодо
вимог МСА 570 "Безперервність", 720 "Відповідальність аудитора
щодо іншої інформації в документах, що містять перевірену аудитором фінансову
звітність", 240 "Відповідальність аудитора, що стосується
шахрайства, при аудиті фінансової звітності" та інших нормативних документів
постійно використовувались аудитором в період перевірки. 3.1. Вартість чистих
активів Товариства відповідає вимогам законодавства, а саме частині третій
ст. 155 Цивільного кодексу України, та складає 64325,0 тис. грн. 3.2. На
основі проведеного фінансового аналізу на 31.12.2015 р. має місце
використання управлінським персоналом припущення про безперервність
діяльності товариства. 3.3. За 2015р. наявності суттєвих невідповідностей між
фінансовою звітністю, що підлягає аудиту, та іншою інформацією, що
розкривається емітентом цінних паперів, не виявлено. 3.4. За 2015р. виконання
значних правочинників (10 і більше відсотків вартості активів товариства за
даними останньої річної фінансової звітності) відповідно до Закону України
"Про акціонерні товариства" не виявлено. 3.5. Стан корпоративного
управління за 2015р. ПАТ "Миколаївська аграрна компанія" в
основному відповідає Закону України "Про акціонерні товариства",
однак, на товаристві немає служби внутрішнього аудиту. 3.6. Інформації про
дії, які відбулися протягом звітного року та можуть вплинути на
фінансово-господарський стан емітента та призвести до значної зміни вартості
його цінних паперів, визначених частиною першою статті 41 Закону України
"Про цінні папери та фондовий ринок" не виявлено. 4. Аналіз
фінансового стану товариства. Аналіз фінансового стану товариства за 2015 р.
характеризується даними наведеної нижче таблиці Аналіз фінансового стану ПАТ
"Миколаївська аграрна компанія" за 2015 р. Показники Значення
показника Орієнтовне позитивне значення показника на 01.01.2015 р. на
31.12.2015 р. 1. Коефіцієнти ліквідності 1.1. Загальній(коефіцієнт покриття)
1.2. Абсолютний 40,8 0,1 6,0 0,01 1,0-2,0 0,25-0,5 2. Коефіцієнт фінансової
стійкості (платоспроможності, автономії) 1,0 0,8 0,25-0,5 3. Коефіцієнт
структури капіталу (фінансування) 0,02 0,2 0,5-1,0 Аналіз коефіцієнтів
ліквідності показує, що підприємство своєчасно погашає свою заборгованість
кредиторам, коефіцієнт фінансової стійкості (платоспро-можності) характеризує
товариство як фінансово-стійке підприємство. Висновок Прийнята система
бухгалтерського обліку, в основному, відповідає законодавчим і нормативним
документам. Фінансова звітність складена за дійсними обліковими даними та
прийнятої облікової політики по результатам операцій за період з 1 січня 2015
року по 31 грудня 2015 року з урахуванням зауважень по п.2 (умовно-позитивний
висновок). Облік та оцінка а) активів в складі необоротних засобів, оборотних
активів, витрат майбутніх періодів; б) власного капіталу, в т.ч. статутного,
нерозподіленого прибутку; в) зобов'язань - довгострокових та поточних -
ведуться в основному згідно діючих нормативних документів з урахуванням
зауважень по п. 2. 04 квітня 2016 р. АФ "Плато-Аудит" м. Миколаїв,
вул. Чкалова, д. 60, к. 2, тел. 46-51-70 Директор |
23.03.2016
Публічне акціонерне товариство
«Миколаївська аграрна компанія»
(місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м.
Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а) повідомляє,
що до інформації про проведення чергових загальних зборів акціонерів Товариства, які призначено
на 28.04.2016
року о 11-00,
опублікованої в офіційному виданні
НКЦПФР Бюлетень «Відомості Національної
комісії з цінних паперів та фондового
ринку» № 50 (2304) від 15.03.2016 , до порядку денного загальних
зборів внесено додаткове питання : 12. Прийняття рішення за
наслідками розгляду звіту директора
Товариства
Наглядова рада
15.03.2016
Публічне акціонерне товариство
«Миколаївська аграрна компанія»
(місцезнаходження: 54020 Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/23а), далі – Товариство, повідомляє про
проведення чергових Загальних зборів, які призначено на 28.04.2016 року о 11-00 за адресою
місцезнаходження товариства: Миколаївська обл.., м. Миколаїв, вул. Декабристів,
41/23а, каб.509. Реєстрація учасників Загальних зборів відбудеться 28.04.2016
року з 10-00 до 10-50 за адресою проведення Загальних зборів акціонерів. Дата складання
переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах – 22.04.2016 року.
Порядок денний:
1. Обрання Голови та Секретаря зборів,
обрання лічильної комісії.
2. Звіт директора Товариства про
фінансово-господарську діяльність за 2015 рік.
3. Звіт Наглядової ради, прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Наглядової ради.
4. Звіт Ревізійної
комісії Товариства за 2015 р., прийняття рішення за наслідками розгляду звіту.
5.Затвердження річного звіту Товариства за 2015
рік, затвердження порядку розподілу прибутку (покриття збитків).
6. Попереднє схвалення значних правочинів, які
можуть вчинятися товариством протягом одного року.
7. Про приведення статуту Товариства у
відповідність до вимог законодавства та змін 2016р. та про затвердження відповідних
змін до Статуту.
8. Припинення повноважень членів Наглядової ради та
Ревізійної комісії.
9. Обрання членів Наглядової ради.
10.Затвердження умов цивільно-правових договорів,
трудових договорів (контрактів), що укладатимуться з членами Наглядової ради,
встановлення розміру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на
підписання договорів (контрактів) з членами Наглядової ради.
11. Обрання членів Ревізійної комісії.
Акціонери
або їх представники можуть ознайомитись з документами пов’язаними з порядком
денним Загальних зборів Товариства за адресою: Миколаївська область, м. Миколаїв,
вул.Декабристів, 41/23а, каб.509 у робочі дні з 9-00
до 13-00. Особа відповідальна за ознайомлення – Черенкова Д.А.
Також, за цією ж
адресою акціонери Товариства можуть
в письмовій формі внести свої пропозиції щодо питань, включених до порядку
денного Зборів - не пізніш як за 20 днів до дати проведення Зборів, щодо
обрання кандидатів до складу Наглядової ради та Ревізійної комісії – не пізніше
як за 7 днів до дати проведення Зборів.
Для
участі у зборах акціонерам необхідно мати паспорт, а представникам акціонерів –
паспорт та довіреність, оформлену у відповідності до вимог чинного
законодавства України на право участі у Загальних зборах акціонерів.
Основні показники фінансово-господарської діяльності підприємства (тис.
грн.)
Найменування показника |
період |
|
Звітний 2015 рік |
Попередній 2014 рік |
|
Усього активів |
76 958 |
42 765 |
Основні засоби |
830 |
1216 |
Довгострокові фінансові інвестиції |
- |
- |
Запаси |
24 215 |
20674 |
Сумарна дебіторська заборгованість |
51 759 |
20 779 |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
150 |
87 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
35 974 |
13395 |
Власний капітал |
64 325 |
41 746 |
Статутний капітал |
13 897 |
13897 |
Довгострокові зобов'язання |
- |
- |
Поточні зобов'язання |
12 633 |
1019 |
Чистий прибуток (збиток) |
22 579 |
13349 |
Середньорічна кількість акцій (шт.) |
1389677680 |
1389677680 |
Кількість власних акцій, викуплених протягом
періоду (шт.) |
- |
- |
Загальна сума коштів, витрачених на викуп власних
акцій |
- |
- |
Чисельність працівників на кінець періоду (осіб) |
36 |
43 |
Тел. для довідок – +38 (0512) 67-01-91
Наглядова рада Товариства
Повідомлення
опубліковано в офіційному виданні НКЦПФР
Бюлетень «Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку» № 50 (2304) від 15.03.2016
30.04.2015
Титульний аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Директор | Власюк Вiктор Михайлович | |||
(посада) | (підпис) | (прізвище та ініціали керівника) | ||
М.П. | 30.04.2015 | |||
(дата) |
Річна інформація емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості | |
---|---|
1. Повне
найменування емітента | |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя" | |
2. Організаційно-правова форма емітента | |
3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента | |
33367811 | |
4. Місцезнаходження емітента | |
54020 Миколаївська область Центральний м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12 | |
5. Міжміський код, телефон та факс емітента | |
0512670191 0512670192 | |
6. Електронна поштова адреса емітента | |
info@nikagro.com.ua | |
II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації | |
1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії | 30.04.2015 |
(дата) |
2. Річна інформація опублікована у | 82 Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку | 30.04.2015 | |
(номер та найменування офіційного друкованого видання) | (дата) |
3. Річна інформація розміщена на сторінці | nikagro.com.ua | в мережі Інтернет | 28.04.2015 |
(адреса сторінки) | (дата) |
Зміст
1. Основні відомості про емітента | X | |
---|---|---|
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності | ||
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб | ||
4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря | ||
5. Інформація про рейтингове агентство | ||
6. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) | ||
7. Інформація про посадових осіб емітента: | ||
1) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента | X | |
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента | ||
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента | X | |
9. Інформація про загальні збори акціонерів | X | |
10. Інформація про дивіденди | ||
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент | ||
12. Відомості про цінні папери емітента: | ||
1) інформація про випуски акцій емітента | X | |
2) інформація про облігації емітента | ||
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом | ||
4) інформація про похідні цінні папери | ||
5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду | ||
13. Опис бізнесу | ||
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента: | ||
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) | X | |
2) інформація щодо вартості чистих активів емітента | X | |
3) інформація про зобов'язання емітента | X | |
4) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції | ||
5) інформація про собівартість реалізованої продукції | ||
15. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів | ||
16. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду | X | |
17. Інформація про стан корпоративного управління | X | |
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій | ||
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: | ||
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям | ||
2) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду | ||
3) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття | ||
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду | ||
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року | ||
20. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття | ||
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів | ||
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів | ||
23. Основні відомості про ФОН | ||
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН | ||
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН | ||
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН | ||
27. Правила ФОН | ||
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) | ||
29. Текст аудиторського висновку (звіту) | ||
30. Річна фінансова звітність | ||
31. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку (у разі наявності) | X | |
32. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва) | ||
30. Примітки | До складу регулярної рiчної iнформацiї не включенi наступнi форми: "Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб" - за звiтний перiод емiтент не приймав участi у створеннi юридичних осiб."Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав посади корпоративного секретаря."Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав лiцензiй (дозволiв)."Iнформацiя про рейтингове агентство" - за звiтний перiод емiтент не користувався послугами рейтингових агенцiй."Iнформацiя про засновникiв та/або учасникiв емiтента" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не заповнюється."Iнформацiя про дивiденди" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не завповнюється."Iнформацiя про юридичних осiб, послугами яких користується емiтент" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не завповнюється."Опис бiзнесу" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не завповнюється."Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв" - для приватних акцiонерних товариств ця форма не завповнюється."Iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента акцiями емiтента" - на кiнець звiтного перiоду посадовi особи емiтента акцiями не володiли або посадових осiб немає."Iнформацiя про облiгацiї емiтента" - за звiтний перiод випускiв облiгацiй емiтента не реєструвалося."Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом" - за звiтний перiод випускiв iнших цiнних паперiв емiтента не реєструвалося."Iнформацiя про похiднi цiннi папери" - за звiтний перiод випускiв похiдних цiнних паперiв не реєструвалося."Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду" - за звiтний перiод викупу власних акцiй не вiдбувалося."Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї" - не обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi по класифiкатору яких не вiдноситься до переробної, добувної промисловостi тощо."Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" - не обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi яких по класифiкатору не вiдноситься до переробної, добувної промисловостi тощо."Фiнансова звiтнiсть емiтента, яка складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку" - за звiтний перiод емiтент не складав звiтнiсть вiдповiдно до П(С)БО."Звiт про стан об'єкта нерухомостi" - за звiтний перiод емiтент не випускав цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi."Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб" - за звiтний перiод емiтент не приймав участi у створеннi юридичних осiб."Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав посади корпоративного секретаря."Вiдомостi про аудиторський висновок (звiт)" - за звiтний перiод емiтент не користувався послугами аудиторiв."Текст аудиторського висновку (звiту)" - приватнi акцiонернi товариства цю форму не подають."Iнформацiя про випуски iпотечних облiгацiй" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Iнформацiя про розмiр iпотечного покриття та його спiввiдношення з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Iнформацiя щодо спiввiдношення розмiру iпотечного покриття з розмiром (сумою) зобов'язань за iпотечними облiгацiями з цим iпотечним покриттям на кожну дату пiсля змiн iпотечних активiв у складi iпотечного покриття, якi вiдбулися протягом звiтного перiоду" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Iнформацiя про замiни iпотечних активiв у складi iпотечного покриття або включення нових iпотечних активiв до складу iпотечного покриття" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Вiдомостi про структуру iпотечного покриття iпотечних облiгацiй за видами iпотечних активiв та iнших активiв на кiнець звiтного перiоду" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Вiдомостi щодо пiдстав виникнення у емiтента iпотечних облiгацiй прав на iпотечнi активи, якi складають iпотечне покриття за станом на кiнець звiтного року" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Iнформацiя про наявнiсть прострочених боржником строкiв сплати чергових платежiв за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено iпотеками, якi включено до складу iпотечного покриття" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Iнформацiя про випуски iпотечних сертифiкатiв" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Iнформацiя щодо реєстру iпотечних активiв" - за звiтний перiод емiтент не випускав iпотечних цiнних паперiв."Основнi вiдомостi про ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН."Iнформацiя про випуски сертифiкатiв ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН."Iнформацiя про осiб, що володiють сертифiкатами ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН."Розрахунок вартостi чистих активiв ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН."Правила ФОН" - за звiтний перiод емiтент не випускав сертифiкатiв ФОН. |
III. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
---|
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності) |
1522145000016649 |
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 |
4. Територія (область) |
Миколаївська область |
5. Статутний капітал (грн) |
13896776.80 |
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 |
7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії |
0.000 |
8. Середня кількість працівників (осіб) |
76 |
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД | |
---|---|
01.11 | ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
01.19 | ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ КУЛЬТУР |
01.61 | ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ |
10. Органи управління підприємства |
---|
інформацію не заповнюють емітенти які є акціонерними товариствами |
11. Банки, що обслуговують емітента | |
---|---|
1) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті | |
ПАТ "ЕРСТЕ БАНК" | |
2) МФО банку | |
380009 | |
3) Поточний рахунок | |
260048330 | |
4) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті | |
ПАТ "ЕРСТЕ БАНК" | |
5) МФО банку | |
380009 | |
6) Поточний рахунок | |
260018331 |
V. Інформація про посадових осіб емітента
1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента |
---|
1) Посада |
Директор | 2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Власюк Віктор Михайлович | 3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
НС 660000 06.09.1999 Звенигородським РВ МВС України в Чернигівській областіобл. |
4) Рік народження** |
1954 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
39 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
ТОВ "Інтертрейд Груп" директор |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
07.07.2014 безстроково |
9) Опис |
Посадову особу призначено 07.07.2014 рішенням наглядової ради по сумісництву. Основне місце роботи - директор ТОВ "Інтертрейд Груп" м. Київ. До компетенції директора належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом поточною діяльністю товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції загальних зборів та наглядової ради. Права та обов'язки директора визначаються Законом України "Про акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про виконавчий орган та посадовою інструкцією. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Винагорода емітентом виплачується згідно штатного розкладу ПАТ "Миколаївська аграрна компанія", в натуральній формі винагорода не виплачувалась. Стаж керівної роботи: 6 років. Попередні посади які займала особа за останні 5 років директор ТОВ "Інтертрейд Груп". Загальний стаж роботи 39 р. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
1) Посада |
Головний бухгалтер | 2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Власюк Ганна Петрівна | 3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕО 301241 20.03.1997 Жовтневим РВ УМВС УКраїни в Миколаївській обл. |
4) Рік народження** |
1971 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
22 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Головний бухгалтер ТОВ "Ольвія Латінвест" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
05.02.2014 безстроково |
9) Опис |
Основними функціями головного бухгалтера є: керування фінансово-економічною діяльністю підприємства з забезпеченням дотримання законності в діяльності підприємства, контроль за витратами коштів і цільовим використанням власних і позикових оборотних коштів, контроль за складанням фінансової звітності на підприємстві відповідно до вимог Закону України "Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні", Положень (стандартів) бухгалтерського обліку й інших нормативних документів, що діють в Товаристві. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Винагорода в в натуральній формі у звітному періоді не виплачувалася. Стаж керівної роботи: 6 р. Попередні посади за останні 5 років: Головний бухгалтер ТОВ "Ольвія Латінвест". Посадова особа не обіймає посад на будь-яких інших підприємствах. Винагорода виплачується виключно у грошовій формі згідно штатного розкладу. Загальний стаж роботи 22 роки. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
1) Посада |
Голова наглядової ради | 2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Русанова Ліна Рувимівна | 3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) Рік народження** |
1970 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
22 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Директор ТОВ "Грос Грейн" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
24.04.2012 3 роки |
9) Опис |
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду та посадовою інструкцією. Членам наглядової ради не виплачується винагорода. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Стаж керівної роботи 6 років. Посада за основним місцем роботи - директор ТОВ "Грос Грейн", адреса Київ, вул. Червоноармійська, 72, працує на цій посаді більше 5 років, оплата - згідно штатного розкладу. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності. Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних данних. Загальний стаж роботи 22 роки. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
1) Посада |
член наглядової ради | 2) Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Сівков Дмитро Олександрович | 3) Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) Рік народження** |
1975 |
5) Освіта** |
вища |
6) Стаж роботи (років)** |
18 |
7) Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
заступник директора ДП "Укрнафтогазкомплект" |
8) дата набуття повноважень та термін, на який обрано |
24.04.2012 3 роки |
9) Опис |
Наглядова рада здійснює захист прав акціонерів товариства, контролює та регулює діяльність виконавчого органу, здійснює підготовку порядку денного загальних зборів та вирішує інші питання, що належать до виключної компетенції наглядової ради згідно із Законом України "Про акціонерні товариства", Статутом товариства, Положенням про Наглядову раду та посадовою інструкцією. Членам наглядової ради не виплачується винагорода. Дана посадова особа непогашених судимостей за корисливі та посадові злочини немає. Стаж керівної роботи 6 років. Посада за основним місцем роботи - заст. директор ДП "Укрнафтогазкомплект", адреса Київ, вул. Нагірна, 27, працує на цій посаді більше 5 років, оплата - згідно штатного розкладу. Зміни у складі посадових осіб відбуваються у разі виробничої необхідності. Посадова особа не надавала згоди на розкриття персональних данних. Загальний стаж роботи 18 р. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента
Найменування юридичної особи | Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | Місцезнаходження | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | |||||
КЕМБЕРОЙ ЛIМIТЕД | 314201 | КIПР * Лiмассол Спиру Кипрану 61 | 1359536133 | 97.83104043234 | 1359536133 | 0 | 0 | 0 |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи* | Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | ||||
прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | |||||
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Усього | 1359536133 | 97.83104043234 | 1359536133 | 0 | 0 | 0 |
* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім'я, по батькові.
** Не обов'язково для заповнення.
VII. Інформація про загальні збори акціонерів
Вид загальних зборів* | чергові | позачергові | |
---|---|---|---|
X | |||
Дата проведення | 21.04.2014 | ||
Кворум зборів** | 97.751 | ||
Опис | Рiчнi загальнi збори вiдбулися 21.04.2014. Питання, що обговорювались: 1.Обрання Голови та Секретаря загальних зборiв. 2. Обрання лiчильної комiсiї. 3. Затвердження регламенту зборiв. 4. Затвердження звiту директора ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" про фiнансово-господарську дiяльнiсть товариства за 2013 рiк. 5. Затвердження порядку розподiлу прибутку (покриття збиткiв). 6. Укладання договору позики з Dumslov Holdings LND в розмiрi 20 000 000 доларiв США. 7. Попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися товариством протягом одного року. Порядок денний затверджено наглядовою радою, акцiонери пропозицiй щодо питань порядку денного не вносили. Результати розгляду питань порядку денного: прийнято рiшення з усiх питань порядку денного, що виносилися на голосування, вiдповiдно до запропонованих проектiв рiшень. |
X. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
---|
Дата реєстрації випуску | Номер свідоцтва про реєстрацію випуску | Найменування органу, що зареєстрував випуск | Міжнародний ідентифікаційний номер | Тип цінного паперу | Форма існування та форма випуску | Номінальна вартість акцій (грн.) | Кількість акцій (штук) | Загальна номінальна вартість (грн.) | Частка у статутному капіталі (у відсотках) |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
17.12.2010 | 1208/1/10 | ДКЦПФР | UA4000049134 | Акція проста бездокументарна іменна | Бездокументарнi iменнi | 0.01 | 1389677680 | 13896776.80 | 100.000000000000 |
Опис | Цiннi папери товариства на органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед засновників Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу Емітентом не надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на внутрішньому ринку України. У звітному періоді додаткові випуски цінних паперів не реєструвалися. |
XII. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента
1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
---|
Найменування основних засобів | Власні основні засоби (тис. грн.) | Орендовані основні засоби (тис. грн.) | Основні засоби, всього (тис. грн.) | |||
---|---|---|---|---|---|---|
на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | |
1. Виробничого призначення: | 1426 | 1216 | 0 | 0 | 1426 | 1216 |
будівлі та споруди | 689 | 466 | 0 | 0 | 689 | 466 |
машини та обладнання | 441 | 419 | 0 | 0 | 441 | 419 |
транспортні засоби | 250 | 295 | 0 | 0 | 250 | 295 |
інші | 46 | 36 | 0 | 0 | 46 | 36 |
2. Невиробничого призначення: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
будівлі та споруди | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
машини та обладнання | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
транспортні засоби | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
інші | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Усього | 1426 | 1216 | 0 | 0 | 1426 | 1216 |
Опис | Основнi засоби належать товариству на правi власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї будiвель i споруд - 20 рокiв, машини та обладнання - 7 рокiв, транспортних засобiв - 5 рокiв. Первісна вартість на кінець звітного періоду 7711 тис.грн., сума нарахованого зносу основних засобiв - 6495 тис. грн.., ступінь зносу 84,23 %, ступiнь їх використання - 71 %. Обмежень на використання основних засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7 "Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів товариство не має. |
2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
---|
Найменування показника | За звітний період | За попередній період |
---|---|---|
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) | 41746 | 28397 |
Статутний капітал (тис. грн.) | 13897 | 13897 |
Скоригований статутний капітал (тис. грн) | 13897 | 13897 |
Опис | Розрахунок вартості чистих активів відбувався відповідно до методичних рекомендацій НКЦПФР (Рішення № 485 від 17.11.2004 року) та Додатку 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого Наказом Міністерства фінансів України № 73 від 07.02.2013 р. Визначення вартості чистих активів проводилося за формулою: Чисті активи = Необоротні активи + Оборотні активи + Витрати майбутніх періодів- Довгострокові зобов'язання - Поточні зобов'язання - Забезпечення наступних виплат і платежів - Доходи майбутніх періодів | |
Висновок | Розрахункова вартість чистих активів(41746.000 тис.грн. ) більше скоригованого статутного капіталу(13897.000 тис.грн. ).Це відповідає вимогам статті 155 п.3 Цивільного кодексу України. Величина статутного капiталу вiдповiдає величинi статутного капiталу, розрахованому на кiнець року. |
3. Інформація про зобов'язання емітента |
---|
Види зобов'язань | Дата виникнення | Непогашена частина боргу (тис. грн.) | Відсоток за користування коштами (відсоток річних) | Дата погашення |
---|---|---|---|---|
Кредити банку, у тому числі : | Х | 0.00 | Х | Х |
Зобов'язання за цінними паперами | Х | 0.00 | Х | Х |
у тому числі за облігаціями (за кожним випуском) : | Х | 0.00 | Х | Х |
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): | Х | 0.00 | Х | Х |
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): | Х | 0.00 | Х | Х |
За векселями (всього) | Х | 0.00 | Х | Х |
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом): | Х | 0.00 | Х | Х |
За фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): | Х | 0.00 | Х | Х |
Податкові зобов'язання | Х | 5.00 | Х | Х |
Фінансова допомога на зворотній основі | Х | 0.00 | Х | Х |
Інші зобов'язання | Х | 1014.00 | Х | Х |
Усього зобов'язань | Х | 1019.00 | Х | Х |
Опис | Кредити банкiв, довгостроковi зобов'язання у Товариства на кiнець 2014 р. вiдсутнi. |
XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду
Дата виникнення події | Дата оприлюднення Повідомлення у стрічці новин | Вид інформації |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
07.07.2014 | 08.07.2014 | Відомості про зміну складу посадових осіб емітента |
15.08.2014 | 18.08.2014 | інформація про зміну власників акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій |
ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління
ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ |
---|
Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки? |
---|
№ з/п | Рік | Кількість зборів, усього | У тому числі позачергових |
---|---|---|---|
1 | 2012 | 1 | 0 |
2 | 2013 | 1 | 0 |
3 | 2014 | 1 | 0 |
Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори | X | |
Акціонери | ||
Депозитарна установа | ||
Інше (запишіть): | перелік є вичерпним |
Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку | X | |
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків | X |
У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Підняттям карток | ||
Бюлетенями (таємне голосування) | X | |
Підняттям рук | ||
Інше (запишіть): | перелік є вичерпним |
Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Реорганізація | X | |
Додатковий випуск акцій | X | |
Унесення змін до статуту | X | |
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства | X | |
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства | X | |
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради | X | |
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу | X | |
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) | X | |
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді | X | |
Інше (запишіть): | позачергові збори не скликались |
Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) | Ні |
---|
ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ |
---|
Який склад наглядової ради (за наявності)? |
---|
(осіб) | |
---|---|
Кількість членів наглядової ради | 2 |
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві | 0 |
Кількість представників держави | 0 |
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій | 2 |
Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій | 0 |
Кількість представників акціонерів - юридичних осіб | 2 |
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? | 4 |
---|
Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Стратегічного планування | X | |
Аудиторський | X | |
З питань призначень і винагород | X | |
Інвестиційний | X | |
Інші (запишіть) | комітети не створювались перелік є вичерпним |
Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря ? (так/ні ) | Ні |
---|
Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Винагорода є фіксованою сумою | ||
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій | ||
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства | ||
Члени наглядової ради не отримують винагороди | X | |
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Галузеві знання і досвід роботи в галузі | X | |
Знання у сфері фінансів і менеджменту | X | |
Особисті якості (чесність, відповідальність) | X | |
Відсутність конфлікту інтересів | X | |
Граничний вік | ||
Відсутні будь-які вимоги | ||
Інше (запишіть): | перелік є вичерпним |
Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства | ||
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками | X | |
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту) | ||
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена | ||
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) | Так, створено ревізійну комісію |
---|
Якщо в товаристві створено ревізійну комісію: |
---|
Кількість членів ревізійної комісії 2 осіб |
---|
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 4 |
---|
Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань? |
---|
Загальні збори акціонерів | Наглядова рада | Виконавчий орган | Не належить до компетенції жодного органу | |
---|---|---|---|---|
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) | Так | Так | Ні | Ні |
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) | Ні | Так | Ні | Ні |
Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету | Так | Так | Ні | Ні | Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу | Так | Так | Ні | Ні |
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради | Так | Ні | Ні | Ні |
Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії | Ні | Ні | Ні | Так |
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу | Ні | Так | Ні | Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради | Так | Ні | Ні | Ні |
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу | Так | Так | Ні | Ні |
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій | Так | Ні | Ні | Ні |
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій | Так | Так | Ні | Ні |
Затвердження зовнішнього аудитора | Ні | Так | Ні | Ні |
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів | Так | Ні | Ні | Ні | ?
Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так |
---|
Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов'язаних з нею осіб та обов'язком діяти в інтересах акціонерного товариства? (так/ні) Ні |
---|
Які документи існують у вашому акціонерному товаристві? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Положення про загальні збори акціонерів | X | |
Положення про наглядову раду | X | |
Положення про виконавчий орган (правління) | X | |
Положення про посадових осіб акціонерного товариства | X | |
Положення про ревізійну комісію ( або ревізора ) | X | |
Положення про акції акціонерного товариства | X | |
Положення про порядок розподілу прибутку | X | |
Інше (запишіть): | перелік є вичерпним |
Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства? |
---|
Інформація розповсюджується на загальних зборах | Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів | Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві | Копії документів надаються на запит акціонера | Інформація розміщується на власній інтернет- сторінці акціонерного товариства | |
---|---|---|---|---|---|
Фінансова звітність, результати діяльності | Так | Так | Так | Так | Так |
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу | Ні | Ні | Ні | Так | Так |
Інформація про склад органів управління товариства | Ні | Ні | Так | Так | Так |
Статут та внутрішні документи | |||||
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення | Ні | Ні | Так | Так | Так |
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства | Ні | Ні | Ні | Так | Ні |
Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так |
---|
Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Не проводились взагалі | ||
Менше ніж раз на рік | ||
Раз на рік | X | |
Частіше ніж раз на рік |
Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Загальні збори акціонерів | ||
Наглядова рада | X | |
Виконавчий орган | ||
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так |
---|
З якої причини було змінено аудитора? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Не задовольняв професійний рівень | ||
Не задовольняли умови договору з аудитором | X | |
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів | ||
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Ревізійна комісія (ревізор) | X | |
Наглядова рада | X | |
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства | X | |
Стороння компанія або сторонній консультант | X | |
Перевірки не проводились | ||
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
З власної ініціативи | X | |
За дорученням загальних зборів | X | |
За дорученням наглядової ради | X | |
За зверненням виконавчого органу | X | |
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів | X | |
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Так |
---|
ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років? |
---|
Так | Ні | |
---|---|---|
Випуск акцій | X | |
Випуск депозитарних розписок | X | |
Випуск облігацій | X | |
Кредити банків | X | |
Фінансування з державного і місцевих бюджетів | X | |
Інше (запишіть) | перелік є вичерпним |
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*? |
---|
Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором | |
Так, плануємо розпочати переговори | |
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році | |
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років | |
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років | |
Не визначились | X |
Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Не визначились |
---|
Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України, протягом останніх трьох років? (так/ні) Так |
---|
Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні |
---|
У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; |
---|
яким органом управління прийнятий: кодекс корпоративного управління не приймався |
Чи оприлюднена інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) |
укажіть, яким чином її оприлюднено: кодекс корпоративного управління не приймався |
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року. кодекс корпоративного управління не приймався |
КОДИ | |||
Дата(рік, місяць, число) | 2015 | 01 | 01 | ||
Підприємство | ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" | за ЄДРПОУ | 33367811 |
Територія | МИКОЛАЇВСЬКА ОБЛАСТЬ | за КОАТУУ | 4810137200 |
Організаційно-правова форма господарювання | ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО | за КОПФГ | 112 |
Вид економічної діяльності | ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР | за КВЕД | 01.11 |
Середня кількість працівників | 76 | ||
Одиниця виміру: тис.грн. | |||
Адреса | 54020 Миколаївська область Центральний м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12, т.0512670191 |
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці): | ||
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку) | ||
за міжнародними стандартами фінансової звітності | V |
Баланс ( Звіт про фінансовий стан ) на "31" грудня 2014 р. | ||
---|---|---|
Форма № 1 Код за ДКУД 1801001 |
Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
I. Необоротні активи Нематеріальні активи | 1000 | 11 | 8 |
первісна вартість | 1001 | 18 | 18 |
накопичена амортизація | 1002 | 7 | 10 |
Незавершені капітальні інвестиції | 1005 | -- | -- |
Основні засоби | 1010 | 1426 | 1216 |
первісна вартість | 1011 | 7378 | 7711 |
знос | 1012 | 5952 | 6495 |
Інвестиційна нерухомість | 1015 | -- | -- |
Довгострокові біологічні активи | 1020 | -- | -- |
Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 1030 | -- | -- |
інші фінансові інвестиції | 1035 | -- | -- |
Довгострокова дебіторська заборгованість | 1040 | -- | -- |
Відстрочені податкові активи | 1045 | -- | -- |
Інші необоротні активи | 1090 | -- | -- |
Усього за розділом I | 1095 | 1437 | 1224 |
II. Оборотні активи Запаси | 1100 | 19590 | 20674 |
Виробничі запаси | 1101 | 1573 | 2135 |
Незавершене виробництво | 1102 | 3980 | 3885 |
Готова продукція | 1103 | 14035 | 14652 |
Товари | 1104 | 2 | 2 |
Поточні біологічні активи | 1110 | -- | -- |
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги | 1125 | 36 | 192 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами | 1130 | -- | -- |
з бюджетом | 1135 | 2265 | 1555 |
у тому числі з податку на прибуток | 1136 | -- | -- |
Дебіторська заборгованість за розрахунками з нарахованих доходів | 1140 | 9 | -- |
Інша поточна дебіторська заборгованість | 1155 | 3882 | 19032 |
Поточні фінансові інвестиції | 1160 | 46 | -- |
Гроші та їх еквіваленти | 1165 | 348 | 87 |
Готівка | 1166 | 2 | -- |
Рахунки в банках | 1167 | 346 | 87 |
Витрати майбутніх періодів | 1170 | 32 | -- |
Інші оборотні активи | 1190 | 42 | 1 |
Усього за розділом II | 1195 | 26250 | 41541 |
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття | 1200 | 1196 | -- |
Баланс | 1300 | 28883 | 42765 |
Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
І. Власний капітал Зареєстрований (пайовий) капітал | 1400 | 13897 | 13897 |
Капітал у дооцінках | 1405 | -- | -- |
Додатковий капітал | 1410 | 675 | 675 |
Резервний капітал | 1415 | 8402 | 13779 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 1420 | 5423 | 13395 |
Неоплачений капітал | 1425 | -- | -- |
Вилучений капітал | 1430 | -- | -- |
Усього за розділом I | 1495 | 28397 | 41746 |
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення Відстрочені податкові зобов'язання | 1500 | -- | -- |
Довгострокові кредити банків | 1510 | -- | -- |
Інші довгострокові зобов'язання | 1515 | -- | -- |
Довгострокові забезпечення | 1520 | 66 | -- |
Довгострокові забезпечення витрат персоналу | 1521 | 66 | -- |
Цільове фінансування | 1525 | 9 | -- |
Усього за розділом II | 1595 | 75 | -- |
IІІ. Поточні зобов'язання і забезпечення Короткострокові кредити банків | 1600 | -- | -- |
Векселі видані | 1605 | 79 | 112 |
Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов'язаннями | 1610 | 4 | 5 |
товари, роботи, послуги | 1615 | -- | -- |
розрахунками з бюджетом | 1620 | -- | -- |
у тому числі з податку на прибуток | 1621 | -- | -- |
розрахунками зі страхування | 1625 | -- | -- |
розрахунками з оплати праці | 1630 | 22 | 11 |
Поточні забезпечення | 1660 | -- | 120 |
Доходи майбутніх періодів | 1665 | -- | -- |
Інші поточні зобов'язання | 1690 | 306 | 771 |
Усього за розділом IІІ | 1695 | 411 | 1019 |
ІV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття | 1700 | -- | -- |
Баланс | 1900 | 28883 | 42765 |
На кінець звітного періоду збільшились поточні зобо'язання товариства | |
Директор | Власюк Віктор Михайлович |
---|---|
Головний бухгалтер | Власюк Ганна Петрівна |
КОДИ | |||
Дата(рік, місяць, число) | 2015 |01 |01 | ||
Підприємство | ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" | за ЄДРПОУ | 33367811 |
(найменування) |
Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
за 2015 рік
Форма № 2 Код за ДКУД 1801003 | ||
---|---|---|
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Стаття | Код рядка | За звітний період | За аналогічний період попереднього року |
---|---|---|---|
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 2000 | 26561 | 2682 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 2050 | (22739) | (3405) |
Валовий: прибуток | 2090 | 3822 | -- |
збиток | 2095 | (--) | (723) |
Інші операційні доходи | 2120 | 16134 | 5043 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю | 2121 | 13285 | 4956 |
Адміністративні витрати | 2130 | (1160) | (1490) |
Витрати на збут | 2150 | (675) | (307) |
Інші операційні витрати | 2180 | (3459) | (1090) |
Витрат від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю | 2181 | 1668 | -- |
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток | 2190 | 14662 | 1433 |
збиток | 2195 | (--) | (--) |
Дохід від участі в капіталі | 2200 | -- | -- |
Інші фінансові доходи | 2220 | 80 | 258 |
Інші доходи | 2240 | -- | -- |
Фінансові витрати | 2250 | (--) | (1) |
Втрати від участі в капіталі | 2255 | (--) | (--) |
Інші витрати | 2270 | (1393) | (2) |
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток | 2290 | 13349 | 1688 |
збиток | 2295 | (--) | (--) |
Витрати (дохід) з податку на прибуток | 2300 | -- | -- |
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування | 2305 | -- | -- |
Чистий фінансовий результат: прибуток | 2350 | 13349 | 1688 |
збиток | 2355 | (--) | (--) |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД |
Стаття | Код рядка | За звітний період | За аналогічний період попереднього року |
---|---|---|---|
Дооцінка (уцінка) необоротних активів | 2400 | -- | -- |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів | 2405 | -- | -- |
Накопичені курсові різниці | 2410 | -- | -- |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств | 2415 | -- | -- |
Інший сукупний дохід | 2445 | -- | -- |
Інший сукупний дохід до оподаткування | 2450 | -- | -- |
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом | 2455 | -- | -- |
Інший сукупний дохід після оподаткування | 2460 | -- | -- |
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) | 2465 | 13349 | 1688 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
Матеріальні затрати | 2500 | 9666 | 9541 |
Витрати на оплату праці | 2505 | 1553 | 1621 |
Відрахування на соціальні заходи | 2510 | 523 | 557 |
Амортизація | 2515 | 551 | 689 |
Інші операційні витрати | 2520 | 5411 | 4637 |
Разом | 2550 | 17704 | 17045 |
---|
ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
Середньорічна кількість простих акцій | 2600 | 1389677680 | 1389677680 |
Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 2605 | 1389677680 | 1389677680 |
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію | 2610 | 0.00960580 | 0.00121470 |
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію | 2615 | 0.00960580 | 0.00121470 |
Дивіденди на одну просту акцію | 2650 | -- | -- |
за звітний період товариством отримано прибуток у сумі 13349 тис. грн. | |
Директор | Власюк Віктор Михайлович |
---|---|
Головний бухгалтер | Власюк Ганна Петрівна |
КОДИ | |||
Дата(рік, місяць, число) | 2015 |01 | 01 | ||
Підприємство | ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" | за ЄДРПОУ | 33367811 |
(найменування) |
Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
за 2015 рік
Форма № 3 Код за ДКУД 1801004 |
Стаття | Код рядка | За звітний період | За аналогічний період попереднього року |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 3000 | 30270 | 3269 |
Повернення податків і зборів | 3005 | -- | -- |
у тому числі податку на додану вартість | 3006 | -- | -- |
Цільового фінансування | 3010 | -- | -- |
Надходження від повернення авансів | 3020 | 3131 | 2200 |
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках | 3025 | 80 | -- |
Інші надходження | 3095 | 13887 | 20916 |
Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг) | 3100 | (13022) | (9635) |
Праці | 3105 | (1254) | (1340) |
Відрахувань на соціальні заходи | 3110 | (632) | (697) |
Зобов'язань з податків і зборів | 3115 | (711) | (664) |
Зобов'язання з інших податків і зборів | 3118 | (711) | (664) |
Витрачання на оплату повернення авансів | 3140 | (4601) | (4757) |
Інші витрачання | 3190 | (27409) | (2142) |
Чистий рух коштів від операційної діяльності | 3195 | -261 | 7150 |
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Надходження від реалізації: фінансових інвестицій | 3200 | -- | -- |
необоротних активів | 3205 | -- | -- |
Надходження від отриманих: відсотків | 3215 | -- | -- |
дивідендів | 3220 | -- | -- |
Надходження від деривативів | 3225 | -- | -- |
Інші надходження | 3250 | -- | 258 |
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій | 3255 | (--) | (--) |
необоротних активів | 3260 | (--) | (--) |
Виплати за деривативами | 3270 | (--) | (--) |
Інші платежі | 3290 | (--) | (--) |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 3295 | -- | 258 |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження від: Власного капіталу | 3300 | -- | -- |
Отримання позик | 3305 | -- | -- |
Інші надходження | 3340 | -- | -- |
Витрачання на: Викуп власних акцій | 3345 | (--) | (--) |
Погашення позик | 3350 | -- | 22290 |
Сплату дивідендів | 3355 | (--) | (--) |
Інші платежі | 3390 | (--) | (24) |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 3395 | -- | -22314 |
Чистий рух грошових коштів за звітний період | 3400 | -261 | -14906 |
Залишок коштів на початок року | 3405 | 348 | 15254 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 3410 | -- | -- |
Залишок коштів на кінець року | 3415 | 87 | 348 |
залишок коштiв на кiнець звiтного перiоду 87 тис. грн. | |
Директор | Власюк Вiктор Михайлович |
---|---|
Головний бухгалтер | Власюк Ганна Петрiвна |
КОДИ | |||
Дата(рік, місяць, число) | 2015 | 01 | 01 | ||
Підприємство | ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" | за ЄДРПОУ | 33367811 |
(найменування) |
Звіт про власний капітал
за 2015 рік
Форма № 4 Код за ДКУД 1801005 |
Стаття | Код рядка | Зареєстрований (пайовий) капітал | Капітал у дооцінках | Додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Всього |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Залишок на початок року | 4000 | 13897 | -- | 675 | 8402 | 5423 | -- | -- | 28397 |
Коригування: Зміна облікової політики | 4005 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Виправлення помилок | 4010 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Інші зміни | 4090 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Скоригований залишок на початок року | 4095 | 13897 | -- | 675 | 8402 | 5423 | -- | -- | 28397 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період | 4100 | -- | -- | -- | -- | 13349 | -- | -- | 13349 |
Інший сукупний дохід за звітний період | 4110 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) | 4200 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу | 4205 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Відрахування до резервного капіталу | 4210 | -- | -- | -- | 5377 | -5377 | -- | -- | -- |
Внески учасників : Внески до капіталу | 4240 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Погашення заборгованості з капіталу | 4245 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Вилучення капіталу : Викуп акцій (часток) | 4260 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Перепродаж викуплених акцій (часток) | 4265 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Анулювання викуплених акцій (часток) | 4270 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Вилучення частки в капіталі | 4275 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Інші зміни в капіталі | 4290 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
Разом змін у капіталі | 4295 | -- | -- | -- | 5377 | 7972 | -- | -- | 13349 |
Залишок на кінець року | 4300 | 13897 | -- | 675 | 13779 | 13395 | -- | -- | 41746 |
Прибуток вiд фiнансово-господарської дiяльностi направлено на збiльшення резервного капiталу та нерозподiленого прибутку. | |
Директор | Власюк Вiктор Михайлович |
---|---|
Головний бухгалтер | Власюк Ганна Петрiвна |
Примітки до фінансової звітності, складені відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності
15.04.2015
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ
ТОВАРИСТВО
«МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНІЯ»
(Код ЄДРПОУ 33367811 місцезнаходження: м.
Миколаїв, вул. Декабристів 41/23) Повідомляє про внесення змін до порядку
денного загальних зборів акціонерів, які
відбудуться «30» квітня 2015
року об 11:00 годині за
адресою: м. Миколаїв, вул. Декабристів 41/23 каб 509,
повідомлення про які опубліковано у бюлетені «Відомості Національної комісії з
цінних паперів та фондового ринку» 30.03.2015 року № 60
Порядок денний:
1. Обрання Голови та Секретаря зборів.
2. Обрання лічильної комісії.
3. Затвердження регламенту зборів.
4. Затвердження звіту директора ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» про
5. Затвердження порядку розподілу прибутку (покриття збитків).
.6. Попереднє схвалення значних правочинів, які можуть вчинятися товариством протягом одного року.
7. Затвердження річного звіту ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2014 рік.
8. Затвердження звіту Наглядової ради ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2014 рік.
9. Затвердження звіту Ревізійної комісії ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» за 2014 рік.
10. Прийняття рішень за результатами розгляду звітів Наглядової ради, Ревізійної комісії та
11. Припинення повноважень членів Наглядової ради.
12. Обрання нового складу Наглядової ради.
13. Затвердження умов цивільно-правових договорів, трудових договорів (контрактів), що укладатимуться
14. Припинення повноважень членів Ревізійної комісії.
15. Обрання нового складу Ревізійної комісії.
30.03.2015
Повідомлення про
скликання загальних зборів опубліковано в бюлетені «Відомості Національної
комісії з цінних паперів та фондового ринку» №60 від 30.03.2015 року.
Публічне акціонерне товариство «Миколаївська
аграрна компанія» повідомляє про скликання чергових Загальних зборів, які
призначено на 30.04.2015 року о 11-00 за адресою місцезнаходження товариства:
Миколаївська область, м.Миколаїв, вул.Декабристів,
41/23, каб.509. Реєстрація учасників Загальних зборів відбудеться 30.04.2015
року з 10-00 до 10-50 за адресою проведення Загальних зборів акціонерів. Дата
складання переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах
– 24.04.2014 року.
Порядок денний:
1. Обрання Голови та Секретаря зборів.
2. Обрання лічильної комісії.
3. Затвердження регламенту зборів.
4. Затвердження звіту директора ПАТ «Миколаївська
аграрна компанія» про фінансово-господарську діяльність товариства за 2014 рік.
5. Затвердження порядку розподілу прибутку
(покриття збитків).
6.
Попереднє схвалення значних правочинів, які можуть вчинятися товариством
протягом одного року.
Акціонери або їх представники можуть ознайомитись
з документами пов’язаними з порядком денним Загальних зборів Публічного
акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія» за адресою Миколаївська
область, м.Миколаїв, вул.Декабристів,
41/23, каб.509 у робочі дні з 9-00 до
13-00. Особа відповідальна за ознайомлення – Озерянов А.В.
Для участі у зборах акціонерам необхідно мати
паспорт, а представникам акціонерів – паспорт та довіреність, оформлену у
відповідності до вимог чинного законодавства України на право участі у
Загальних зборах акціонерів.
Основні показники
фінансово-господарської діяльності підприємства (тис. грн.)
Найменування
показника |
період |
|
Звітний 2014 рік |
Попередній 2013 рік |
|
Усього активів |
1224 |
1437 |
Основні засоби |
1216 |
1426 |
Довгострокові фінансові
інвестиції |
- |
- |
Запаси |
20674 |
19590 |
Сумарна дебіторська
заборгованість |
192 |
36 |
Грошові кошти та їх
еквіваленти |
87 |
348 |
Нерозподілений прибуток
(непокритий збиток) |
13395 |
1642 |
Власний капітал |
13779 |
12137 |
Статутний капітал |
13897 |
13897 |
Довгострокові
зобов'язання |
- |
- |
Поточні
зобов'язання |
1019 |
411 |
Чистий прибуток
(збиток) |
13349 |
1688 |
Середньорічна кількість
акцій (шт.) |
1389677680 |
1389677680 |
Кількість власних
акцій, викуплених протягом періоду (шт.) |
- |
- |
Загальна сума коштів,
витрачених на викуп власних акцій |
- |
- |
Чисельність працівників
на кінець періоду (осіб) |
40 |
45 |
19.08.2014
Титульний аркуш Повідомлення
(Повідомлення про інформацію)
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Директор |
|
|
|
Власюк В.М. |
(посада) |
|
(підпис) |
|
(прізвище та ініціали керівника) |
|
|
М.П. |
|
19.08.2014 |
(дата) |
Особлива інформація (інформація
про іпотечні цінні папери, сертифікати фонду операцій з нерухомістю) емітента
I. Загальні відомості
1. Повне
найменування емітента |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА
КОМПАНIЯ" |
2. Організаційно-правова
форма |
Публічне акціонерне товариство |
3. Місцезнаходження |
|
4. Код за ЄДРПОУ |
33367811 |
5. Міжміський
код та телефон, факс |
0512670191; 0512670191 |
6. Електронна
поштова адреса |
O.bocharova@nikagro.com.ua |
|
II. Дані про дату та місце оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію)
1. Повідомлення
розміщено у загальнодоступній
інформаційній базі даних Комісії |
18.08.2014 |
||
|
(дата) |
||
2. Повідомлення |
|
|
|
опубліковано у |
(номер та найменування офіційного друкованого видання) |
(дата) |
|
3. Повідомлення
розміщено на сторінці |
info@nikagro.com.ua |
в мережі Інтернет |
18.08.2014 |
|
(адреса сторінки) |
|
(дата) |
Відомості про зміну власників
акцій, яким належить 10 і більше відсотків голосуючих акцій
№ з/п |
Дата зміни |
Дата повідомлення емітента особою, що здійснює облік права власності на акції в депозитарній системі або акціонером |
Повне найменування юридичної особи - власника
пакета акцій або зазначення "фізична
особа" |
Код за ЄДРПОУ - для юридичних осіб - резидентів або ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований іноземний суб'єкт господарської діяльності - для юридичних осіб - нерезидентів |
Розмір частки акціонера
до зміни (у відсотках до
статутного капіталу) |
Розмір частки акціонера
після зміни (у відсотках до статутного капіталу) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
15.08.2014 |
15.08.2014 |
"ДЕНIТА ТРЕЙДIНГ, IНК" |
1798703 |
44.1649 |
0 |
Зміст інформації: |
||||||
дв |
||||||
2 |
15.08.2014 |
15.08.2014 |
"ВЕНСЛI ТРЕЙДIНГ, IНК" |
1912165 |
53.5861 |
0.00 |
Зміст інформації: |
||||||
дв |
||||||
3 |
15.08.2014 |
15.08.2014 |
КЕМБЕРОЙ ЛIМIТЕД |
314201 |
0.00 |
97.7510 |
Зміст інформації: |
||||||
дв |
07.07.2014
Повідомлення
про виникнення особливої інформації (інформації про іпотечні цінні папери,
сертифікати фонду операцій з нерухомістю) емітента
(для опублікування у офіційному друкованому виданні)
1. Загальні відомості
2. Текст повідомлення
Посадова особа Директор Лiтвiнов Iгор Олександрович (паспорт: серiя ЕР номер 337797 виданий Центральним РВММУУМВС України в Миколаївськiй областi 07.11.2008) звiльнена 07.07.2014 згiдно з рiшенням Наглядової ради товариства на пiдставi заяви про звiльнення за власним бажанням. На посадi перебував з 11.10.2011 р. Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає.
Посадова особа Директор Власюк Вiктор Михайлович (паспорт: серiя НС номер 660000 виданий Звенигородським РВ УМВс України в Черкаськiй областi 06.09.1999) призначена 07.07.2014 на пiдставi рiшення Наглядової ради Товариства за сумiсництвом. Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. Cтрок, на який призначено особу - безстроково, до переобрання. Iншi посади, якi обiймала ця особа за останнi 5 рокiв - директор ТОВ "Iнтертрейд Груп" .
3. Підпис
3.1. Особа, зазначена нижче, підтверджує достовірність інформації, що міститься у повідомленні, та визнає, що вона несе відповідальність згідно з законодавством.
3.2. Найменування посади.
Директор Власюк Вiктор Михайлович
04.04.2014
Повідомлення про виправлення помилки опубліковано в бюлетені «Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку» №60 від 28.03.2014 року.
Публічне акціонерне товариство «Миколаївська аграрна компанія» повідомляє, що у повідомленні про проведення Загальних зборів, яке було опубліковане в газеті Відомості НКЦПФР №50 від 14.03.2014 року було допущено технічну помилку.
В даті складання переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах слід читати 16.04.2014 року.
17.03.2014
Повідомлення про скликання загальних зборів опубліковано в бюлетені «Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку» №50 від 14.03.2014 року.
Публічне акціонерне товариство «Миколаївська аграрна компанія» повідомляє про скликання чергових Загальних зборів, які призначено на 21.04.2014 року о 11-00 за адресою місцезнаходження товариства: Миколаївська область, м.Миколаїв, вул.Декабристів, 41/12, офіс 9 (другий поверх). Реєстрація учасників Загальних зборів відбудеться 21.04.2014 року з 10-00 до 10-50 за адресою проведення Загальних зборів акціонерів.
Дата складання переліку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах – 03.03.2014 року
Порядок денний:
1. Обрання Голови та Секретаря зборів.
2. Обрання лічильної комісії.
3. Затвердження регламенту зборів.
4. Затвердження звіту директора ПАТ «Миколаївська аграрна компанія» про фінансово-господарську діяльність товариства за 2013 рік.
5. Затвердження порядку розподілу прибутку (покриття збитків).
6. Укладення договору позики з Dumslov Holdings LTD в розмірі 20 000 000 доларів США.
7. Попереднє схвалення значних правочинів, які можуть бути вчинені товариством протягом одного року.
Акціонери або їх представники можуть ознайомитись з документами пов’язаними з порядком денним Загальних зборів Публічного акціонерного товариства «Миколаївська аграрна компанія» за адресою Миколаївська область, м.Миколаїв, вул.Декабристів, 41/12, офіс 9 (другий поверх) у робочі дні з 9-00 до 13-00. Особа відповідальна за ознайомлення – Бочарова О.М.
Для участі у зборах акціонерам необхідно мати паспорт, а представникам акціонерів – паспорт та довіреність, оформлену у відповідності до вимог чинного законодавства України на право участі у Загальних зборах акціонерів.
06.02.2014
Директор Лiтвiнов Iгор Олександрович ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя адреса: Миколаїв, вул. Декабристiв, 41/12 тел.0512 670191, факс 0512 670191 E_MAIL O.bocharova@nikagro.com.ua 2014-02-06 Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку 2014-02-07 nikagro.com.ua
Посадова особа Головний бухгалтер Лук'янчук Олена Олександрiвна (паспорт: серiя ЕО номер 649263 виданий Ленiнським РВ ММУ УМВС України в Миколаївськiй областi 02.12.1998) звiльнена за власним бажанням наказом по Товариству . На посадi перебувала 5 рокiв. Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає
Посадова особа Головний бухгалтер Власюк Ганна Петрiвна (паспорт: серiя ЕО номер 301241 виданий Жовтневим РВ УМВС України в Миколаївськiй областi 20.03.1997) призначена наказом по товариству 05.02.2014 (пiсля закiнчення випробувального термiну) на необмежений термiн. Попередня посада - головний бухгалтер ТОВ "Ольвiя Латiнвест". Акцiями Товариства не володiє. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає.
Інформацію про скликання загальних зборів оприлюднено в газеті "Відомості Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку" №48 від 12.03.2013
ТЕКСТ ПУБЛІКАЦІЇ:
Публічне акціонерне товариство «Миколаївська аграрна компанія», ідентифікаційний код 33367811 (далі – Товариство) повідомляє, що річні Загальні збори акціонерів Товариства відбудуться 30 квітня 2013 року об 11:00 год. за київським часом за адресою місцезнаходження Товариства: 54030, Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 4 (перший поверх, кімната 11).
Реєстрація акціонерів Товариства та їх повноважних представників для участі у Загальних зборах відбудеться 30 квітня 2013 року з 10:00 до 10:40 год. за київським часом за адресою місця проведення Загальних зборів: 54030, Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 4 (перший поверх, кімната 11).
Дата складання переліку акціонерів, які мають право на участь в загальних зборах 24.04.2013р.
Порядок денний:
- 1. Обрання лічильної комісії.
- 2. Обрання Голови та Секретаря зборів
- 3. Затвердження регламенту зборів.
- 4. Прийняття рішення за наслідками розгляду звіту директора. Затвердження звітності товариства за 2012 рік.
- 5. Затвердження порядку розподілу прибутку (покриття збитків).
- 6. Внесення змін до Статуту товариства
- 7. Попереднє схвалення значних правочинів, які можуть вчинятися товариством протягом одного року.
Акціонери Товариства до скликання Загальних зборів мають право ознайомитися з документами, пов’язаними з порядком денним, відповідно до чинного законодавства, за адресою місцезнаходження Товариства: 54030, Миколаївська область, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 4 (кімната бухгалтерії). Посадовою особою, відповідальною за порядок ознайомлення акціонерів з документами є головний бухгалтер Товариства Лук’янчук Олена Олександрівна
Основні показники фінансово-господарської діяльності підприємства (тис. грн.)*
Найменування показника | Звітний 2012 рік | Попередній 2011 рік |
Усього активів | 28465 | 23460 |
Основні засоби | 1706 | 2027 |
Довгострокові фінансові інвестиції | - | - |
Запаси | 7152 | 7941 |
Сумарна дебіторська заборгованість | 3084 | 7718 |
Грошові кошти та їх еквіваленти | 13185 | 2655 |
Нерозподілений прибуток | 3735 | (10400) |
Власний капітал | 26709 | 22975 |
Статутний капітал | 13897 | 13897 |
Довгострокові зобов'язання | 24 | |
Поточні зобов'язання | 1656 | 370 |
Чистий прибуток (збиток) | 3735 | (5742) |
Середньорічна кількість акцій (шт.) | 1 389 677 680 | 1 389 677 680 |
Кількість власних акцій, викуплених протягом періоду (шт.) | 0 | 0 |
Загальна сума коштів, витрачених на викуп власних акцій протягом періоду |
0 | 0 |
Чисельність працівників на кінець періоду (осіб) | 82 | 86 |
Титульний аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
директор | Лiтвiнов Iгор Олександрович | |||
(посада) | (підпис) | (прізвище та ініціали керівника) | ||
М.П. | 30.04.2013 | |||
(дата) |
Річна інформація емітента цінних паперів |
1. Загальні відомості | |
---|---|
1.1. Повне найменування емітента | |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя" | |
1.2. Організаційно-правова форма емітента | |
Акціонерне товариство | |
1.3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента | |
33367811 | |
1.4. Місцезнаходження емітента | |
Миколаївська, Центральний, 54030, м. Миколаїв, вул.Потьомкiнська,4 | |
1.5. Міжміський код, телефон та факс емітента | |
0512 670191 0512670192 | |
1.6. Електронна поштова адреса емітента | |
info@nikagro.com.ua | |
2. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації | |
2.1. Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії | 30.04.2013 |
(дата) |
2.2. Річна інформація опублікована у | Вiдомостi Нацiональної Комiсiї з Цiнних Паперiв та Фрндового Ринку 83 | 30.04.2013 | |
(номер та найменування офіційного друкованого видання) | (дата) |
2.3. Річна інформація розміщена на сторінці | nikagro.com.ua | в мережі Інтернет | 30.04.2013 |
(адреса сторінки) | (дата) |
Зміст
1. Основні відомості про емітента: | ||
---|---|---|
а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента | X | |
б) інформація про державну реєстрацію емітента | X | |
в) банки, що обслуговують емітента | X | |
г) основні види діяльності | X | |
ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності | ||
д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об'єднань підприємств | ||
е) інформація про рейтингове агентство | ||
є) інформація про органи управління емітента | X | |
2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) | X | |
3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці | X | |
4. Інформація про посадових осіб емітента: | ||
а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента | X | |
б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента | X | |
5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента | X | |
6. Інформація про загальні збори акціонерів | X | |
7. Інформація про дивіденди | X | |
8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент | X | |
9. Відомості про цінні папери емітента: | ||
а) інформація про випуски акцій емітента | X | |
б) інформація про облігації емітент | ||
в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом | ||
г) інформація про похідні цінні папери | ||
ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду | ||
д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів | ||
10. Опис бізнесу | X | |
11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента: | ||
а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) | X | |
б) інформація щодо вартості чистих активів емітента | X | |
в) інформація про зобов'язання емітента | X | |
г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції | X | |
ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції | X | |
12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів | ||
13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду | ||
14. Інформація про стан корпоративного управління | ||
15. Інформація про випуски іпотечних облігацій | ||
16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: | ||
а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям | ||
б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду | ||
в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття | ||
г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду | ||
ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року | ||
17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття | ||
18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів | ||
19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів | ||
20. Основні відомості про ФОН | ||
21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН | ||
22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН | ||
23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН | ||
24. Правила ФОН | ||
25. Річна фінансова звітність | ||
26. Копія протоколу загальних зборів емітента, які проведені за звітний період (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії) | X | |
27. Аудиторський висновок | X | |
28. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності | X | |
29. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва) | ||
30. Примітки | Вiдсутнi |
3. Основні відомості про емітента
3.1. Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента |
---|
3.1.1. Повне найменування |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя" |
3.1.2. Скорочене найменування (за наявності) |
ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" |
3.1.3. Організаційно-правова форма |
Акціонерне товариство |
3.1.4. Поштовий індекс |
54030 |
3.1.5. Область, район |
Миколаївська, Центральний |
3.1.6. Населений пункт |
м. Миколаїв |
3.1.7. Вулиця, будинок |
вул.Потьомкiнська,4 |
3.2. Інформація про державну реєстрацію емітента |
---|
3.2.1. Серія і номер свідоцтва |
A01 №490261 |
3.2.2. Дата державної реєстрації |
30.04.2013 |
3.2.3. Орган, що видав свідоцтво |
Виконавчий комiтет Миколаївської мiської ради |
3.2.4. Зареєстрований статутний капітал (грн.) |
0.00 |
3.2.5. Сплачений статутний капітал (грн.) |
0.00 |
3.3. Банки, що обслуговують емітента | |
---|---|
3.3.1. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті | |
ПАТ "Ерсте Банк" | |
3.3.2. МФО банку | |
380009 | |
3.3.3. Поточний рахунок | |
260048330 | |
3.3.4. Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті | |
ПАТ "Ерсте Банк" | |
3.3.5. МФО банку | |
380009 | |
3.3.6. Поточний рахунок | |
260018331 |
3.4. Основні види діяльності | |
---|---|
01.11. | Вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур |
01.19. | Вирощування iнших однорiчних i дворiчних культур |
01.61. | Допомiжна дiяльнiсть у рослинництвi |
3.8. Інформація про органи управління емітента |
---|
Вищим органом ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" є Загальнi Збори акцiонерiв Товариства (Загальнi Збори). Загальнi Збори, як найвищий орган управлiння Товариства, можуть розглядати та вирiшувати будь-якi питання дiяльностi Товариства, в тому числi й вiднесенi до компетенцiї iнших органi управлiння Товариства, за умови їх внесення до порядку денного вiдповiдних Загальних Зборiв. Наглядова Рада Товариства є органом, що здiйснює захист прав акцiонерiв Товариства, i в межах компетенцiї, вмзнвченой Законом та Статутом Товариства контролює та регул.є дiяльнiсть Директора Товариства. Виконавчий орган Товариства здiйснює управлiння поточною дiяльнiсттю Товариства. До компетенцiї Виконавчого органу належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї Загальних Зборiв та Наглядової Ради. Виконавчим органом Товариства є Директор. |
4. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв)
Найменування юридичної особи засновника та/або учасника | Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника | Місцезнаходження | Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
---|---|---|---|
"ВЕНСЛI ТРЕЙДIНГ, IНК" | немає | намаєПанама Панама 50-та вулиця Глобал Плаза Тауер | 53.586100000000 |
"ДЕНIТА ТРЕЙДIНГ,IНК" | немає | немаєПанама Панама 50-та вулиця Глобал Плаза Тауер | 44.164900000000 |
Прізвище, ім"я, по батькові фізичної особи | Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт* | Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) | |
81 особи | немає немає 27.04.2013 немає | 2.249000000000 | |
Усього | 0.000000000000 |
5. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці
6. Інформація про посадових осіб емітента
6.1. Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента |
---|
6.1.1. Посада |
Директор |
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Лiтвiнов Iгор Олександрович |
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕР 337797 07.11.2008 Центральний ММУ УМВС України в Миколаївськiй обл. |
6.1.4. Рік народження** |
1972 |
6.1.5. Освіта** |
вища |
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)** |
5 |
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Посади, якi обiймав Лiтвiнов Iгор Олександрович протягом своєї дiяльностi: директор з виробництва ТОВ "Грос Грейн", генеральний менеджер ТОВ "Анвер-Агро", директор Пiвденного регiону ТОВ з II "НовоФарм" |
6.1.8. Опис |
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
6.1.1. Посада |
глловний бухгалтер |
6.1.2. Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи |
Лук'янчук Олена Олександрiвна |
6.1.3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕО 649263 02.12.1998 Ленiнський РВ ММУ УМВС України в Миколаївськiй обл |
6.1.4. Рік народження** |
1975 |
6.1.5. Освіта** |
вища |
6.1.6. Стаж керівної роботи (років)** |
5 |
6.1.7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" - заступник головного бухгалтера |
6.1.8. Опис |
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі. ** Заповнюється щодо фізичних осіб. |
6.2. Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента |
---|
Посада | Прізвище, ім'я, по батькові посадової особи | Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи | Дата внесення до реєстру | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
Директор | Лiтвiнов Iгор Олександрович | ЕР 337797 07.11.2008 Центральним РВ ММУ УМВС України в Миколаївськiй областi | 0 | 0.00000000000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
головний бухгалтер | Лук'янчук Олена Олександрiвна | ЕО 649263 02.12.1998 Ленiнский РВ ММУ УМВС України в Миколаївськiй ообл. | 0 | 0.00000000000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Усього | 0 | 0.00000000000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на розкриття паспортних даних.
7. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента
Найменування юридичної особи | Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | Місцезнаходження | Дата внесення до реєстру | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | ||||||
"ВЕНСЛI ТРЕЙДIНГ,IНК" | немає | немає Панама немає немає Панама 50-та вулиця Глобал Плаза Тауер | 744673490 | 53.58610000000 | 744673490 | 0 | 0 | 0 | |
"ДЕНIТА ТРЕЙДИНГ,IНК" | немає | немає Панама немає немає Панама 50-та вулиця Глобал Плаза Тауер | 613750000 | 44.16490000000 | 613750000 | 0 | 0 | 0 | |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи* | Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** | Дата внесення до реєстру | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | ||||
прості іменні | прості на пред'явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред'явника | ||||||
Усього | 1358423490 | 97.75100000000 | 1358423490 | 0 | 0 | 0 |
* Зазначається: "Фізична особа", якщо фізична особа не дала згоди на розкриття прізвища, ім'я, по батькові.
** Не обов'язково для заповнення.
8. Інформація про загальні збори акціонерів
Вид загальних зборів* | чергові | позачергові | |
---|---|---|---|
X | |||
Дата проведення | 24.04.2012 | ||
Кворум зборів** | 97.751000000000 | ||
Опис | Порядок денний: 1. Звiт директора про фiнансово-господарську дiяльнiсть товариства за 2011 рiк. 2. Затвердження порядку розподiлу прибутку (покриття збиткiв). 3. Вiдкликання та обрання членiв Наглядової ради, затвердження умов цивiльно-правових договорiв, трудових договорiв (контрактiв), що укладатимуться з ними. 4. Вирiшення питання про вiдчуження акцiонером ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? Гур?євим Д.Ю. 130 923 490 простих iменних акцiй (9,4211 % статутного капiталу товариства), що належить йому на правi власностi, на користь VENSLI TRADING INC. 5. Попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися товариством. З першого питання порядку денного вирiшили затвердити звiт директора про результати фiнансово-господарської дiяльностi товариства за 2011 рiк. По другому питанню порядку денного вирiшили покрити збиток за рахунок резевного фонду.Дивiдендiв не нараховувати i не виплачувати. По третьому питанню порядку денного принято рiшення про вiдкликання попереднього складу Наглядової ради Товариства та призначено Наглядова рада в кiлькостi 2 осiб на три роки а саме: Сiвкова Дмитра Олександровича, Русанову Лiну Рувимiвну. По четвертому питанню порядку денного прийнято рiшення залишити питання без розгляду. По пятому питанню порядку денного прийнято рiшення надати згоду на укладення значних правочинiв з купiвлi-продажу с/господарької продукцiї на суму вiд 5 865 000,00грн. до 20 000 000,00 грн на протязi одного року з дати прйняття цього рiшення. Схвалити вчинення виконавчим органом товариства правочинiв (зокрема договори купiвлi-продажу, постачання пiдряду, страхування, кредитування, позики, застави, оренди, перевезення, зберiгання тощо), якщо ринкова вартiсть майна, робiт або послуг, що є предметом такого правочину, становить вiд 10 000,00грн. до 10% вiртостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi акцiонерного товариства, вiдповiдно до вимог Статуту Товариства. |
9. Інформація про дивіденди
За результатами звітнього періоду | За результатами періоду, що передував звітньому | |||
---|---|---|---|---|
за простими акціями | за привілейованими акціями | за простими акціями | за привілейованими акціями | |
Сума нарахованих дивідендів, грн. | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
Нарахування дивідендів на одну акцію, грн. | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
Сума виплачених дивідендів, грн. | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
Дата складання переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів | ||||
Дата виплати дивідендів | ||||
Опис | Загальними Зборами акцiонерiв Товариства , проведеними 24.04.2012, прийнято рiшення не нараховувати та не сплачувати дивiденди. |
10. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи | ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МАРФIН БАНК" |
---|---|
Організаційно-правова форма | Акціонерне товариство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | 21650966 |
Місцезнаходження | 65026 Україна Одеська немає м.Iллiчiвськ вул.Ленiна,28 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності | АГ №399484 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ | ДКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа | 26.11.2010 |
Міжміський код та телефон | 0482301354 |
Факс | 0487869549 |
Вид діяльності | Зберiгач |
Опис | Не веде. |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізічної особи | Приватне акцiонерне товариство "Всеукраїнський депозитарiй цiнних паперiв" |
---|---|
Організаційно-правова форма | Підприємства |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | 35917889 |
Місцезнаходження | 04107 Україна немає немає м. Київ вул. Тропiнiна,7-Г |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності | АВ №498004 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ | ДКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа | |
Міжміський код та телефон | 0445854240 |
Факс | 0445854240 |
Вид діяльності | депозитарна дiяльнiсть |
Опис | не веде |
11. Відомості про цінні папери емітента
11.1. Інформація про випуски акцій |
---|
Дата реєстрації випуску | Номер свідоцтва про реєстрацію випуску | Найменування органу, що зареєстрував випуск | Міжнародний ідентифікаційний номер | Тип цінного паперу | Форма існування та форма випуску | Номінальна вартість акцій (грн.) | Кількість акцій (штук) | Загальна номінальна вартість (грн.) | Частка у статутному капіталі (у відсотках) |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
17.12.2010 | 1208/1/10 | ДКЦПФР | UA4000049134 | Акції Іменні прості | Бездокументарна Іменні | 0.010 | 1389677680 | 13896776.800 | 100.000000000000 |
Опис | Вiдсутня | ||||||||
12. Опис бізнесу
Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) |
---|
ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя" створено у 2005 роцi. У 2008 роцi ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя" реорганiзовано у ЗАТ "Миколаївська аграрна компанiя" шляхом перетворення. У 2011 роцi на виконання вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" змiнено найменування Товариства на ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя". ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" є сiльгоспвиробником,займається вирощуванням зернових та технiчних культур.Свою дiяльнiсть здiйснює на орендованой земельної площi. Важливих подiй розвiтку у 2012 роцi не вiдбувалось. |
Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом |
Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним перiодом не вiдбувалось. |
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій |
Вiдсутнi |
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ." НАКАЗ №27 вiд 30.12.2011р. м. Миколаїв "Про облiкову полiтику Товариства на 2012р. " На виконання вимог чинного законодавства України, зокрема: - Закону України вiд 12.05.2011р. № 3332-VI "Про внесення змiн до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" ст.12, якою передбачено запровадження Мiжнародних Стандартiв Фiнансової Звiтностi (МСФЗ), визначення облiкової полiтики та регламентацiя порядку застосування цих стандартiв; - Рiшення Нацiональної комiсiї з Цiнних паперi та фондового ринку №1780 вiд 30.11.2010р. про затвердження "Порядку розкриття iнформацiї про дiяльнiсть публiчних акцiонерних товариств та страхових Компанiй на основi мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi" - Листа МФУ вiд 21.12.2005р. №31-34000-10-5/27793 "Про облiкову полiтику"; - Розпорядження КМУ №911-р вiд 24.10.2007р., яким схвалено стратегiю застосування МСФЗ в Українi; Розпорядження КМУ №911-р вiд 24.10.2007р., яким схвалено стратегiю застосування МСФЗ в Українi; - Розпорядженню КМУ України № 205-р вiд 17.03.2011р., яким обумовлено продовження до 2012р. строку виконання заходiв щодо застосування МСФЗ в Українi; - Податкового Кодексу вiд 02.12.2010р. за №2755-VI iз змiнами та доповненнями, iнших нормативних актiв. Товариство має право вибору облiкової полiтики з метою дотримання протягом 2012 року єдиної методики вiдображення в бухгалтерському облiку i звiтностi господарських операцiй i порядку оцiнки об'єктiв облiку з метою складання достовiрної фiнансової звiтностi i додатковому розкриттю iнформацiї про свою дiяльнiсть на пiдставi мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi облiкова полiтика визначається як сукупнiсть принципiв, методiв i процедур, що використовуються Товариством для складання та подання фiнансової звiтностi. Принципом полiтики є послiдовнiсть в облiку, правдивiсть та незмiннiсть на протязi 2012 року правил i принципiв, якi використовуються для вiдображення в облiку господарських операцiй, а також припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Послiдовнiсть облiкової полiтики передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування прийнятої стабiльної облiкової полiтики. Облiкова полiтика може змiнюватися тiльки при змiнi статутних вимог та у разi змiни методологiї бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi, або якщо змiни облiкової полiтики забезпечать бiльш достовiрне вiдображення подiй (господарських операцiй) у бухгалтерському облiку та фiнансової звiтностi. Правдиве подання фiнансових звiтiв вимагає правильного вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат, наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання фiнансових звiтiв за МСФЗ. Метою полiтики є забезпечення методики оцiнки, облiку та процедур дотримання Товариством однiєї методики вiдображення в бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi господарських операцiй i порядок та використання оцiнок об'єктiв облiку. Основнi вiдомостi про Товариство Показники Змiст Код Публiчне Акцiонерне Товариство ?Миколаївська аграрна компанiя? 33367811 ЄДРПОУ Органiзацiйно-правова форма акцiонерне товариство 230 Територiя 4810137200 КОАТУУ Юридична адреса 54030, м. Миколаїв, вул.. Потьомкiнська,4 НАКАЗУЮ: 1. Встановити в Товариствi облiкову полiтику на 2012 рiк, метою якої є забезпечення: - дотримання принципу послiдовностi у облiку; - незмiнностi протягом 2012 року правил та принципiв, що застосовуються для вiдображення у облiку господарських операцiй. 2. Вiдповiдальнiсть за органiзацiю бухгалтерського облiку, документообiгу, вибiр форми i методологiї бухгалтерського облiку, штату бухгалтерiї, за забезпечення взаємозв'язку бухгалтерiї Товариства з iншими пiдроздiлами (посадовими особами) ПАТ i виконання вимог Головного бухгалтера всiма пiдроздiлами (посадовими особами), у частинi здiйснення бухгалтерського облiку i контролю, несе особа, уповноважена Власником ПАТ - Директор ПАТ "....". Директор ПАТ забезпечує дотримання всiма службами правомiрних вимог Головного бухгалтера щодо оформлення i надання до облiку первинних документiв, дотримання облiкової i звiтної дисциплiни. 3. Для органiзацiйного забезпечення ведення бухгалтерського облiку у ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" створено бухгалтерську службу на чолi з Головним бухгалтером. Розподiл обов'язкiв мiж персоналом бухгалтерiї - за функцiональним принципом. 4. Головний бухгалтер Товариства забезпечує: - дотримання законодавчих i нормативних вимог щодо складання достовiрної та своєчасної звiтностi (фiнансової, управлiнської, податкової й аналiтичної); - дотримання чинної облiкової полiтики Товариства та всiєї процедури ведення бухгалтерського облiку; - виконання аналiтичної функцiї бухгалтерського облiку: фiнансової, управлiнської, податкової, аналiтичної. 5. Технiка i форми бухгалтерського облiку: для накопичення та згрупування прийнятої до облiку iнформацiї бухгалтерiї Товариства використовувати регiстри журнально-ордерної форми облiку, пристосованi до особливостей господарських операцiй ПАТ. Використовувати типовi форми первинних документiв, якi затвердженi Держкомстатом України. 6. Використання оцiнок: для пiдготовки фiнансової звiтностi застосовувати оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв, їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ. Методи оцiнки фiнансової звiтностi повиннi запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню активiв i доходiв. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, тобто виходячи з витрат на виробництво та придбання. 7. При веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi Товариства застосовувати принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових звiтах; достовiрностi та правдивостi фiнансового стану, фiнансових результатiв та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; вiдображення економiчної сутностi операцiй, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi попереднього перiоду. 8. Вести бухгалтерський облiк та складати фiнансову звiтнiсть у валютi України. Додатково рiчну фiнансову звiтнiсть готувати за мiжнародними стандартами шляхом трансформацiї (перетворення) звiтностi, складеної за нацiональними стандартами на пiдставi Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталiв, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств та органiзацiй, затвердженого наказом МФУ вiд 30.11.1999р. №291. 9. Визначати межу та оцiнку суттєвостi: а) для вiдображення переоцiнки або зменшення корисностi об'єктiв облiку необоротних активiв - 10% вiдхилення залишкової вартостi об'єктiв вiд їх справедливої вартостi; б) для визначення подiбних активiв - рiзниця мiж справедливою вартiстю об'єктiв обмiну не повинна перевищувати 10%; в) для вiдображення оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. овiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. 10. З метою забезпечення даних бухгалтерського облiку i звiтностi проводити iнвентаризацiю активiв та зобов'язань пiд час якої перевiряється їх наявнiсть, документальне пiдтвердження їх стану та дається їм оцiнка. Iнвентаризацiю активiв та зобов'язань проводити перед складанням рiчної фiнансової звiтностi у перiод з 01 листопада до 20 грудня. Порядок i проведення iнвентаризацiї, вiдповiдальнi особи визначаються керiвником Товариства окремим письмовим розпорядженням ( Наказом керiвника). У всiх iнших випадках об'єкти й перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї визначається керiвником Товариства, на пiдставi чинного законодавства, по мiрi необхiдностi, згiдно з Iнструкцiєю МФУ вiд 11.08.1994р. № 69 "Про проведення iнвентаризацiiї основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно - матерiальних цiнностей, коштiв i документiв та розрахункiв", наводиться повний перелiк об?єктiв та перiодичнiсть (або умови) iнвентаризацiї. Для проведення iнвентаризацiйної роботи (планових та позапланових iнвентаризацiй активiв та зобов'язань, списання основних засобiв, малоцiнних та iнших матерiальних цiнностей), а також про визнання основних засобiв, iнших необоротних матерiальних активiв та нематерiальних активiв, визначення термiну їх корисного використання в момент введення їх в експлуатацiю i протягом подальшого використання створити постiйно дiючу iнвентаризацiйну комiсiю у складi: Голова комiсiї: заступник директора з МТП Кошиль П.С.; Члени комiсiї: головний агроном Мороз В.Л.; начальник служби безпеки Степаненко Є.О. головний бухгалтер Лук?янчук О.О. На постiйно дiючу комiсiю покладається завдання з визначення ефективностi застосування окремих принципiв, методiв i процедур по проведенню робiт щодо оцiнки активiв та зобов'язань , з розробки та затвердження пропозицiй щодо їх змiн на наступний звiтний рiк та проведення внутрiшнього контролю на Товариствi. Iнвентаризацiю каси Товариства проводити не рiдше одного разу на квартал. 11. Встановити на 2012 рiк наступнi методи облiку i принципи оцiнки активiв та зобов'язань Товариства: 11.1. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз витрат на виробництво та придбання. Термiн корисного використання основних засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображати по первiснiй вартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї. Амортизацiю нараховувати на протязi термiну корисного використання. Термiн корисного використання основувати на оцiнках керiвництва того перiоду, на протязi якого актив буде приносити прибуток. Термiни перiодично можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi. Основнi засоби. До складу основних засобiв в Товариствi вiдносити матерiальнi об'єкти, що утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi послуг або для адмiнiстративних цiлей протягом перiоду бiльше одного року вартiстю 2500,00грн. Первiсну оцiнку проводити по фактичним витратам i включати цiну придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця використання та iншi витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу до робочого стану. Проценти (при наявностi таких) по банкiвським кредитам капiталiзувати у випадку визнання активу квалiфiкацiйним. Об'єкти основних засобiв облiковувати по собiвартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Подальшi витрати, понесенi з метою замiни компоненту об'єкта основних засобiв, який облiковується окремо та витрати, в результатi яких очiкується отримання економiчної вигоди в майбутньому (такi як: реконструкцiя, модернiзацiя) пiдлягають капiталiзацiї. Всi iншi витрати (технiчний, поточний, непередбачений ремонт та благоустрiй пiсля проведеного технiчного ремонту) визнавати витратами поточного звiтного перiоду в якому вони були понесенi. Вартiсть (суму) основного засобу, що амортизується, визначати пiсля вирахування його лiквiдацiйної вартостi i розподiляти на систематичнiй основi протягом строку його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Для розподiлу кожну частину об'єкту основних засобiв, собiвартiсть якої є суттєвою стосовно загальної собiвартостi об'єкта, амортизувати окремо. Встановити термiни корисної експлуатацiї за нормами, виходячи iз встановленого термiну корисного використання для кожного з об'єктiв згiдно Податкового Кодексу України (п. 145.1): - будiвлi i споруди - 20 рокiв; - машини та устаткування - 7 рокiв; - транспортнi засоби - 5 рокiв. Амортизацiю малоцiнних необоротних активiв нараховувати в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100 вiдсоткiв їх вартостi. Незавершене будiвництво облiковувати по первiснiй вартостi та пiсля признання його активом включати до складу основних засобiв, на пiдставi акту введення в експлуатацiю. Нематерiальнi активи. До складу нематерiальних активiв вiдносити немонетарнi активи, якi не мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть їх iдентифiкацiї, контролю над ресурсом та є iснування майбутнiх економiчних вигiд вiд їх використання. Нематерiальнi активи визначати в балансi по сумi всiх витрат на їх придбання чи створення. Витрати, понесенi пiд час використання або перемiщення нематерiального активу, не включати до балансової вартостi цього активу, якщо вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображати в облiку за його собiвартiстю з вирахуванням накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiю нематерiального активу нараховувати прямолiнiйним методом, виходячи з термiну корисного використання нематерiального активу, який встановлюється окремо по кожному об'єкту при його визнаннi. Лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних активiв приймати як суму коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство очiкує отримати вiд реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних активiв по закiнченню строку їх корисного використання (експлуатацiї) за винятком витрат, пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних засобiв, нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не пiдлягають, але не мають при цьому стовiдсоткового зносу, списувати з облiку на пiдставi чинного законодавства. За необхiднiстю проводити переоцiнку (дооцiнку чи уцiнку) балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв самостiйно, або з використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. На пiдставi п.п. 146.21 ст. 146 Податкового Кодексу України проводити iндексацiю балансової вартостi основних засобiв i суми накопиченої амортизацiї на коефiцiєнт iндексацiї. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату проводити оцiнку основних засобiв, нематерiальних активiв при наявностi ознаки того, що кориснiсть активу може зменшитися. За наявнiстю таких ознак проводити оцiнку суми очiкуваного вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за мiнусом витрат на продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносити до витрат поточного перiоду. Облiк iнвестицiй в асоцiйованi пiдприємства (довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi). Вiдносити довгостроковi фiнансовi iнвестицiї до таких, якi облiковуються за методом участi в капiталi за умови, якщо частка у Статутному капiталi об'єкта iнвестування становить бiльше 25 вiдсоткiв або iншим чином справляється суттєвий вплив на дiяльнiсть об'єкта iнвестування у разi придбання вказаних iнвестицiй не для продажу. Визнання фiнансових iнструментiв. Визнавати фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi тiльки тодi, коли вони стають стороною контрактних положень щодо цих iнструментiв. Припиняти визнання фiнансового активу, коли строк дiї контрактних прав на грошовi потоки вiд фiнансового активу закiнчується, або вiн передає фiнансовий актив iншiй сторонi не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи передає значну частину всiх ризикiв чи винагород за актив. Фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання до таких включати грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв, дебiторську i кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики. Резерв сумнiвних боргiв формувати один раз на рiк на дату балансу при наявностi боргiв строком непогашення бiльше 12 мiсяцiв. Для визначення класифiкацiї дебiторської заборгованостi проводити iнвентаризацiю заборгованостi та визначати резерв сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв. Проводити звiрки взаєморозрахункiв з покупцями та постачальниками з складанням актiв звiрок. На пiдставi класифiкацiї дебiторської заборгованостi складати акти визначення резерву сумнiвних боргiв. В фiнансовiй звiтностi заборгованiсть за товари та послуги признавати по чистiй вартостi, яка дорiвнює сумi дебiторської заборгованостi за рiзницею сумнiвного боргу. ( При своєчасному розрахуванню дебiторiв можливо не нараховувати резерв сумнiвних боргiв). Витрати майбутнiх перiодiв. До складу витрат майбутнiх перiодiв вiдносити: - сплачену наперед вартiсть передплати перiодичних видань; - страховi внески; - витрати на дослiдження та розробки; - витрати на маркетинговi дослiдження. Облiк запасiв. До запасiв вiдносити активи в формi сировини i матерiалiв, якi призначенi для виробництва, товар, який утримується для продажу в ходi звичайної дiяльностi, а також готову вироблену продукцiю. В собiвартiсть запасiв включати всi витрати на придбання, витрати на переробку та iншi витрати, понесенi пiд час доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi та приведення їх у стан можливого використання. Витрати на придбання запасiв складати з цiни придбання, а також з витрат на транспортування, завантаження i розвантаження та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбанням. Застосовувати методи оцiнки запасiв при вибуттi: - при вiдпуску їх у виробництво, продажу (готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi перших за часом надходження (ФIФО); - при продажi продукцiї в їдальнi - роздрiбних цiн. Органiзувати аналiтичний облiк руху запасiв (товарно-матерiальних цiнностей) таким чином за пiдроздiлами: - в бухгалтерському облiку - у кiлькiсно - сумовому вимiрi; - на складах - у кiлькiсному вираженнi. Запаси, якi не принесуть економiчної вигоди в майбутньому перiодi визначати як нелiквiдними та списувати в бухгалтерському облiку. Предмети зi строком використання менше одного року, якi супроводжують виробничий процес на протязi звiтного перiоду, облiковувати на рахунку "Малоцiннi швидкозношувальнi предмети". Готову вироблену продукцiю вiдображати в бухгалтерському облiку та балансi по фактичнiй собiвартостi. В фiнансовiй звiтностi запаси вiдображати за меншою з двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. 11.2 Визнання та оцiнка зобов'язань. Зобов'язання визнавати, якщо їх оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок їх погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане зобов'язання не пiдлягає погашенню, то його суму включати до складу доходу звiтного перiоду. Довгостроковi зобов'язання. Вiдносити зобов'язання до довгострокових, за умови , якщо термiн їх погашення становить (за договором) бiльше одного року. Поточнi зобов'язання. До складу поточних зобов'язань вiдносити кредиторську заборгованiсть за постачання товарiв та надання послуг, аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати працiвникам та iншi поточнi зобов'язання. Виплати працiвникам. Створювати забезпечення короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна плата, внески на соцiальне забезпечення. Заробiтну плату нараховувати у вiдповiдностi до Колективного договору: - для виробничого персоналу - на почасово - премiальнiй базi; - для апарата управлiння та працiвникiв вiддiлу збуту - за тарифними ставками, по визначеним окладам. Створення забезпечення наступних витрат i платежiв. За рахунок прибутку( при його наявностi) створювати резерв вiдпусток працiвникам Товариства. Нарахування забезпечення проводити щомiсячно ( за необхiднiстю)*** Доходи майбутнiх перiодiв. До складу доходiв майбутнiх перiодiв вiдносити суми надходжень грошових коштiв на рахунок ПАТ за договорами про фiнансову оренду. 12. Визнання доходiв i витрат. 12.1 Дохiд вiд продажу товарiв та готової продукцiї визначати в разi, коли Товариство передає покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов'язанi з власнiстю на товар; суму доходу можна достовiрно оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження економiчної вигоди, пов'язаної з операцiєю. Собiвартiсть реалiзованого товару визнається з одночасним визнанням доходу та врахуванням дебiторської заборгованостi. Дохiд вiд надання послуг визначати виходячи з ступеня завершеностi операцiї по наданню послуг, при цьому в бухгалтерському облiку доходи вiдображати у звiтному перiодi пiсля пiдписання акта наданих послуг (виконаних робiт). 12.2 Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки тi витрати, якi вiдображають фактично наданi послуги на цю саму дату з одночасним визнанням доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнавати витратами того звiтного перiоду, в якому вони були понесенi. До змiнних виробничих витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво, якi змiнюються прямо пропорцiйно обсягу виробництва, такi як витрати на допомiжнi матерiали та непрямi витрати на оплату працi. Змiннi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю виробництва на базi фактичного використання виробничих потужностей. До постiйних виробничих накладних витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво, якi залишаються порiвняно незмiнними, незалежно вiд обсягу виробництва, такi як амортизацiя, утримання будiвель i обладнання основних та допомiжних цехiв, а також витрати на управлiння цехiв. Для розподiлу постiйних накладних витрат використовувати показник нормальної потужностi. Витрати на виробництво кожного виду продукцiї визначати окремо, шляхом розподiлення витрат на кожний вид, виходячи з бази розподiлу. Собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї вiдносити прямi та накладнi витрати (постiйнi та змiннi). Постiйнi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю продукцiї на пiдставi нормативних виробничих потужностей виробничого обладнання. Витрати не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю, якi не враховуються в собiвартiсть реалiзованої продукцiї, вважати витратами звiтного перiоду. В цiлях визначення виробничої собiвартостi встановити змiннi та постiйнi загальновиробничi витрати. Розрахунок виробничої собiвартостi проводити по кожному об'єкту облiку витрат окремо. В цiлях визначення виробничої собiвартостi продукцiї встановити наступний перелiк змiнних i постiйних загальновиробничих витрат: Постiйнi загальновиробничi витрати: - основна i додаткова заробiтна плата виробничого персоналу; - вiдрахування на соцiальне страхування виробничого персоналу; -витрати на водопостачання для технологiчного процесу; - витрати на опалення, освiтлення, водопостачання та iншi послуги третiх осiб на утримання виробничих примiщень; - амортизацiя основних засобiв виробничого призначення; - амортизацiя нематерiальних активiв виробничого призначення; - витрати на поточний ремонт i технiчне обслуговування обладнання виробничого призначення; - витрати на придбання палива. Встановити порядок розподiлу загальновиробничих та адмiнiстративних витрат пропорцiйно загальним витратам. В цiлому собiвартiсть визначати методом калькулювання за видами продукцiї, виробничої собiвартостi та наданих робiт i послуг. Товариство самостiйно визначає перелiк i склад статей калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг). Витрати, пов'язанi з виробництвом продукцiї (робiт, послуг), групуються за статтями калькуляцiї, номенклатура яких може включати: - сировину та матерiали; купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби, роботи i послуги виробничого характеру стороннiх пiдприємств i органiзацiй; - паливо й енергiю на технологiчнi витрати; - зворотнi вiдходи (вираховуються); - основну i додаткову заробiтну плату, вiдрахування на соцiальне страхування; - витрати на утримання та експлуатацiю устаткування; - втрати вiд браку; - iншi прямi витрати; - змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати. Номенклатура статей калькуляцiї Товариства може враховувати особливостi технологiї та органiзацiї виробництва Товариства, питому вагу окремих видiв витрат у собiвартостi продукцiї. 13. Фiнансовi доходи i витрати. До фiнансового доходу включати вiдсотки по депозиту та iншi фiнансовi доходи. До фiнансових витрат вiдносити iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю. 14. Цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках - застосовувати звичайнi цiни - як для зовнiшнiх споживачiв. 15. Вiдповiдно до законодавства України Товариство є платником податку на додану вартiсть, фiксованого сiльськогосподарського податку та платником iнших податкiв i зборiв. 16. Облiк власного капiталу. Розмiр статутного капiталу може бути збiльшено за рiшенням Акцiонерiв. Базою розподiлу витрат за операцiями з iнструментами власного капiталу обирати кiлькiсть акцiй. До витрат на придбання або випуск iнструментiв власного капiталу включати лише витрати на оплату послуг стороннiх органiзацiй з операцiй, результатом яких є збiльшення або зменшення величини розмiру власного капiталу Товариства. Витрати, пов'язанi з кiлькома операцiями з iнструментами власного капiталу, розподiляти мiж цими операцiями iз застосуванням обгрунтованої бази розподiлу. Облiк акцiй i реєстр акцiонерiв ведеться реєстратором на пiдставi договору. За рахунок прибутку формувати резервний капiтал не менше 5% i не бiльше 25%. Напрямок використання прибутку: на формування розвитку виробництва, модернiзацiю основних засобiв, виплата дивiдендiв акцiонерам, соцiальнi потреби та матерiальну зацiкавленiсть працiвникiв ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя". 17. Iнформацiю про звiтнi сегменти складати з визначенням видiв звiтних сегментiв як господарських сегментiв. Засади цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках - розрахунках, що виникають у результатi господарських операцiй мiж структурними пiдроздiлами Товариства, видiленими як сегменти з метою розкриття їх доходiв, витрат, фiнансових результатiв, активiв та зобов'язань, самостiйно встановлюються Товариством. 18. Виправлення помилок минулих рокiв певних (минулих) перiодiв проводити за рахунок нерозподiленого прибутку, якщо цi помилки впливають на фiнансовий результат вiдповiдного року iз вiдображенням у звiтностi. 19. Ознайомити з цим Наказом керiвникiв всiх структурних пiдроздiлiв. 20. Виконання цього наказу покласти на головного бухгалтера Лук?янчук О.О. 21. Контроль за виконанням даного Наказу залишаю за собою Директор ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" I.О. Лiтвiнов |
Текст аудиторського висновку |
Акцiонерам та управлiнському персоналу ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА) щодо фiнансової звiтностi ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ? станом на 31.12.2012 р. 15 квiтня 2013р. м. Миколаїв Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) пiдготовлено для ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя? (скорочено ? ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?) з подальшим поданням одного з екземплярiв до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку. Одержувачем аудиторського висновку (звiту незалежного аудитора) є Директор ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?. Аудиторською фiрмою згiдно договору №31 вiд 15.03.2013р. проведена аудиторська перевiрка фiнансової звiтностi ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя?, що додається, та включає Баланс станом на 31.12.2012р. та звiти: про сукупнi прибутки та збитки, про змiни у власному капiталi, про рух грошових коштiв за рiк, що закiнчився на зазначену дату, стислий виклад суттєвих облiкових полiтик та iншi пояснювальнi примiтки на предмет повноти, достовiрностi та вiдповiдностi чинному законодавству. Аудиторську перевiрку проведено на вiдповiднiсть вимогам Рiшення Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 29.09.2011р. за №1360 ?Про затвердження Вимог до аудиторського висновку при розкриттi iнформацiї емiтентами цiнних паперiв (крiм емiтентiв облiгацiй мiсцевої позики)?, яке зареєстровано в Мiнiстерствi юстицiї України 28.11.2011р. за №1358/20096, а також згiдно з вимогами: - Закону України ?Про аудиторську дiяльнiсть? №3125?XII вiд 22.04.1993р., у редакцiї Закону України вiд 14.09.2006р. №140-V; - Мiжнародних стандартiв контролю якостi, аудиту, огляду, iншого надання впевненостi та супутнiх послуг, видання 2010р., якi затвердженi рiшенням Аудиторської палати України вiд 18.04.2003р. за №122/2 ?Про порядок застосування в Українi Стандартiв аудиту та етики Мiжнародної Федерацiї бухгалтерiв? (далi по тексту ?МСА?). В ходi перевiрки Аудитор також керувався такими нормативно-правовими документами, а саме Законами України: - ?Про державне регулювання ринку цiнних паперiв в Українi? №448/96-ВР вiд 30.10.1996р., ?Про цiннi папери та фондовий ринок? №3480-IV вiд 23.02.2006р., ?Про акцiонернi Товариства? №2154-VI вiд 27.04.2010р. та ?Про господарськi товариства? №1576-XII вiд 19.09.1991р. зi змiнами та доповненнями; - ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi? №996-ХIV вiд 16.07.1999р., та iншими нормативними документами. 1.ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО АУДИТОРСЬКУ ФIРМУ Аудиторська перевiрка проведена Аудиторською фiрмою ?АУДИТ ПРАЙС?, в формi приватного пiдприємства, зареєстрованого Реєстрацiйно-лiцензiйною палатою Миколаївського Мiськвиконкому 18.11.1998р. за №12284, та перереєстрованого, 14.11.2011р. Виписка Серiї ААБ за №199357, номер запису до ЄДР 15221200000017103. Дiяльнiсть фiрми здiйснюється на пiдставi: Свiдоцтва № 2012 вiд 26.01.2001р., що внесене до Реєстру суб?єктiв аудиторської дiяльностi та видане Аудиторською палатою України, згiдно Рiшення АПУ вiд 26.01.2006р. термiн дiї якого 23.12.2015р., а також: Свiдоцтва про внесення до реєстру аудиторiв, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, Реєстровий №000870, Серiя А вiд 09.11.2004р. термiн дiї свiдоцтва з 01.09.2011р. по 10.07.2016р., яке видане Державною комiсiєю з регулювання ринкiв фiнансових послуг України; Свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторiв, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, що надають послуги на ринку цiнних паперiв Серiї АБ 001460, видане Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку 05.07.2011р., рiшення №873, термiн дiї якого до 23.12.2015р. Юридична адреса: м. Миколаїв, пр. Ленiна, 120. Мiсце знаходження: м. Миколаїв, вул. 1-а Слобiдська, 62, телефон 36-84-66, 55-20-47. Аудиторська перевiрка проведена Аудитором України Шуточкiною Нелею Феофанiвною, Сертифiкат серiї А №003197 вiд 10 липня 1997р., яким присвоєна квалiфiкацiя аудитора з правом здiйснення аудиту пiдприємств та господарських товариств, за винятком банкiв, що продовжений до 10.07.2016р. 2. ОСНОВНI ВIДОМОСТI ПРО ЕМIТЕНТА ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ?Миколаївська аграрна компанiя?, м. Миколаїв, вул. Потьомкiнська, б. 4, код ЄДРПОУ ? 33367811, правовий статус суб?єкта ? юридична особа, органiзацiйно-правова форма за КОПФГ ? 230 - акцiонерне товариство. Iнституцiйний сектор економiки за КIСЕ S.11002 Приватнi нефiнансовi корпорацiї. ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ?Миколаївська аграрна компанiя? перейменовано з ЗАКРИТОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя? на виконання вимог Закону України ?Про акцiонернi товариства?, вiдповiдно до якого, така змiна не є перетворенням та не потребує застосування процедури припинення Товариства. ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ?Миколаївська аграрна компанiя?, є правонаступником усього майна, всiх прав та зобов?язань ЗАКРИТОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя?. Товариство зареєстровано 05.03.2008р., та перереєстровано Виконавчим комiтетом Миколаївської мiської ради, Свiдоцтво Серiя А01 за №490261, номер запису до ЄДР 15221050008016649. Нова редакцiя Статуту Товариства затверджена Загальними зборами акцiонерiв ЗАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?, Протокол №1/04 вiд 15.04.2011р., та зареєстрована 21.04.2011р. Виконкомом Миколаївської мiської ради, реєстрацiйний №15221050008016649. Згiдно вказаної редакцiї Статуту Статутний капiтал Товариства становить 13896776,80грн. (Тринадцять мiльйонiв вiсiмсот дев?яносто шiсть тисяч сiмсот сiмдесят шiсть грн. 80 коп.), який подiлено на 1389677680 штук простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 0,01грн. кожна. Свiдоцтвом про реєстрацiю випуску акцiй, виданим Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку за №1208/1/10 вiд 17.12.2010р., (дата видачi 14.06.2011р.) засвiдчується випуск простих iменних акцiй Товариства на загальну суму 13896776,80грн. номiнальною вартiстю 0,01грн., кiлькiстю 1389677680 штук. Форма випуску акцiй - бездокументарна. Згiдно Статуту, метою дiяльностi Товариства є проведення господарської, комерцiйної та фiнансової дiяльностi, насичення ринку товарами, роботами, послугами, насамперед, власного виробництва, одержання прибутку та задоволення на цiй основi економiчних та соцiальних потреб учасникiв та працiвникiв Товариства. Згiдно Довiдки Державного комiтету статистики України АА №723316 вiд 07.12.2012р. про включення до Єдиного державного реєстру пiдприємств та органiзацiй України, видами дiяльностi Товариства є: 01.11 - Вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур; 01.19 - Вирощування iнших однорiчних i дворiчних культур; 01.61 - Допомiжна дiяльнiсть у рослинництвi; 01.63 - Пiсляурожайна дiяльнiсть; 10.41 - Виробництво олiї та тваринних жирiв; 10.61 - Виробництво продуктiв борошномельно-круп'яної промисловостi. Товариство має самостiйний баланс, розрахунковi рахунки. Директор ? Лiтвiнов Iгор Олександрович. Головний бухгалтер ? Лук?янчук Олена Олександрiвна. 3. ЗВIТ ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI Ми провели аудит повного комплекту фiнансової звiтностi ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? станом на 31.12.2012р., яка протрансформована Товариством у вiдповiдностi до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Датою переходу на Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi Товариством обрано 01.01.2012р. Повний комплект фiнансової звiтностi, що додається, включає: - Баланс станом на 31.12.2012р. та вiдповiднi звiти: ?Про фiнансовi результати?, ?Про рух грошових коштiв?, ?Про власний капiтал?, ?Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi? за 2012р. - Примiтки, що складаються з короткого огляду основних принципiв облiкової полiтики з порiвняльною та iншою пояснюючою iнформацiєю, яка пояснює особливостi переходу з попередньо застосованих нацiональних Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку України (скорочено ? П(С)БО) на Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ). Фiнансову звiтнiсть було складено управлiнським персоналом iз використанням описаної у Примiтках Товариства основи бухгалтерського облiку, якою є МСФЗ з урахуванням обмежень, що накладаються МСФЗ 1 ?Перше застосування МСФЗ? включаючи: - розкриття впливу переходу з П(С)БО на МСФЗ; - вiдсутнiсть порiвняльної iнформацiї; - допущення, прийнятi керiвництвом, щодо стандартiв та iнтерпретацiй, якi, як очiкується, вступлять в силу, i полiтик, якi, як очiкується, будуть прийнятi на дату пiдготовки керiвництвом першого повного пакету фiнансової звiтностi за МСФЗ в наступному роцi (за станом на 31.12.2013р.). Ця фiнансова звiтнiсть складена з метою формування iнформацiї, яка буде використана в якостi порiвняльної при пiдготовцi першої фiнансової звiтностi за МСФЗ на наступний фiнансовий рiк. 4. ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ УПРАВЛIНСЬКОГО ПЕРСОНАЛУ Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання та достовiрнiсть Фiнансової звiтностi, що додається, згiдно з вищевказаною основою бухгалтерського облiку, описаною в Примiтках Товариства. Це визначає той факт, що основа Фiнансової звiтностi є прийнятою з метою складання повного комплекту фiнансової звiтностi Товариства станом на 31.12.2012р. в iснуючих обставинах. Управлiнський персонал також бере на себе вiдповiдальнiсть за такий внутрiшнiй контроль, який вiн вважає потрiбним для того, щоб забезпечити складання Фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки. Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення Фiнансових звiтiв, а також вибiр та застосування вiдповiдної облiкової полiтики, облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам. Таким чином, вiдповiдальнiсть за вищевикладене, покладається на керiвництво суб?єкта господарювання. 5.ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ АУДИТОРА Нашою вiдповiдальнiстю є висловлення думки щодо цiєї Фiнансової звiтностi на основi результатiв проведеного нами аудиту. Ми провели аудит вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту та вимог Закону України ?Про аудиторську дiяльнiсть?. Цi стандарти вимагають вiд нас дотримання вiдповiдних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненостi, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум та розкриттiв у Фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежить вiд судження Аудитора, включаючи оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, Аудитор розглядає заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання ПУБЛIЧНИМ АКЦIОНЕРНИМ ТОВАРИСТВОМ ?Миколаївська аграрна компанiя? фiнансової звiтностi, з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб?єкта господарювання. Аудит включає також оцiнку вiдповiдностi використаних облiкових полiтик, прийнятнiсть облiкових оцiнок, виконаних управлiнським персоналом та оцiнку загального подання фiнансової звiтностi. Ми вважаємо, що отримали достатнi та прийнятнi аудиторськi докази для висловлення нашої умовно-позитивної думки щодо повного комплекту фiнансової звiтностi. 6. ВИСЛОВЛЕННЯ УМОВНО-ПОЗИТИВНОЇ ДУМКИ Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки щодо повного комплекту Фiнансової звiтностi. Отриманi Аудиторами результати перевiрки в цiлому достатнi для висловлювання професiйної незалежної думки. Проте, мають мiсце певнi обмеження, а саме аудитори безпосередньо не спостерiгали за проведенням iнвентаризацiї активiв Товариства, оскiльки ця дата передувала перiоду проведення аудиторської перевiрки. Через характер облiкових активiв ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? Аудитори не мали змоги пiдтвердити кiлькiсть активiв за допомогою iнших аудиторських процедур. В наслiдок вищевказаного, ми висловлюємо умовно-позитивну думку щодо повного комплекту Фiнансової звiтностi. На думку Аудиторiв, за винятком впливу на фiнансовi звiти питань, про якi йдеться в попередньому параграфi, отримано достатнi та прийнятнi аудиторськi докази, якi свiдчать, що Фiнансова звiтнiсть ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя? станом на 31.12.2012р. складена у всiх суттєвих аспектах вiдповiдно до основи бухгалтерського облiку, описаної в Примiтках Товариства. Фiнансова звiтнiсть забезпечує адекватнi розкриття: суттєвих облiкових полiтик, якi були обранi i застосованi та є належними; даних у такий спосiб, щоб визначенi користувачi могли зрозумiти вплив суттєвих операцiй i подiй на iнформацiю, подану у Фiнансовiй звiтностi, яка є достовiрною i зрозумiлою. Облiковi оцiнки, якi здiйсненi управлiнським персоналом, є об?рунтованими. 7. ПОЯСНЮВАЛЬНИЙ ПАРАГРАФ Не модифiкуючи нашу думку, ми звертаємо увагу на Примiтки Товариства, якi пояснюють обмеження, накладенi на МСФЗ 1 ?Перше застосування МСФЗ? на концептуальну основу Фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився на 31.12.2012р. в частинi вiдсутностi порiвняльної iнформацiї за попереднi перiоди, окрiм Звiту про фiнансовий стан. Не модифiкуючи нашу думку, ми звертаємо увагу на Примiтки Товариства, якi пояснюють ймовiрнiсть внесення коригувань у вхiдний Баланс (Звiт про фiнансовий стан) до складання остаточного вхiдного Звiту про фiнансовий стан за МСФЗ. Також звертаємо увагу на те, що тiльки повний пакет Фiнансової звiтностi за МСФЗ, який включає: Звiт про фiнансовий стан на дату закiнчення перiоду, Звiт про прибуток та збиток та iнший сукупний прибуток за перiод, звiт про змiни в капiталi за перiод, Звiт про рух грошових коштiв за перiод та Примiтки, що складаються з короткого огляду основних принципiв облiкової полiтики та iншої iнформацiї, з порiвняльною та iншою пояснювальною iнформацiєю може забезпечити достовiрне вiдображення фiнансового положення Товариства, а саме iнформацiї про економiчнi ресурси i вимоги до неї, а також наслiдки операцiй та iнших подiй, якi змiнюють економiчнi ресурси та вимоги до неї. 8.РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО УМОВИ ДОГОВОРУ Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) замовлено Керiвництвом ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя?. Метою проведення аудиту є перевiрка достовiрностi i повноти Фiнансової звiтностi Товариства станом на 31.12.2012р. для формування думки та надання звiту щодо Фiнансової звiтностi, складеної за МСФЗ, а також вiдповiднiсть даних Фiнансової звiтностi даним Головної книги. Одержувачем аудиторського висновку (звiту незалежного аудитора) є Директор ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?. Можливими користувачами аудиторського висновку є Учасники (Акцiонери) Товариства та iншi органи i особи, вiдповiдно до чинного законодавства України, крiм Установ банку. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв стосовно сум та розкриття iнформацiї у Фiнансовiй звiтностi на пiдставi судження Аудитора. Перевiрка проводилась з вiдома Директора та Головного бухгалтера за даними бухгалтерського облiку, у перiод дiяльностi Товариства з 01.01.2012р. по 31.12.2012р. Пiд час аудиторської перевiрки, яка проводилась з 15.03.2013р. по 15.04.2013р. Аудитором, згiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту (МСА), здiйснено планування перевiрки та виконання аудиторських процедур з метою забезпечення об?рунтованої впевненостi в тому, що звiти не мiстять суттєвих помилок та викривлень. Аудиторська перевiрка включила в себе тестування доказiв, якi пiдтверджують суми, та розкриття iнформацiї у Фiнансових звiтах. Протягом аудиторської перевiрки були оцiненi застосованi в Товариствi принципи бухгалтерського облiку, яких дотримувалися при пiдготовцi звiтiв, а також проведена оцiнка загального подання фiнансових звiтiв. Для аудиторської перевiрки були використанi: ? установчi та реєстрацiйнi документи Товариства, накази: ?Про облiкову полiтику? та ?Про проведення рiчної iнвентаризацiї?; ? облiковi регiстри синтетичного та аналiтичного облiку, первиннi документи, бухгалтерська статистична звiтнiсть, Головна книга, по якiй звiрялись залишки з Балансом, квартальнi та рiчнi зворотно-сальдовi вiдомостi по рахунках 10 ?Основнi засоби? та 12 ?Нематерiальнi активи?; 36 ?Розрахунки з покупцями? та 63 ?Розрахунки з постачальниками?; 377 ?Розрахунки з iншими дебiторами? та 685 ?Розрахунки з iншими кредиторами?; 20 ?Виробничi запаси? та 28 ?Товари?; 30 ?Каса? та 31 ?Рахунки в банках? та iншi розрахунки, якi необхiднi для аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi за 2012р.; ? Баланс станом на 31.12.2012р. та вiдповiднi звiти: ?Про фiнансовi результати?, ?Про рух грошових коштiв?, ?Про власний капiтал?, ?Примiтки до рiчної фiнансової звiтностi? за 2012р. Перевiренi форми мiстять данi, що пов?язанi мiж собою та вiдповiдають в цiй частинi одна однiй; ? Примiтки Фiнансової звiтностi Товариства, якi складаються з короткого огляду основних принципiв облiкової полiтики з порiвняльною та iншою пояснюючою iнформацiєю, якi пояснюють особливостi переходу з попереднього застосування П(С)БО на МСФЗ. Аудиторською перевiркою охопленi наступнi питання: облiк та формування статутного капiталу; облiк основних засобiв, нематерiальних активiв, визначення амортизацiї та облiк товарно-матерiальних цiнностей; облiк коштiв та розрахункiв, облiк формування складу витрат; облiк реалiзацiї товарiв та наданих послуг; визначення фiнансових результатiв та адекватнiсть розподiлу прибутку, вiдповiдно до Статуту, а також вiдповiднiсть бухгалтерського облiку вимогам чинного законодавства. Крiм того, проаналiзовано проведення трансформацiї Товариством та перевiрено статтi протрансформованого балансу на початок та кiнець звiтного перiоду а також коригуючi проводки до Фiнансової звiтностi. В цiлому аудиторська перевiрка проводилась вибiрковим методом, крiм того були використанi методи зрiвняння показникiв звiтностi з даними облiкових регiстрiв та вiдомостями, методи обчислень та суцiльно-вибiрковий метод, математичнi та аналiтичнi моделi бухгалтерського облiку. Аудитором проведено аудиторську перевiрку Фiнансових звiтiв Товариства у вiдповiдностi до МСА №700 (переглянутий) ?Формування думки та надання звiту аудитора щодо повного пакету фiнансових звiтiв?, №705 ?Модифiкацiя думки у звiтi незалежного аудитора?, №706 ?Пояснювальнi параграфи та параграфи з iнших питань у звiтi незалежного аудитора?, згiдно яких аудитори надають висновок про фiнансову звiтнiсть загального призначення, пiдготовлену у вiдповiдностi до концептуальної основи Фiнансової звiтностi, метою якої є досягнення справедливого вiдображення i задоволення потреб в загальнiй iнформацiї широкого дiапазону користувачiв. Цi МСА розглядають обставини, при яких аудитори можуть надавати безумовно - позитивний висновок або умовно-позитивний висновок, а необхiдностi в модифiкацiї висновку у Аудитора немає. Крiм того, при проведенi аудиторської перевiрки використовувалися МСА: №720 ?Iнша iнформацiя в документах, що мiстять перевiренi фiнансовi звiти?, №320 ?Суттєвiсть аудиту?, №500 ?Аудиторськi докази?, №300 ?Планування аудиту фiнансових звiтiв?, №570 ?Безперервнiсть?, №240 ?Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi?, №315 ?Iдентифiкацiя та оцiнка ризикiв суттєвих викривлень через розумiння суб'єкта господарювання i його середовища? та iншi. За перiод, що перевiрявся, розпорядником господарсько-фiнансової дiяльностi був Лiтвiнов Iгор Олександрович. Вiдповiдальнiсть за змiст, повноту та достовiрнiсть фiнансових документiв, правильнiсть пiдготовки Фiнансового звiту, а також вiрнiсть вiдображення даних у протрансформованому Фiнансовому звiтi станом на 31.12.2012р. та Примiток, наданих Аудитору для перевiрки, несе керiвництво ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя?. Вiдповiдальнiстю Аудитора є висловлення думки щодо пiдтвердження Фiнансового звiту на пiдставi результатiв аудиторської перевiрки та надання аудиторського висновку (звiту незалежного аудитора). 9. ЗМIСТОВА ЧАСТИНА АУДИТОРСЬКОГО ВИСНОВКУ Фiнансово-господарська дiяльнiсть ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? здiйснюється вiдповiдно до вимог чинного законодавства, прийнята система бухгалтерського облiку вiдповiдає вимогам законодавчих i нормативних актiв. Фiнансова звiтнiсть складена за даним облiку та у вiдповiдностi до вимог нацiональних нормативiв (стандартiв) бухгалтерського облiку в Українi. Данi, вiдображенi в Балансi, пiдтверджуються залишками на рахунках активiв i зобов?язань. Аналiз статей Звiту про фiнансовi результати дає реальну iнформацiю про доходи i витрати, про прибутки i збитки, отриманi в наслiдок дiяльностi Товариства за рiк. Податковий облiк Аудитором не перевiрявся, так як це не входило до умов вказаного договору. Бухгалтерський облiк. Аудитором проведена перевiрка бухгалтерського облiку Товариства. Встановлено, що бухгалтерський облiк ведеться з використанням журнально-ордерної системи за допомогою програми ?1С:Пiдприємство? згiдно з вимогами Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в України?, а також з Положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку, забезпечує своєчасне та повне вiдображення всiх господарських операцiй за вiдповiдними рахунками i параметрами та надання необхiдної iнформацiї користувачам про стан активiв, зобов?язань, результатам фiнансової дiяльностi. Облiкова полiтика Товариства затверджена Наказом ?Про облiкову полiтику?, в якому вiдображена методологiя ведення бухгалтерського облiку i надання iнформацiї у фiнансових звiтах. Змiн в методологiї бухгалтерського облiку в звiтному роцi не було. У зв'язку з обмеженням часу для проведення перевiрки, перевiрку здiйснено на вибiркових умовах пiдтвердження числових даних i пояснень, якi вiдображенi в бухгалтерськiй звiтностi. Суттєвих вiдхилень не встановлено. Висновок щодо розкриття iнформацiї за видами активiв: Класифiкацiя, оцiнка, вiдображення в активi балансу всiх видiв активiв, тобто ресурсiв, контрольованих Товариством в результатi минулих подiй, використання яких, як очiкується призведе до надходження економiчних вигод у майбутньому, вiдповiдає визначеним основам бухгалтерського облiку. КЛАСИФIКАЦIЯ АКТИВIВ (за їх видами): Нематерiальнi активи згiдно балансу станом на 31.12.2012р. складають: первiсна вартiсть ? 18тис.грн.; залишкова вартiсть ? 15тис.грн., накопичена амортизацiя ? 3тис.грн., це iншi нематерiальнi активи ? 13тис.грн. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї ? 4тис.грн., це придбання (виготовлення) основних засобiв. За звiтний рiк надiйшло незавершених капiтальних iнвестицiй на загальну суму 329тис.грн., та вибуло за рахунок введення в експлуатацiю основних засобiв та нематерiальних активiв на загальну 328тис.грн. Основнi засоби: Згiдно балансу основнi засоби на 31.12.2012р. складають: первiсна вартiсть ? 6976тис.грн.; знос ? 5270тис.грн.; залишкова вартiсть ? 1706тис.грн., це будинки та споруди, машини та обладнання, транспортнi засоби, iнструменти. В звiтному перiодi має мiсце надходження основних засобiв на загальну суму 311тис.грн., а саме: машини та обладнання ? 306тис.грн., iнструменти, прилади та iнвентар ? 5тис.грн. Вибуло основних засобiв на загальну суму 32тис.грн., це машини та обладнання. В бухгалтерському звiтi основнi засоби, їх рух враховуються за вартiстю, пiдтвердженою первинними документами. Iнвентаризацiя (перевiрка наявностi, стану та оцiнка) активiв та зобов?язань проводилась в строки та за порядком, засвiдченим Наказом керiвництва №51 вiд 26.12.2012р. вiдповiдно до вимог Iнструкцiї МФУ №69 вiд 11.08.1994р. ?Про проведення iнвентаризацiї основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно-матерiальних цiнностей, коштiв i документiв та розрахункiв?. У зв'язку з проведенням трансформацiї за МСФЗ Товариством проведено iнвентаризацiю основних засобiв, не тiльки з метою визначення їх в кiлькiсному вираженнi, але i на предмет визначення коефiцiєнта лiквiдностi. Встановлено, що в цiлому основнi засоби вiдповiдають своїм критерiям. Аудитор особисто не спостерiгав за iнвентаризацiєю наявних запасiв та необоротних активiв, оскiльки ця дата передувала перiоду проведення аудиту, а ознайомився з iнвентаризацiйними вiдомостями та результатами проведення iнвентаризацiї, але у Аудитора iснує неминучий ризик того, що навiть деякi суттєвi викривлення можуть залишитися невиявленими. Порядок нарахування зносу (амортизацiї) основних засобiв визначається прямолiнiйним методом. Треба вiдмiтить, що коефiцiєнт зносу основних засобiв Товариства на кiнець звiтного перiоду становить значний вiдсоток вiд первiсної вартостi в розмiрi 75%. Товариством в звiтному перiодi не проводилась оцiнка основних засобiв до справедливої вартостi. Виробничi запаси ? 3259тис.грн., це сировина i матерiали ? 21тис.грн., паливо ? 156тис.грн., запаснi частини ? 208тис.грн., матерiали сiльськогосподарського призначення ? 2873тис.грн., малоцiннi та швидкозношуванi предмети ? 1тис.грн. Незавершене виробництво ? 3887тис.грн., це витрати, пов'язанi з майбутнiм врожаєм. Готова продукцiя ? 4тис.грн., це вирощена сiльськогосподарська продукцiя. Товари ? 2тис.грн. Оцiнка вибуття запасiв здiйснюється за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО). Всi матерiальнi ресурси Товариства вiдображаються в облiку i звiтностi за їх фактичною собiвартiстю, яка визначається на пiдставi первинних документiв вiдповiдно до чинного законодавства. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги ? 88тис.грн., це заборгованiсть за строком непогашення до 12 мiсяцiв, тому при визначеннi та оцiнцi дебiторської заборгованостi за товари, роботи, послуги Товариством не проводився розрахунок резерву сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками: з бюджетом ? 1510тис.грн., це переплата до бюджету по податку на додану вартiсть; з нарахованих доходiв ? 9тис.грн., це розрахунки з iншими дебiторами Iнша поточна дебiторська заборгованiсть ? 1477тис.грн., це виданi позики та фiнансовi допомоги згiдно договорiв, укладених в звiтному перiодi. Треба вiдмiтить, що коефiцiєнт дебiторської заборгованостi в структурi активiв Товариства на кiнець звiтного перiоду складає 11%, це означає, що вона становить незначну частину активiв i її непогашення не може спричинити суттєвi фiнансовi труднощi, тому що суми дебiторської заборгованостi це вилученi з обiгу засоби суб'єкта господарювання. Поточнi фiнансовi iнвестицiї ? 46тис.грн., це залишок по рахунку 352, на якому облiковується Свiдоцтво про право власностi на майновий пай колективного сiльськогосподарського пiдприємства (майновий сертифiкат). Грошовi кошти та їх еквiваленти: в нацiональнiй валютi ? 13185тис.грн., у тому числi: каса ? 2тис.грн., поточний рахунок у банку ? 17тис.грн., iншi рахунки у банку (акредитиви, чековi книжки) ? 13166тис.грн.; в iноземнiй валютi ? 2069тис.грн. Iншi оборотнi активи ? 4тис.грн., це не отриманi податковi накладнi. Витрати майбутнiх перiодiв ? 4тис.грн., це перiодичне видання. Необоротнi активи та групи вибуття ? 1196тис.грн., це активи для майбутньої реалiзацiї. На думку Аудитора, вiдображення роздiлу Балансу Товариства ?Активи? в сумi 28465тис.грн. визначено вiрно. За звiтний перiод пiдсумок активу балансу збiльшився на 5005тис.грн. вiд пiдсумку балансу на початок року. Це свiдчить про збiльшення Товариством господарського обороту. Висновок щодо розкриття iнформацiї про зобов?язання. Визнання, оцiнка та вiдображення в пасивi балансу Товариства його заборгованостей, якi виникли внаслiдок минулих подiй i погашення яких, як очiкується, призведе до зменшення ресурсiв пiдприємства, що втiлюють в собi економiчнi вигоди, вiдповiдає визначеним основам бухгалтерського облiку. Забезпечення наступних витрат i платежiв: Забезпечення виплат персоналу ? 67тис.грн., це резерв на виплату вiдпусток працiвникам Товариства. Цiльове фiнансування ? 9тис.грн., це заборгованiсть бюджету по компенсацiям вiдсоткової ставки за залученими кредитами сiльськогосподарськими пiдприємствами згiдно Постанови КМУ №153 вiд 26.02.2009р. Довгостроковi зобов?язання: Iншi довгостроковi зобов?язання ? 24тис.грн., це отримана технiка за умовами лiзингу. Поточнi зобов?язання: Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 32тис.грн. На кiнець звiтного перiоду iснують поточнi зобов?язання за розрахунками: з бюджетом ? 8тис.грн.; зi страхування ? 15тис.грн.; з оплати працi ? 29тис.грн. Iншi поточнi зобов?язання ? 1572тис.грн., це заборгованiсть з орендодавцями земельних паїв (пайовиками). 10. ВИСНОВОК ЩОДО РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ Розмiр власного капiталу Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 26709тис.грн., а саме: Статутний капiтал складає в сумi 13896776,80грн. (Тринадцять мiльйонiв вiсiмсот дев?яносто шiсть тисяч сiмсот сiмдесят шiсть грн. 80 коп.), який сформовано в повному обсязi за рахунок майна ЗАКРИТОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя?, що змiнило назву на ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО ?Миколаївська аграрна компанiя?, яке стало правонаступником всiх його прав та обов?язкiв. Статутний капiтал Товариства станом на 31.12.2012р. в сумi 13896776,80грн. сформовано в повному обсязi та у встановленi законодавством строки. Майно Товариства складається з основних фондiв та обiгових коштiв, а також iнших майнових цiнностей. Порядок формування Статутного капiталу у Товариствi регулюється законодавством та установчими документами. Для облiку наявностi та змiн Статутного капiталу призначено аналiтичний рахунок 40 ?Статутний капiтал?, який ведеться без порушень. Додатковi внески до Статутного капiталу протягом звiтного року не здiйснювалися. Аудитором пiдтверджується адекватнiсть формування Статутного капiталу Товариства станом на 31.12.2012р. Резервний капiтал ? 8402тис.грн., який сформовано на пiдставi рiшення Засновникiв в минулих перiодах. Товариством прийнято рiшення про використання резервного капiталу на погашення збиткiв минулих перiодiв, у зв?язку з чим зменшено у звiтному перiодi на суму 10401тис.грн. Iнший додатковий капiтал, який сформовано в минулих перiодах за рахунок iндексацiї основних засобiв, на пiдставi чинного законодавства у вiдповiдностi до МСФЗ на початок звiтного перiоду протрансформований в сумi 675тис.грн., це вiдображено в журналi коригувань, з подальшим вiднесенням на нерозподiлений прибуток (непокритий збиток). Таким чином, непокритий збиток минулих перiодiв зменшено на вищевказану суму. Нерозподiлений прибуток ? 4410тис.грн., який збiльшено в звiтному перiодi. На пiдставi рiшення акцiонерiв за рахунок використання резервного капiталу було проведено погашення збиткiв минулих перiодiв. За звiтний перiод Товариством отримано прибуток в розмiрi 3735тис.грн., а також проведено iншi змiни в капiталi в сумi (-1)тис.грн. Разом роздiл балансу ?Власний капiтал? визначено в сумi 26709тис.грн., що бiльше розмiру Статутного капiталу на суму 12812тис.грн. На думку Аудитора, роздiл балансу ?Пасив? в сумi 28465тис.грн. визначено вiрно. 11.ВИСНОВОК ЩОДО РОЗКРИТТЯ IНФОРМАЦIЇ ПРО ФIНАНСОВI РЕЗУЛЬТАТИ Основним джерелом отримання доходу Товариства є дiяльнiсть, пов?язана з вирощуванням зернових та технiчних культур. Дохiд вiд реалiзацiї визначався згiдно Податкового Кодексу України вiд 02.12.2010р. №2755-VI (зi змiнами та доповненнями). Вiдображенi у фiнансовiй звiтностi фiнансовi результати дiяльностi Товариства обчисленi згiдно до вимог чинного законодавства. У фiнансовому звiтi ?Про фiнансовi результати? надано користувачам повну iнформацiю про доходи, витрати та фiнансовий результат вiд дiяльностi Товариства. Зокрема, Товариством за звiтний перiод отримано дохiд в сумi 22690тис.грн., який складається: чистий дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) ? 19302тис.грн.; iншi операцiйнi доходи ? 2051тис.грн., iншi фiнансовi доходи ? 1337тис.грн. В операцiйному перiодi дохiд бiльший в порiвняннi з минулим перiодом. Витрати Товариства за звiтний перiод склали в сумi 18955тис.грн., якi подiляються на: собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг) ? 13403тис.грн., адмiнiстративнi витрати ? 995тис.грн., витрати на збут ? 247тис.грн., iншi операцiйнi витрати ? 551тис.грн., фiнансовi витрати ? 5тис.грн., iншi витрати ? 1540тис.грн., надзвичайнi витрати ? 2214тис.грн. За звiтний перiод Товариством отримано прибуток в сумi 3735тис.грн., про що свiдчать данi узагальненої iнформацiї про доходи та витрати Ф.2 ?Звiт про фiнансовi результати?. 12. ДУМКА АУДИТОРА ЩОДО IНШОЇ ДОПОМIЖНОЇ IНФОРМАЦIЇ 12.1.Визначення вартостi чистих активiв ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?: тис.грн. Активи Довгостроковi та поточнi зобов'язання Розмiр Власного капiталу (ст.1 - ст.2) Розмiр Статутного капiталу Вартiсть чистих активiв (ст.3 - ст.4) 1 2 3 4 5 28465 1756 26709 13897 12812 Вартiсть чистих активiв Товариства вiдповiдає вимогам законодавства (ст.155 Цивiльного Кодексу України), яка розрахована у вiдповiдностi до ?Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств? схвалених Рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 17.11.2004р. за № 485. 12.2. Виконання значних правочинiв. Значних правочинiв, що бiльше десяти вiдсоткiв вартостi чистих активiв, якi можуть вплинути на ринкову вартiсть акцiй Товариства, за даними рiчної фiнансової звiтностi вiдповiдно до ст. 70 Закону України ?Про акцiонернi товариства?, у ПАТ не має. 12.3. Корпоративне управлiння i стан внутрiшнього аудиту Товариства. Корпоративне управлiння Товариства вiдповiдно до Закону України ?Про акцiонернi товариства? здiйснюється, згiдно Статуту, Загальними зборами, Наглядовою радою, Правлiнням та Ревiзiйною комiсiєю. На пiдставi проведеної аудиторської перевiрки фiнансової звiтностi за 2012р. має мiсце використання управлiнським персоналом припущень про безперервнiсть дiяльностi Товариства у вiдповiдностi до МСА №570 ?Безперервнiсть?. У Аудитора розбiжностей з керiвництвом стосовно облiкової полiтики Товариства не було. Аудитор отримав розумiння вибору i застосування облiкової полiтики суб'єкта господарювання, визначив, що ця полiтика є належною для його бiзнесу та вiдповiдає застосовнiй концептуальнiй основi фiнансової звiтностi. Внутрiшнiй аудитор в Товариствi вiдсутнiй. 12.4. Iдентифiкацiя та оцiнка Аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства. Проведена iдентифiкацiя та оцiнка Аудитором ризикiв суттєвого викривлення фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства у вiдповiдностi до МСА №240 ?Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi?, в результатi якої виявлено: у фiнансовiй звiтностi iнформацiя розкрита достатньо - суттєвих викривлень за рахунок шахрайства не виявлено, суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю та iншою iнформацiєю немає. 12.5. Особлива iнформацiя. Аудитором не виявлена особлива iнформацiя про дiї, якi вiдбулися протягом звiтного року та можуть вплинути на фiнансово-господарський стан Товариства, та призвести до значної змiни вартостi його цiнних паперiв, визначених у ст. 41 Закону України ?Про цiннi папери та фондовий ринок? та у вiдповiдностi до МСА №720 ?Iнша iнформацiя в документах, що мiстять перевiренi фiнансовi звiти?. 13. АНАЛIЗ ПОКАЗНИКIВ ФIНАНСОВОГО СТАНУ ПАТ ?МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ? Для об?єктивної оцiнки рiвня самостiйностi, платоспроможностi, фiнансової незалежностi проведено аналiз показникiв фiнансового стану Товариства, який оснований на балансових даних та звiту про фiнансовi результати станом на 31.12.2012р. Аналiз фiнансового стану виконаний з повною впевненiстю в тому, що звiтнiсть, яка представлена, не мiстить суттєвих помилок. № п/п Показники Орiєнтоване позитивне значення показника Станом на 31.12.11р Станом на 31.12.12р Рiзниця (показник 2012 р. ? показник 2011р.) 1 Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi = (Грошовi кошти та їх еквiваленти) / (Короткостроковi зобов?язання) = ф.1(р.220+р.230+р.240)/ ф.1р.620 0,25-0,5 7,3 9,24 1,94 2. Коефiцiєнт загальної лiквiдностi (покриття) = (Грош. кошти та їх еквiваленти + Запаси + Дебiтор. заборг-сть) / (Короткостроковi зобов?язання) = ф.1 р.260/ф.1 р.620 1,0-2,0 51,21 15,42 -35,79 3 Коефiцiєнт фiнансової стiйкостi (або платоспроможностi, або автономiї) = (Власнi кошти)/(Вар-ть майна) = ф. 1 р.380 / ф.1 р.640 0,25-0,5 0,98 0,94 -0,04 4 Коефiцiєнт структури капiталу (фiнансування) = (Кредиторська заборгованiсть) / (Власний капiтал) = ф.1(р.430+р.480+р.620+р.630)/ ф.1р.380 0,5-1,0 0,02 0,07 0,05 5 Аналiз рентабельностi пiдприємства 5.1 Коефiцiєнт рентабельностi активiв = ф. 2 (р.220 або р.225) / ф.1 (р.280 (гр.3)+р.280 (гр.4)) / 2 0 0,14 0,14 5.2 Коефiцiєнт рентабельностi власного капiталу = ф. 2 (р.220 або р.225) / ф.1 (р.380(гр.3)+ р.380 (гр.4)) / 2 0 0,15 0,15 5.3 Коефiцiєнт рентабельностi дiяльностi= ф. 2 (р.220 або р. 225) / ф.2 р.035 0 0,19 0,19 5.4 Коефiцiєнт рентабельностi продукцiї = (ф.2 р.100 (або р.105)+090-060) / ф.2 (р.040+070+080) 0 0,32 0,32 6 Чистi активи Товариства = (стр. 280 Балансу ? рядки 430,480,620,630) 22975 26709 3734 7 Питома вага роздiлу Власний капiтал до Статутного капiталу = ф.1 ряд.380/ ф.1 ряд.300 Статутний капiтал складає 13897тис.грн. 1,65 1,92 0,27 Показники лiквiдностi дозволяють визначити спроможнiсть Товариства сплачувати свої поточнi зобов?язання. Фiнансова стiйкiсть характеризує структуру джерел фiнансування ресурсiв Товариства, незалежнiсть вiд зовнiшнiх джерел фiнансування. Показники рентабельностi характеризують використання Товариством його ресурсiв. 14. ВИСНОВОК ЩОДО ПЕРЕВIРКИ ФIНАНСОВОЇ ДIЯЛЬНОСТI ПАТ ?МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ? Ми вважаємо, що отримано достатнi та прийнятнi аудиторськi докази, якi свiдчать, що фiнансова звiтнiсть ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя? станом на 31.12.2012р. складена у всiх суттєвих аспектах згiдно з вимогами застосовної концептуальної основи фiнансової звiтностi, достовiрно вiдображає фiнансовий стан Товариства та вiдповiдає встановленим нормативам облiку. В звiтному перiодi дохiд бiльший в порiвняннi з минулим перiодом, Товариством отримано прибуток в сумi 3735тис.грн. Активи Товариства в операцiйному перiодi збiльшились за рахунок виробничих запасiв та грошових коштiв, поточнi зобов?язання в порiвняннi з минулим перiодом також збiльшились за рахунок iнших поточних зобов?язань. При проведеннi перевiрки Аудитором була визначена вартiсть чистих активiв ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?Миколаївська аграрна компанiя?. Встановлено, що вартiсть чистих активiв Товариства бiльша розмiру Статутного капiталу. Це характерно для Товариств з динамiчним розвитком i вiдповiдає вимогам чинного законодавства (ст. 155 Цивiльного Кодексу України) та позитивно впливає на вартiсть акцiй Товариства. На пiдставi вiдносних показникiв лiквiдностi та фiнансової стiйкостi станом на 31.12.2012р., наведених в таблицi, можна зробити висновок: платоспроможнiсть та фiнансова стiйкiсть ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? мають позитивний рiвень та свiдчать про спроможнiсть Товариства продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi в майбутньому. На думку Аудитора, розрахунковi показники свiдчать про фiнансовий стан Товариства як стiйкий, та про вiрогiднiсть його подальшого функцiонування. Аудиторський висновок (звiт незалежного аудитора) складено на дванадцяти аркушах в трьох примiрниках. Два примiрники передаються Товариству, один примiрник залишається у Аудитора в справах Аудиторської фiрми. Керiвник АФ ?Аудит Прайс? Н.Ф. Шуточкiна Сертифiкат Аудитора серiї А № 003197, термiн дiї якого до 10.07.2016р. Дата видачi висновку 15.04.2013р. м. Миколаїв вул. 1-ша Слобiдська 62 оф.307. |
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання |
Основнi вiди продукцiї, що виробленi у 2012 роцi, - сiльськогосподарська продукцiя, а саме, пшениця, насiння соняшнику, ячмiнь, сорго. Основний ринок збуту - внутрiшнiй ринок України. |
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування |
За останнi 5 рокiв пiдприємством було придбано активiв (сiльськогосподарська технiка) на суму 1178 тис. грн. для здiйснення господарської дiяльностi. Значного вiдчуження активiв не вiдбувалось. |
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення |
Вiдсутня |
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень |
Вiдсутня |
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства |
Вiдсутня |
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента |
Фiнансування дiяльностi пiдприємства здiйснюєтся за рахунок власних коштiв. |
Інформацію про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів |
Вiдсутня |
Стратегію подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) |
Вiдсутня |
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік |
Вiдсутня |
Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається |
Вiдсутня |
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі |
Вiдсутня |
13. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента
13.1. Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
---|
Найменування основних засобів | Власні основні засоби (тис. грн.) | Орендовані основні засоби (тис. грн.) | Основні засоби, всього (тис. грн.) | |||
---|---|---|---|---|---|---|
на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | |
1. Виробничого призначення: | 6697.000 | 6976.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
будівлі та споруди | 1908.000 | 1908.000 | 0.000 | 0.000 | 1908.000 | 1908.000 |
машини та обладнання | 4427.000 | 4701.000 | 0.000 | 0.000 | 4427.000 | 4701.000 |
транспортні засоби | 285.000 | 285.000 | 0.000 | 0.000 | 285.000 | 285.000 |
інші | 82.000 | 82.000 | 0.000 | 0.000 | 82.000 | 82.000 |
2. Невиробничого призначення: | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
будівлі та споруди | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
машини та обладнання | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
транспортні засоби | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
інші | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 |
Усього | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 0.000 | 6697.000 | 6976.000 |
Опис | Обмеження на використання майна пiдприємства вiдсутнi. |
13.2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента |
---|
Найменування показника | За звітний період | За попередній період |
---|---|---|
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) | 26709.000 | 23005.000 |
Статутний капітал (тис. грн.) | 13897.000 | 13897.000 |
Скоригований статутний капітал (тис. грн) | 13897.000 | 13897.000 |
Опис | Вартiсть чистих активiв розраховано згiдно Методичних рекомендацiй ДКЦПФР (рiшення №485 вiд 17.11.2004) | |
Висновок | Вартiсть чистих активiв перевищує розмiр статутного капiталу. Вимоги п.3 ст.155 ЦК України виконуються |
13.3. Інформація про зобов'язання емітента |
---|
Види зобов'язань | Дата виникнення | Непогашена частина боргу (тис. грн.) | Відсоток за користування коштами (відсоток річних) | Дата погашення |
---|---|---|---|---|
Кредити банку | X | 0.000 | X | X |
у тому числі: | ||||
Зобов'язання за цінними паперами | X | 0.000 | X | X |
у тому числі: | ||||
за облігаціями (за кожним випуском): | X | 0.000 | X | X |
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): | X | 0.000 | X | X |
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): | X | 0.000 | X | X |
за векселями (всього) | X | 0.000 | X | X |
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом): | X | 0.000 | X | X |
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): | X | 0.000 | X | X |
Податкові зобов'язання | X | 8.000 | X | X |
Фінансова допомога на зворотній основі | X | 1342.800 | X | X |
Інші зобов'язання | X | 405.200 | X | X |
Усього зобов'язань | X | 1756.000 | X | X |
Опис: | Забезпечення майбутнiх витрат i платежiв. Сума роздiлу Балансу забезпечення майбутнiх витрат i платежiв Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 76тис.грн. Забезпечення виплат персоналу ? 67тис.грн. Цiльове фiнансування ? 9тис.грн. Довгостроковi зобов'язання. Сума роздiлу Балансу довгостроковi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 24тис.грн. Iншi довгостроковi зобов?язання ? 24тис.грн., це отримана технiка за умовами лiзингу. Поточнi зобов'язання. Сума роздiлу Балансу поточнi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 1656тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги ? 32тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками подiляються за наступними статтями: Рахунок Найменування Сальдо на 31.12.2012р., тис.грн. 64 з бюджетом 8 65 зi страхування 15 66 з оплати працi 29 Iншi поточнi зобов'язання складають 1572тис.грн. Цi зобов'язання не пiдлягають перекласифiкацiї або визнання їх безнадiйними та вiдображаються за вартiстю погашення. |
13.4. Інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції |
---|
№ з/п | Основний вид продукції | Обсяг виробництва | Обсяг реалізованої продукції | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
у натуральній формі (фізична од. вим.) | у грошовій формі (тис.грн.) | у відсотках до всієї виробленої продукції | у натуральній формі (фізична од. вим.) | у грошовій формі (тіс. грн.) | у відсотках до всієї реалізованої продукції | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | пшениця | 1626.2 тон. | 2485.40 | 30.60 | 4346.7 тон | 6725.00 | 54.50 |
2 | ячмiнь | 857т. | 1121.30 | 16.10 | 912 тон | 1732.40 | 11.40 |
3 | сорго | 75.4 тон | 474.60 | 1.40 | 63.5 тон | 77.70 | 0.80 |
4 | соняшник | 2759.4 тон | 6610.20 | 51.90 | 2656.6 тон | 10343.80 | 33.30 |
13.5. Інформація про собівартість реалізованої продукції |
---|
№ з/п | Склад витрат* | Відсоток від загальної собівартості реалізованої продукції (у відсотках) |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
1 | пшениця | 23.20 |
2 | ячмiнь | 10.50 |
3 | сорго | 4.40 |
4 | соняшник | 61.80 |
* Зазначаються витрати, які складають більше 5% від собівартості реалізованої продукції.
ІНФОРМАЦІЯ
про стан корпоративного управління
Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку
Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 2 "Баланс" КОДИ 2013 01 01 33367811 4810137200 230 01.11 Дата (рiк, мiсяць, число) Пiдприємство ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? за ЄДРПОУ Територiя МИКОЛАЇВСЬКА за КОАТУУ Органiзацiйно-правова форма господарювання акцiонерне товариство за КОПФГ Орган державного управлiння за СПОДУ Вид економiчної дiяльностi Вирощування зернових, бобових, олiйних культур за КВЕД Середня кiлькiсть працiвникiв1 82 Одиниця вимiру: тис. грн. Адреса 54030, м. Миколаїв, вул. Потьомкiнська, буд. 4 Складено (зробити позначку "v" у вiдповiднiй клiтинцi): за положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку V за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi Баланс на 31 грудня 20 12 р. Форма № 1 Код за ДКУД 1801001 Актив Код рядка На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду 1 2 3 4 I. Необоротнi активи Нематерiальнi активи: залишкова вартiсть 010 - 15 первiсна вартiсть 011 - 18 накопичена амортизацiя 012 ( - ) ( 3 ) Незавершенi капiтальнi iнвестицiї 020 3 4 Основнi засоби: залишкова вартiсть 030 2027 1706 первiсна вартiсть 031 6697 6976 знос 032 ( 4670 ) ( 5270 ) Довгостроковi бiологiчнi активи: справедлива (залишкова) вартiсть 035 - - первiсна вартiсть 036 - - накопичена амортизацiя 037 ( - ) ( - ) Довгостроковi фiнансовi iнвестицiї: якi облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств 040 - - iншi фiнансовi iнвестицiї 045 - - Довгострокова дебiторська заборгованiсть 050 - - Справедлива (залишкова) вартiсть iнвестицiйної нерухомостi 055 - - Первiсна вартiсть iнвестицiйної нерухомостi 056 - - Знос iнвестицiйної нерухомостi 057 ( - ) ( - ) Вiдстроченi податковi активи 060 - - Гудвiл 065 - - Iншi необоротнi активи 070 - - Усього за роздiлом I 080 2030 1725 II. Оборотнi активи Виробничi запаси 100 986 3259 Поточнi бiологiчнi активи 110 - - Незавершене виробництво 120 4237 3887 Готова продукцiя 130 2716 4 Товари 140 2 2 Векселi одержанi 150 - - Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги: чиста реалiзацiйна вартiсть 160 203 88 первiсна вартiсть 161 203 88 резерв сумнiвних боргiв 162 ( - ) ( - ) Дебiторська заборгованiсть за розрахунками: з бюджетом 170 1746 1510 за виданими авансами 180 - - з нарахованих доходiв 190 9 9 iз внутрiшнiх розрахункiв 200 - - 1 2 3 4 Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 210 5760 1477 Поточнi фiнансовi iнвестицiї 220 46 46 Грошовi кошти та їх еквiваленти: в нацiональнiй валютi 230 2655 13185 у тому числi в касi 231 3 2 в iноземнiй валютi 240 - 2069 Iншi оборотнi активи 250 587 4 Усього за роздiлом II 260 18947 25540 III. Витрати майбутнiх перiодiв 270 3 4 IV. Необоротнi активи та групи вибуття 275 2480 1196 Баланс 280 23460 28465 Пасив Код рядка На початок звiтного перiоду На кiнець звiтного перiоду 1 2 3 4 I. Власний капiтал Статутний капiтал 300 13897 13897 Пайовий капiтал 310 - - Додатковий вкладений капiтал 320 - - Iнший додатковий капiтал 330 - - Резервний капiтал 340 18803 8402 Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток) 350 ( 9725 ) 4410 Неоплачений капiтал 360 ( - ) ( - ) Вилучений капiтал 370 ( - ) ( - ) Усього за роздiлом I 380 22975 26709 II. Забезпечення таких витрат i платежiв Забезпечення виплат персоналу 400 32 67 Iншi забезпечення 410 - - Сума страхових резервiв 415 - - Сума часток перестраховикiв у страхових резервах 416 ( - ) ( - ) Залишок сформованого призового фонду, що пiдлягає виплатi переможцям лотереї 417 - - Залишок сформованого резерву на виплату джек?поту, не забезпеченого сплатою участi у лотереї 418 - - Цiльове фiнансування2 420 9 9 Сума коштiв (товари, роботи, послуги), отриманих у виглядi благодiйної допомоги, якi вiдповiдно до законодавства звiльняються вiд оподаткування податком на додану вартiсть 421 - - Усього за роздiлом II 430 41 76 III. Довгостроковi зобов'язання Довгостроковi кредити банкiв 440 - - Iншi довгостроковi фiнансовi зобов'язання 450 - - Вiдстроченi податковi зобов'язання 460 - - Iншi довгостроковi зобов'язання 470 74 24 Усього за роздiлом III 480 74 24 IV. Поточнi зобов'язання Короткостроковi кредити банкiв 500 - - Поточна заборгованiсть за довгостроковими зобов'язаннями 510 - - Векселi виданi 520 - - Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги 530 39 32 Поточнi зобов'язання за розрахунками: з одержаних авансiв 540 - - з бюджетом 550 7 8 з позабюджетних платежiв 560 - - зi страхування 570 16 15 з оплати працi 580 31 29 з учасниками 590 - - iз внутрiшнiх розрахункiв 600 - - Зобов?язання, пов?язанi з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу 605 - - Iншi поточнi зобов'язання 610 277 1572 Усього за роздiлом IV 620 370 1656 V. Доходи майбутнiх перiодiв 630 - - Баланс 640 23460 28465 1 Визначається в порядку, встановленому спецiально уповноваженим центральним органом виконавчої влади у галузi статистики. 2 З рядка 420 графа 4 Сума благодiйної допомоги (421) _____________. Керiвник Лiтвiнов Iгор Олександрович Головний бухгалтер Лук?янчук Олена Олександрiвна Додаток до Положення (стандарту) бухгалтерського облiку 5 Коди Дата (рiк, мiсяць, число) 01 Пiдприємство: ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? за ЄДРПОУ 33367811 Територiя: МИКОЛАЇВСЬКА за КОАТУУ 4810137200 Орган державного управлiння за СПОДУ Органiзацiйно-правова форма господарювання:Акцiонерне товариство за КОПФГ 230 Вид економiчної дiяльностi: Вирощування зернових культур за КВЕД 01.11 Складено (зробити позначку "v" у вiдповiднiй клiтинцi): за положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку за мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi V Одиниця вимiру : тис. грн. Звiт про власний капiтал за Рiк 2012 р. Форма № 4 код за ДКУД 1801005 Стаття Код Статут-ний капiтал Пайо-вий капiл Додатко-вий вкладений капiтал Iнший додат-ковий капiтал Резерв-ний капiтал Нероз-подiлений прибуток Неопла-чений капiтал Вилу-чений капiтал Разом 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Залишок на початок року 010 13897 - - 675 18803 ( 10400 ) - - 22975 Коригування: - - - - - - - - - Змiна облiкової полiтики 020 - - - - - - - - - Виправлення помилок 030 - - - - - - - - - Iншi змiни 040 - - - ( 675 ) - 675 - - - Скоригований залишок на початок року 050 13897 - - - 18803 ( 9725 ) - - 22975 Переоцiнка активiв: - - - - - - - - - Дооцiнка основних засобiв 060 - - - - - - - - - Уцiнка основних засобiв 070 - - - - - - - - - Дооцiнка незавершеного будiвництва 080 - - - - - - - - - Уцiнка незаверше-ного будiвництва 090 - - - - - - - - - Дооцiнка немате-рiальних активiв 100 - - - - - - - - - Уцiнка немате-рiальних активiв 110 - - - - - - - - - Використання до-оцiнки необоротних активiв 120 - - - - - - - - - Чистий прибуток (збиток) за звiтний перiод 130 - - - - - 3735 - - 3735 Розподiл прибутку: - - - - - - - - - Виплати власникам (дивiденди) 140 - - - - - - - - - Спрямування прибутку до статутного капiталу 150 - - - - - - - - - Вiдрахування до Резервного капiталу 160 - - - - - - - - - Сума чистого прибутку, належна до бюджету вiдповiдно до законодавства 170 - - - - - - - - - Внески учасникiв: - - - - - - - - - Внески до капiталу 180 - - - - - - - - - Погашення заборгованостi з капiталу 190 - - - - - - - - - Сума чистого при-бутку на створення спецiальних (цiльових) фондiв 200 - - - - - - - - - Вилучення капiталу: - - - - - - - - - Викуп акцiй (часток) 210 - - - - - - - - - Перепродаж викуплених акцiй (часток) 220 - - - - - - - - - Анулювання викуплених акцiй (часток) 230 - - - - - - - - - Вилучення частки в капiталi 240 - - - - - - - - - Зменшення номiнальної вартостi акцiй 250 - - - - - - - - - Iншi змiни в капiталi: - - - - - - - - - Списання невiдшкодованих збиткiв 260 - - - - (10401) 10401 - - - Безкоштовно отриманi активи 270 - - - - - - - - - Iншi змiни 280 - - - - - ( 1 ) - - ( 1 ) Разом змiн в капiталi 290 - - - - (10401) 14135 - - 3734 Залишок на кiнець року 300 13897 - - - 8402 4410 - - 26709 Керiвник __________________Лiтвiнов Iгор Олександрович Головний бухгалтер ____________________Лук?янчук Олена Олександрiвна ПРИМIТКИ ДО РIЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ?МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ? за 2012р. 1. Загальна iнформацiя. Публiчне акцiонерне товариство ?Миколаївська аграрна компанiя? (скорочено ? ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?) засноване та здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до дiючого законодавства України. Товариство зареєстровано 05.03.2008р., та перереєстровано Виконавчим комiтетом Миколаївської мiської ради, Свiдоцтво Серiя А01 за №490261, номер запису до ЄДР 15221050008016649. Адреса Товариства: м. Миколаїв, вул. Потьомкiнська, б. 4, код ЄДРПОУ ? 33367811. Основним видом дiяльностi Товариства є вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур. 2. Основа для пiдготовки Примiток фiнансової звiтностi Товариства та перше використання МСФЗ. 2.1. Вiдповiднiсть: - Постановi КМУ №1706-98п вiд 28.10.1998р., якою затверджено програму реформування бухгалтерського облiку iз застосуванням мiжнародних стандартiв, яка передбачила перехiд суб'єктiв господарювання на принципи i методи Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (далi - МСФЗ); - Розпорядженню КМУ України №911-р вiд 24.10.2007р., яким схвалено стратегiю застосування МСФЗ в Українi; - Розпорядженню КМУ України №205-р вiд 17.03.2011р., яким обумовлено продовження до 2012р. строку виконання заходiв щодо застосування МСФЗ в Українi; - Закону України вiд 12.05.2011р. №3332-УI ?Про внесення змiн до Закону України ?Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi?, яким передбачено запровадження Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, визначення облiкової полiтики та регламентацiя порядку застосування цих стандартiв; - Рiшенню Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку за №1780 вiд 30.11.2010р. ?Про затвердження Порядку розкриття iнформацiї про дiяльнiсть Публiчних акцiонерних товариств на основi Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi?. При складаннi фiнансової звiтностi Товариство керувалось Роз'ясненнями МФУ, зокрема листом Мiнфiну вiд 11.01.2012р. за №31-08410-06-5/607. До 31.12.2011 року Товариство вело бухгалтерський облiк i подавало фiнансову звiтнiсть по правилам i нормам, встановленим у вiдповiдностi з українським чинним законодавством. На пiдставi вищевикладених нормативних актiв, в Українi передбачений обов'язок публiчних акцiонерних Товариств подавати фiнансову звiтнiсть, складену вiдповiдно Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. (МСФЗ.) 2.2. Перше використання МСФЗ. Публiчне акцiонерне товариство ?Миколаївська аграрна компанiя? заявило про повне дотримання МСФЗ пiд час складання фiнансової звiтностi, що пiдтверджується Наказом ?Про проведення трансформацiї фiнансової звiтностi? вiд 26.12.2012р. за №52. Товариством визначено датою переходу на звiтнiсть по МСФЗ 01.01.2012р., тобто 2012 рiк є перехiдним перiодом пiдготовки порiвняльної iнформацiї для першої звiтностi по МСФЗ, це вiдповiдає рекомендацiям Колективного листа Мiнфiну та Державної служби статистики вiд 07.12.2011р. №31-08410-06-5/30523 та №04/4-07/702, яким роз'яснено, що суб'єкт господарювання може обрати датою переходу на МСФЗ 01.01.2012р. За попереднi звiтнi перiоди Товариство надавало Фiнансову звiтнiсть в органи Статистики та Нацiональну комiсiю з цiнних паперiв та фондового ринку, складену вiдповiдно до нацiональних стандартiв бухгалтерського облiку України. Виходячи з цього, в Фiнансовiй звiтностi за 2012 рiк згiдно з МСФЗ 1 ?Перше застосування МСФЗ? не наводиться порiвняльна iнформацiя за 2011 рiк. Перша звiтнiсть за МСФЗ з урахуванням порiвняльної iнформацiї за 2012 рiк, складеної згiдно МСФЗ, буде фiнансова звiтнiсть за наступний звiтний 2013 рiк. Фiнансова звiтнiсть за рiк, що закiнчився, станом на 31.12.2012р. пiдготовлена вiдповiдно до МСФЗ з урахуванням вимог щодо форм та складу звiтiв, встановлених українським чинним законодавством. Цей фiнансовий звiт вiдображає поточну оцiнку керiвництвом впливу ведення бiзнесу на господарських операцiях i фiнансовому становищi Товариства. В майбутньому умови бiзнесу можуть вiдрiзнятися вiд оцiнки керiвництва. Функцiональна валюта та валюта звiтностi - Нацiональна валюта України, українська гривня (UAН), яка є функцiональною валютою Товариства. 2.3. Використання оцiнок. Для пiдготовки даного фiнансового звiту керiвництво Товариства застосовує оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв, їх розкриття вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. 3. Розкриття iнформацiї про облiковi полiтики. При пiдготовцi фiнансової звiтностi Товариством застосовуються принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових звiтах; достовiрностi фiнансового стану, фiнансових результатiв та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; нейтральностi, тобто вiльними вiд упереджень; обачливостi; вiдображення економiчної сутностi операцiй, iнших подiй або умов, а не лише юридичної форми; згортання статей доходiв i витрат по подiбним (однаковим) операцiям, прибуток (збиток) вiд яких не є суттєвим, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi попереднього перiоду. Принцип правдивого подання фiнансових звiтiв, який обумовлює правильнiсть вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат, наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання звiтiв за МСФЗ. Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на основi безперервної дiяльностi, так як керiвництво Товариства здiйснює оцiнку здатностi продовжувати свою дiяльнiсть. Оцiнка активiв визначається виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз витрат на виробництво та придбання. Термiн корисного використання основних засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображаються по первiснiй вартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї. Амортизацiя нараховується на протязi термiну корисного використання. Термiн корисного використання оснований на оцiнках керiвництва того перiоду, на протязi якого актив буде приносити прибуток. Термiни перiодично можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi. Основнi засоби. До складу основних засобiв в Товариствi вiдносяться матерiальнi об'єкти, що утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi послуг, або для адмiнiстративних цiлей протягом бiльше одного року вартiстю 2500,00грн. Первiсна оцiнка проводиться по фактичним витратам i включає цiну придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця використання та iншi витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу до робочого стану. Об'єкти основних засобiв облiковуються за собiвартiстю мiнус накопичена амортизацiя та накопиченi збитки вiд зменшення корисностi. Вартiсть (сума) основного засобу, що амортизується, визначається пiсля вирахування його лiквiдацiйної вартостi i розподiляється на систематичнiй основi протягом строку його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Незавершене будiвництво облiковується по первiснiй вартостi та пiсля признання його активом включається до складу основних засобiв, на пiдставi акту введення в експлуатацiю. Нематерiальнi активи. В склад нематерiальних активiв зараховуються немонетарнi активи, якi не мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть їх iдентифiкацiї, контролю над ресурсом та iснує ймовiрнiсть майбутнiх економiчних вигiд вiд їх використання. Нематерiальнi активи визнаються в балансi по сумi всiх витрат на їх придбання чи створення. Витрати, понесенi пiд час використання або перемiщення нематерiального активу, не включаються до балансової вартостi цього активу, якщо вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображається в облiку за його собiвартiстю з вирахуванням накопиченої амортизацiї та накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiя нематерiального активу нараховується прямолiнiйним методом виходячи з термiну корисного використання нематерiального активу, який встановлюється окремо по кожному об'єкту при визнаннi. Амортизацiя малоцiнних необоротних активiв нараховується в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100 вiдсоткiв їх вартостi. Лiквiдацiйна вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних активiв приймається як сума коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство очiкує отримати вiд реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних активiв по закiнченню строку їх корисного використання (експлуатацiї), за винятком витрат, пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних засобiв, нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не пiдлягають, не маючи при цьому стовiдсоткового зносу, списуються з облiку на пiдставi чинного законодавства. Товариство, при необхiдностi, проводить переоцiнку (дооцiнку чи уцiнку) балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв самостiйно, або з використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату Товариство проводить оцiнку основних засобiв, нематерiальних активiв на наявнiсть ознаки того, що кориснiсть активу може зменшитися. При наявностi таких ознак проводиться оцiнка суми очiкуваного вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за мiнусом витрат на продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносяться до витрат поточного перiоду. Визнання фiнансових iнструментiв. Товариство визнає фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi тiльки тодi, коли вона стає стороною контрактних положень щодо цих iнструментiв. Товариство припиняє визнання фiнансового активу, коли строк дiї контрактних прав на грошовi потоки вiд фiнансового активу закiнчується, або вiн передає фiнансовий актив iншiй сторонi, не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи передає значну частину всiх ризикiв чи винагород за актив. В фiнансовiй звiтностi фiнансовi iнструменти в звiтному перiодi вiдсутнi. Резерв сумнiвних боргiв формується один раз на рiк на дату балансу при наявностi боргiв строком непогашення бiльш 12 мiсяцiв. Для визначення класифiкацiї заборгованостi проводиться iнвентаризацiя дебiторської заборгованостi та визначається резерв сумнiвних боргiв виходячи з платоспроможностi окремих дебiторiв. В фiнансовiй звiтностi заборгованiсть за товари та послуги признається по чистiй вартостi, яка дорiвнює сумi дебiторської заборгованостi за рiзницею сумнiвного боргу. В звiтному перiодi резерв сумнiвних боргiв не нараховувався, але в майбутньому на вiдповiднiсть облiковiй полiтицi буде визначатися. Облiк запасiв та витрат. До запасiв вiдносяться активи в формi сировини i матерiалiв, якi призначенi для виробництва, товару, який утримується для продажу в ходi звичайної дiяльностi, а також готова вироблена продукцiя. В собiвартiсть запасiв включаються всi витрати на придбання, витрати на переробку та iншi витрати, понесенi пiд час доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi та приведення їх у стан можливого використання. Витрати на придбання запасiв складаються з цiни придбання, а також з витрат на транспортування, навантаження i розвантаження та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбання. Застосовування методiв оцiнки запасiв при вибуттi: при вiдпуску їх у виробництво, продажу (готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi перших за часом надходження (ФIФО). В фiнансовiй звiтностi запаси вiдображаються за меншою з двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. Фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання, до яких Товариство включає грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв, дебiторську i кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики. Облiкова полiтика по їх визнанню та оцiнцi розкривається в вiдповiдних роздiлах даних Примiток. Станом на 31.12.2012р. Товариство не мало фiнансових зобов'язань, якi могли бути вiднесенi в категорiю переоцiнених по справедливiй вартостi через прибуток чи збитки. Поточнi зобов'язання. До складу поточних зобов'язань вiдноситься кредиторська заборгованiсть з постачання товарiв та надання послуг, аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати працiвникам та iншi поточнi зобов'язання. Довгостроковi зобов'язання. Вiдносяться зобов'язання до довгострокових, за умови, якщо термiн їх погашення становить бiльше одного року. Виплати працiвникам. Товариство створює забезпечення короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна плата, внески на соцiальне забезпечення. Заробiтна плата нараховується у вiдповiдностi до Колективного договору. Нарахування забезпечення проводиться щомiсячно. Резерв на визначення вiдпусток проводиться на пiдставi Рiшення керiвництва за рахунок прибуткiв. Визнання доходiв i витрат. Основним доходом Товариства є: вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур. Дохiд вiд продажу визнається в разi, коли Товариство передає покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов'язанi з власнiстю на товар; суму доходу можна достовiрно оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження економiчнi вигоди, пов'язанi з операцiєю. Собiвартiсть реалiзованого товару визнається з одночасним визнанням доходу та дебiторської заборгованостi. Надання послуг. Дохiд вiд надання послуг Товариством визнається, виходячи з степенi завершеностi операцiй про наданню послуг, при цьому в бухгалтерському облiку доходи вiдображаються у звiтному перiодi пiсля пiдписання акта наданих послуг (виконаних робiт). Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки тi витрати, якi вiдображають фактично наданi послуги на цю саму дату з одночасним визнанням доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнаються витратами того звiтного перiоду, в якому вони були понесенi. Собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї вiдносяться прямi та накладнi витрати (постiйнi та перемiннi). Постiйнi виробничi накладнi витрати розподiляються на кожну одиницю продукцiї на пiдставi нормативних виробничих потужностей виробничого обладнання. Витрати не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю, якi не враховуються в собiвартiсть реалiзованої продукцiї, являються витратами звiтного перiоду. В цiлях визначення виробничої собiвартостi встановленнi перемiннi та постiйнi загальновиробничi витрати. Розрахунок виробничої собiвартостi проводиться до кожного об'єкту облiку витрат окремо. В цiлому собiвартiсть визначається методом калькулювання, виробничої собiвартостi та наданих робiт i послуг. Фiнансовi доходи i витрати. Фiнансовий дохiд включає вiдсотки по депозиту та iншi доходи. До фiнансових витрат вiдносяться iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю. Судовi спори. У вiдповiдностi з МСФЗ Товариство признає забезпечення тiльки в випадках iснування поточного зобов'язання по минулим подiям, можливостi переходу економiчної вигоди i достовiрностi оцiнки суми витрат по переходу. Застосування даних принципiв облiкової полiтики у вiдношеннi судових справ вимагає вiд керiвництва оцiнок рiзних фактичних та юридичних питань за межами його контролю. При прийнятi рiшення приймаються до уваги - характер судового процесу, вимога чи оцiнка, судовий порядок i потенцiйний рiвень збиткiв, думка юрисконсультiв, накоплений досвiд в зв'язку з розглядом таких справ. Податки i збори. Товариство являється платником податку на прибуток, основними податками являються податок на додану вартiсть та iншi податки i збори. 4. Примiтки до Балансу станом на 31.12.2012р. Враховуючи, що Товариство заявило про перехiд на Мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi з 01.01.2012р., у фiнансовiй звiтностi за 2012 рiк не наводиться порiвняльна iнформацiя з 2011 роком (крiм балансу станом на 31.12.2011р. та Фiнансового звiту за 2011р.). Товариством, згiдно вимог МСФЗ, протрансформовано залишки по рахунках бухгалтерського облiку (балансу) станом на 31.12.2011р. (вхiднi залишки). При цьому, у вiдповiдностi до МСФЗ, проведено коригування деяких статей балансу, якi були вiдображенi в балансi станом на 31.12.2011р., а саме: - рах. 42 ?Iнший додатковий капiтал? в сумi 675тис.грн. протрансформовано на рахунок 44 ?Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)? в загальнiй сумi 675тис.грн. Вищевказанi коригування вiдображенi в журналi коригувань проводок та в трансформацiйнiй таблицi за 2011 рiк. Таким чином, зменшено непокритий збиток на суму 675тис.грн. Слiд вiдмiтити, що трансформацiя залишкiв не вплинула на загальний фiнансовий результат Товариства станом на 31.12.2011р. На пiдставi проведеної трансформацiї статей балансу складено Таблицю ?Трансформацiя статей балансу станом на 31.12.2011р.? Всi вищевказанi таблицi є невiд'ємною частиною Примiток. 5. Описова частина статей балансу станом 31.12.2012р. АКТИВ БАЛАНСУ. 5.1. Необоротнi активи. Сума роздiлу Балансу необоротнi активи Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 1725тис.грн. Нематерiальнi активи складають (залишкова вартiсть) ? 15тис.грн. Незавершенi капiтальнi iнвестицiї ? 4тис.грн. Первiсно Товариство оцiнює основнi засоби за собiвартiстю. Розлянувши доречнiсть застосування положень МСФЗ 1 ?Перше застосування МСФЗ?, керiвництво вирiшило застосовувати справедливу вартiсть як доцiльну вартiсть основних засобiв та використовує цю справедливу вартiсть як доцiльну собiвартiсть основних засобiв на дату переходу по МСФЗ. В звiтному перiодi дооцiнка та оцiнка основних засобiв Товариством не проводилася. За даними iнвентаризацiї на 31.12.2012р. вартiсть основних засобiв по групам надана в наступнiй таблицi: Рахунок Найменування Сальдо на 31.12.2012р., тис.грн. Первiсна вартiсть Залишкова вартiсть 103 будинки, споруди та передавальнi пристрої 1908 912 104 машини та обладнання 4701 777 105 транспортнi засоби 285 0 107 iнструменти, прилади, iнвентар (меблi) 35 10 109 iншi основнi засоби 15 1 112 малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 30 6 117 iншi необоротнi матерiальнi активи 2 0 РАЗОМ 6976 1706 При проведеннi iнвентаризацiї основних засобiв комiсiєю не встановлено вiдхилень мiж фактичними даними i даними бухгалтерського облiку. Комiсiя дiйшла висновку, що в цiлому основнi засоби лiквiднi, i в майбутньому вiд їх експлуатацiї Товариство отримає економiчну вигоду. Протягом 2012 року має мiсце надходження основних засобiв на загальну суму 311тис.грн., за рахунок придбання; вибуло основних засобiв на загальну суму 32тис.грн. 5.2. Оборотнi активи. Сума роздiлу Балансу оборотнi активи Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 25540тис.грн. Рахунок Найменування Сальдо на 31.12.2012р., тис.грн. Виробничi запаси 201 сировина i матерiали 21 203 паливо 156 207 запаснi частини 208 208 матерiали сiльськогосподарського призначення 2873 209 малоцiннi та швидкозношуванi предмети 1 РАЗОМ 3259 23 Незавершене виробництво 3887 26 Готова продукцiя 4 28 Товари 2 Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги ? 88тис.грн., це заборгованiсть за строком непогашення до 12 мiсяцiв. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками: з бюджетом ? 1510тис.грн., з нарахованих доходiв ? 9тис.грн. Iнша поточна дебiторська заборгованiсть ? 1477тис.грн., це заборгованiсть за строком непогашення до 12 мiсяцiв. Поточнi фiнансовi iнвестицiї ? 46тис.грн., це залишок по рахунку 352, на якому облiковується Свiдоцтво про право власностi на майновий пай колективного сiльськогосподарського пiдприємства (майновий сертифiкат). Грошовi кошти та їх еквiваленти: в нацiональнiй валютi ? 13185тис.грн.; в iноземнiй валютi ? 2069тис.грн. Iншi оборотнi активи складають 4тис.грн. 5.3. Витрати майбутнiх перiодiв ? 4тис.грн., це перiодична лiтература. 5.4. Необоротнi активи та групи вибуття ? 1196тис.грн., це активи для майбутньої реалiзацiї. Роздiл Балансу Товариства ?Актив? визначено в сумi 28465тис.грн. ПАСИВ БАЛАНСУ. 5.5. Власний капiтал. Сума роздiлу Балансу власний капiтал Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 26709тис.грн. Статутний капiтал Товариства складає в сумi 13896776,80грн.(Тринадцять мiльйонiв вiсiмсот дев?яносто шiсть тисяч сiмсот сiмдесят шiсть грн. 80 коп.), який подiлено на 1389677680 штук простих iменних акцiй, номiнальною вартiстю 0,01грн. кожна, форма випуску яких бездокументарна. Резервний капiтал ? 8402тис.грн., який сформовано на пiдставi рiшення Засновникiв в минулих перiодах. Товариством прийнято рiшення про використання резервного капiталу на погашення збиткiв минулих перiодiв, у зв?язку з чим зменшено у звiтному перiодi на суму 10401тис.грн. Нерозподiлений прибуток ? 4410тис.грн. 5.6. Забезпечення майбутнiх витрат i платежiв. Сума роздiлу Балансу забезпечення майбутнiх витрат i платежiв Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 76тис.грн. Забезпечення виплат персоналу ? 67тис.грн. Цiльове фiнансування ? 9тис.грн. 5.7. Довгостроковi зобов'язання. Сума роздiлу Балансу довгостроковi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 24тис.грн. Iншi довгостроковi зобов?язання ? 24тис.грн., це отримана технiка за умовами лiзингу. 5.8. Поточнi зобов'язання. Сума роздiлу Балансу поточнi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2012р. складає в сумi 1656тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги ? 32тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками подiляються за наступними статтями: Рахунок Найменування Сальдо на 31.12.2012р., тис.грн. 64 з бюджетом 8 65 зi страхування 15 66 з оплати працi 29 Iншi поточнi зобов'язання складають 1572тис.грн. Цi зобов'язання не пiдлягають перекласифiкацiї або визнання їх безнадiйними та вiдображаються за вартiстю погашення. Роздiл Балансу Товариства ?Пасив? визначено в сумi 28465тис.грн. 6. Вартiсть чистих активiв станом 31.12.2012р. Вартiсть чистих активiв Товариства розрахована у вiдповiдностi до ?Методичних рекомендацiй щодо визначення вартостi чистих активiв акцiонерних Товариств? схвалених Рiшенням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку вiд 17.11.2004р. за № 485, та складає: Активи Довгостроковi та поточнi зобов'язання Розмiр Власного капiталу (ст.1 - ст.2) Розмiр Статутного капiталу Вартiсть чистих активiв (ст.3 - ст.4) 1 2 3 4 5 28465 1756 26709 13897 12812 Вартiсть чистих активiв Товариства вiдповiдає вимогам чинного законодавства. 7. Примiтки до Звiту про фiнансовi результати за 2012 рiк. В процесi трансформацiї проаналiзовано доходи та витрати, наведенi в Звiтi про фiнансовi результати. Необхiдностi перегрупування їх згiдно з вимогами МСФЗ не виникло. 7.1. Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг). Загальна сума доходу вiд вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур., вiдображена в Звiтi про фiнансовi результати за 2012 рiк, визнана згiдно з МСФЗ та складає 22690тис.грн., а саме: - чистий дохiд (виручка) вiд реалiзацiї продукцiї (товарiв, робiт, послуг) складає 19302тис.грн.; - iншi операцiйнi доходи ? 2051тис.грн.; - iншi фiнансовi доходи ? 1337тис.грн. 7.2. Собiвартiсть реалiзованої продукцiї (товарiв, робiт, послуг). У цiй статтi вiдображена вартiсть реалiзованої продукцiї та послуг в загальнiй сумi 17960тис.грн. Змiн цiєї статтi в процесi трансформацiї не має. 7.3. Адмiнiстративнi витрати. До складу адмiнiстративних витрат вiднесено загальногосподарськi витрати, якi направленi на обслуговування та керування Товариством. Склад адмiнiстративних витрат вiдповiдає вимогам МСФЗ, та не пiдлягав трансформацiї. Загальна сума адмiнiстративних витрат у 2012 роцi склала 995тис.грн. 7.4. Результат фiнансової дiяльностi Товариства за 2012 рiк. В звiтному перiодi Товариством отримано прибуток в сумi 3735тис.грн. 8. Примiтки до Звiту про власний капiтал за 2012 рiк. Згiдно з МСФЗ в ?Звiтi про власний капiтал? наведено загальний сукупний прибуток ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя?, який за звiтний перiод склав в сумi 3735тис.грн., та який було вiднесено на збiльшення нерозподiленого прибутку минулого перiоду, а також проведено iншi змiни в капiталi в сумi (-1)тис.грн. 9. Примiтки до Звiту про рух грошових коштiв за 2012 рiк. ?Звiт про рух грошових коштiв? вiдображає рух грошових коштiв протягом звiтного перiоду 2012 року згiдно з подiлом дiяльностi на операцiйну, iнвестицiйну та фiнансову. Iнформацiя про рух грошових коштiв подана iз застосуванням прямого методу, що не протирiччить вимогам МСФЗ. 10. Розкриття iншої iнформацiї. 10.1. Пов'язанi сторони. Пов'язанi сторони в Товариствi вiдсутнi, тому суттєвi ризики не виникають. Виходячи з цього керiвництво впевнено, що Товариство можна признати як фiнансово стабiльним. На цьому принципi основана пiдготовка фiнансового звiту. Директор ПАТ ?Миколаївська аграрна компанiя? I.О. Лiтвiнов |
29.04.2014
до Положення про розкриття інформації емітентами
цінних паперів (пункт1 глави 4 розділу III)
Титульний аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
Директор |
Лiтвiнов Iгор Олександрович | |||
(посада) |
(підпис) |
(прізвище та ініціали керівника) | ||
М.П. |
05.05.2014 | |||
(дата) | ||||
Річна інформація
емітента цінних паперів |
I. Загальні відомості | ||
1. Повне найменування емітента |
ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя" | |
2. Організаційно-правова форма емітента |
| |
3. Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента |
33367811 | |
4. Місцезнаходження емітента |
54020 Миколаївська область Центральний м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12 | |
5. Міжміський код, телефон та факс емітента |
0512670191 0512670192 | |
6. Електронна поштова адреса емітента |
||
II. Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації | ||
1. Річна інформація
розміщена у загальнодоступній
інформаційній базі даних |
29.04.2014 | |
(дата) |
2. Річна інформація опублікована у |
81 Вiдомостi Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку |
29.04.2014 |
(номер та найменування
офіційного друкованого |
(дата) |
3. Річна інформація розміщена на власній сторінці |
в мережі Інтернет |
29.04.2014 | |
(адреса сторінки) |
(дата) |
Зміст
1. Основні відомості про емітента |
X |
2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності |
|
3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб |
|
4. Інформація щодо
посади корпоративного |
|
5. Інформація про рейтингове агентство |
|
6. Інформація про
засновників та/або учасників
емітента та кількість і |
X |
7. Інформація про посадових осіб емітента: | |
1) інформація щодо
освіти та стажу роботи |
X |
2) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента |
|
8. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента |
X |
9. Інформація про загальні збори акціонерів |
X |
10. Інформація про дивіденди |
|
11. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент |
X |
12. Відомості про цінні папери емітента: | |
1) інформація про випуски акцій емітента |
X |
2) інформація про облігації емітента |
|
3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом |
|
4) інформація про похідні цінні папери |
|
5) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду |
|
13. Опис бізнесу |
X |
14. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента: | |
1) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) |
X |
2) інформація щодо
вартості чистих активів |
X |
3) інформація про зобов'язання емітента |
X |
4) інформація про
обсяги виробництва та |
|
5) інформація про
собівартість реалізованої |
|
15. Інформація
про забезпечення випуску |
|
16. Відомості щодо
особливої інформації та |
|
17. Інформація
про стан корпоративного |
X |
18. Інформація про випуски іпотечних облігацій |
|
19. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: | |
1) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям |
|
2) інформація щодо
співвідношення розміру |
|
3) інформація про
заміни іпотечних активів у
складі іпотечного покриття |
|
4) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду |
|
5) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття станом на кінець звітного року |
|
20. Інформація
про наявність прострочених |
|
21. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів |
|
22. Інформація щодо реєстру іпотечних активів |
|
23. Основні відомості про ФОН |
|
24. Інформація про випуски сертифікатів ФОН |
|
25. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН |
|
26. Розрахунок вартості чистих активів ФОН |
|
27. Правила ФОН |
|
28. Відомості про аудиторський висновок (звіт) |
|
29. Текст аудиторського висновку (звіту) |
X |
30. Річна фінансова звітність |
|
31. Річна фінансова
звітність, складена відповідно
до Міжнародних стандартів |
X |
32. Звіт про
стан об'єкта нерухомості (у разі
емісії цільових облігацій |
|
33. Примітки До складу регулярної рiчної iнформацiї не включенi наступнi форми:
"Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб" - за звiтний перiод емiтент не приймав участi у створеннi юридичних осiб.
"Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав посади корпоративного секретаря.
"Iнформацiя про одержанi лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав лiцензiй (дозволiв).
"Iнформацiя про рейтингове агентство" - за звiтний перiод емiтент не користувався послугами рейтингових агенцiй.
"Iнформацiя про дивiденди" - за звiтний перiод дивiденди не нараховувалися та не сплачувалися.
"Iнформацiя про забезпечення випуску боргових цiнних паперiв" - за звiтний перiод емiтент не випускав боргових цiнних паперiв.
"Iнформацiя про володiння посадовими особами емiтента акцiями емiтента" - на кiнець звiтного перiоду посадовi особи емiтента акцiями не володiли або посадових осiб немає.
"Iнформацiя про облiгацiї емiтента" - за звiтний перiод випускiв облiгацiй емiтента не реєструвалося.
"Iнформацiя про iншi цiннi папери, випущенi емiтентом" - за звiтний перiод випускiв iнших цiнних паперiв емiтента не реєструвалося.
"Iнформацiя про похiднi цiннi папери" - за звiтний перiод випускiв похiдних цiнних паперiв не реєструвалося.
"Iнформацiя про викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду" - за звiтний перiод викупу власних акцiй не вiдбувалося.
"Iнформацiя про обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї" - не обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi по класифiкатору яких не вiдноситься до переробної, добувної промисловостi тощо.
"Iнформацiя про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" - не обов'язкова для заповнення емiтентами, вид дiяльностi яких по класифiкатору не вiдноситься до переробної, добувної промисловостi тощо.
"Вiдомостi щодо особливої iнформацiї та iнформацiї про iпотечнi цiннi папери, що виникала протягом звiтного перiоду" - за звiтний перiод емiтент не мав випадкiв особливої iнформацiї.
"Фiнансова звiтнiсть емiтента, яка складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського облiку" - за звiтний перiод емiтент не складав звiтнiсть вiдповiдно до П(С)БО.
"Звiт про стан об'єкта нерухомостi" - за звiтний перiод емiтент не випускав цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi.
"Вiдомостi щодо участi емiтента в створеннi юридичних осiб" - за звiтний перiод емiтент не приймав участi у створеннi юридичних осiб.
"Iнформацiя щодо посади корпоративного секретаря" - на кiнець звiтного перiода емiтент не мав посади корпоративного секретаря.
III. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування |
ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" | |||
2. Серія і номер свідоцтва
про державну реєстрцію |
1522145000016649 | |||
3. Дата проведення державної реєстрації |
05.03.2008 | |||
4. Територія (область) |
Миколаївська область | |||
5. Статутний капітал (грн.) |
13896776.80 | |||
6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі |
0.000 | |||
7. Відсоток акцій (часток,
паїв) статутного капіталу, що передано
до статутного капіталу |
0.000 | |||
8. Середня кількість працівників (осіб) |
123 | |||
9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД | ||||
01.11 |
ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР | |||
01.19 |
ВИРОЩУВАННЯ ІНШИХ ОДНОРІЧНИХ І ДВОРІЧНИХ КУЛЬТУР | |||
01.61 |
ДОПОМІЖНА ДІЯЛЬНІСТЬ У РОСЛИННИЦТВІ | |||
10. Органи управління підприємства |
інформацію не заповнюють емітенти які є акціонерними товариствами | |||
11. Банки, що обслуговують емітента | ||||
1) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" | |||
2) МФО банку |
300346 | |||
3) Поточний рахунок |
26004012007901 | |||
4) Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті |
ПАТ "АЛЬФА-БАНК" | |||
5) МФО банку |
300346 | |||
6) Поточний рахунок |
26004012007901 |
IV. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) |
Найменування юридичної особи засновника та/або учасника |
Код за ЄДРПОУ засновника та/або учасника |
Місцезнаходження |
Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) |
ДЕНIТА ТРЕЙДIНГ , IНЛ |
1798703 |
ПАНАМА * Тауер 50 вулиця Глобал Плаза |
44.160000000000 |
ВЕНСЛI ТРЕЙДIНГ, IНК |
1912165 |
ПАНАМА - Тауер 50 вулиця Глобал Плаза |
53.590000000000 |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи |
Серія, номер, дата видачі та найменування органу, який видав паспорт* |
Відсоток акцій (часток, паїв), які належать засновнику та/або учаснику (від загальної кількості) | |
81 фiзична особа |
- - - |
2.250000000000 | |
Усього |
100.000000000000 |
V. Інформація про посадових осіб емітента |
1. Інформація щодо
освіти та стажу роботи |
1) посада |
Директор |
2) прізвище, ім’я,
по батькові фізичної особи
або повне найменування |
Літвінов Ігор Олександрович |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕР 337797 07.11.2008 центральгним РВ ММУ УМВС України в Миколаївській обл. |
4) рік народження** |
1972 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж керівної роботи (років)** |
6 |
7) найменування
підприємства та попередня |
директор Південного регіону ТОВ з ІІ "НовоФарм" |
8) дата обрання та термін, на який обрано |
11.10.2011 безстроково |
9) опис
До компетенції директора
1) посада |
Головний бухгалтер |
2) прізвище, ім’я,
по батькові фізичної особи
або повне найменування |
Власюк Ганна Петрівна |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
ЕО 301241 20.03.1997 Жовтневим РВ УМВС УКраїни в Миколаївській обл. |
4) рік народження** |
1971 |
5) освіта** |
вища
|
6) стаж керівної роботи (років)** |
5 |
7) найменування
підприємства та попередня |
Головний бухгалтер ТОВ "Ольвія Латінвест" |
8) дата обрання та термін, на який обрано |
05.02.2014 безстроково |
9) опис
Основними функціями головного
бухгалтера є: керування фінансово-
1) посада |
Голова наглядової ради |
2) прізвище, ім’я,
по батькові фізичної особи
або повне найменування |
Русанова Ліна Рувимівна |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) рік народження** |
1970 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж керівної роботи (років)** |
6 |
7) найменування підприємства та попередня посада, яку займав** |
Директор ТОВ "Грос Грейн" |
8) дата обрання та термін, на який обрано |
24.04.2012 3 роки |
9) опис
Наглядова рада здійснює
1) посада |
член наглядової ради |
2) прізвище, ім’я,
по батькові фізичної особи
або повне найменування |
Сівков Дмитро Олександрович |
3) паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи |
* * 01.01.2001 * |
4) рік народження** |
1975 |
5) освіта** |
вища |
6) стаж керівної роботи (років)** |
6 |
7) найменування
підприємства та попередня |
заступник директора ДП "Укрнафтогазкомплект" |
8) дата обрання та термін, на який обрано |
24.04.2012 3 роки |
9) опис
Наглядова рада здійснює
VI. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотками та більше акцій емітента |
Найменування юридичної особи |
Код за ЄДРПОУ |
Місцезнаходження |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у відсотках) |
Кількість за видами акцій | ||||
прості іменні |
прості на пред'явника |
Привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника | ||||||
ДЕНIТА ТРЕЙДIНГ, IТК |
1798703 |
ПАНАМА * Тауер 50 вулиця Глобал Плаза |
613681663 |
44.159999964884 |
613681663 |
0 |
0 |
0 | |
ВЕНСЛI ТРЕЙДIНГ IНК |
1912165 |
ПАНАМА * Тауер 50 вулиця Глобал Плаза |
744728269 |
53.590000020724 |
744728269 |
0 |
0 |
0 | |
Прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи* |
Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** |
Кількість акцій (штук) |
Від загальної кількості акцій (у відсотках) |
Кількість за видами акцій | |||||
прості іменні |
прості на пред'явника |
Привілейовані іменні |
привілейовані на пред'явника | ||||||
Усього |
1358409932 |
97.749999985608 |
1358409932 |
0 |
0 |
0 |
VII. Інформація про загальні збори акціонерів |
Вид загальних зборів |
Чергові |
Позачергові | ||
X |
| |||
Дата проведення |
30.04.2013 | |||
Кворум зборів |
97.751 | |||
Опис |
Питання, що обговорювались: 1. Обрання лiчильної комiсiї.2. Обрання Голови та Секретаря загальних зборiв.3. Затвердження регламенту зборiв.4. Прийняття рiшення за наслiдками розгляду звiту директора. Затвердження звiтностi товариства за 2012 рiк. 5. Затвердження порядку розподiлу прибутку (покриття збиткiв). 6. Внесення змiн до Статуту товариства. 7. Попереднє схвалення значних правочинiв, якi можуть вчинятися товариством протягом одного року. Прийнятi рiшення: 1.Обрати лiчильну комiсiю у складi: Голова комiсiї - Лук'янчук Олена Олександрiвна, член комiсiї - Трофимова Свiтлана Олексiївна. 2. Обрати Головою Загальних зборiв - Сiвкова Д.О. обрати Секретарем Загальних зборiв - Русанову Л.Р. 3. Затвердити наступний регламент роботи загальних зборiв: -доповiдi та звiти - до 10 хвилин; -виступи з обговорення та довiдки - до 5 хвилин; 4.Визнати результати роботи товариства за минулий рiк задовiльними. Затвердити звiтнiсть товариства за 2012 рiк. 5. Покрити збиток за рахунок резервного фонду. Дивiдендiв не нараховувати i не виплачувати. 6. Внести змiни до Статуту Товариства шляхом реєстрацiї нової редакцiї Статуту згiдно вимогам дiючого законодавства. 7. Надати згоду на укладання значних правочинiв (зокрема з купiвлi-продажу сiльськогосподарської продукцiї) на суму вiд 7 117 000,00 гривень (сiм мiльйонiв сто сiмнадцять тисяч грн.) на протязi одного року з дати прийняття цього рiшення. Схвалити вчинення виконавчим органом товариства правочинiв вiдчуження, (зокрема купiвлi-продажу), передачу у заставу, iпотеку, оренду, лiзинг, найом, пiднайом, отримання кредитiв банкiв, залучення коштiв iнших юридичних та/або фiзичних осiб, одержання та надання позик, надання порук та гарантiй вiдповiдно до вимог Статуту. Схвалити вчинення виконавчим органом товариства правочинiв на суму вiд 100 000,00 грн. (сто тисяч грн., 00 коп.) до суми, яка не перевищує 10% вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi, вiдповiдно до вимог Статуту. Порядок денний затверджено наглядовою радою, акцiонери пропозицiй щодо питань порядку денного не вносили. |
IX. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи |
Публічне акціонерне товариство "Національний депозитарій України" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
30370711 |
Місцезнаходження |
01001 Київська область * Київ Гринченка, 3 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
немає |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
не ліцензується |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
|
Міжміський код та телефон |
0443777265 |
Факс |
0443777265 |
Вид діяльності |
депозитарна діяльність депозитарію |
Опис |
діє на підставі укладеної угоди |
Повне найменування юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові фізичної особи |
Публічне акціонерне товариство "МАРФІН БАНК" |
Організаційно-правова форма |
Публiчне акцiонерне товариство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ |
21650966 |
Місцезнаходження |
68003 Одеська область * Іллічівськ Леніна, 28 |
Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності |
АЕ 185021 |
Назва державного органу, що видав ліцензію або інший документ |
НКЦПФР |
Дата видачі ліцензії або іншого документа |
17.10.2012 |
Міжміський код та телефон |
0512500156 |
Факс |
0512500156 |
Вид діяльності |
депозитарна діяльність депозитарної установи |
Опис |
Договiр про вiдкриття рахункiв у ЦП затверджено рiшенням загальних зборiв акцiонерiв |
X. Відомості про цінні папери емітента
1. Інформація про випуски акцій |
Дата реєстрації випуску |
Номер свідоцтва про реєстрацію випуску |
Найменування органу, що зареєстрував випуск |
Міжнародний ідентифікаційний номер |
Тип цінного паперу |
Форма існування та форма випуску |
Номінальна вартість акцій (грн.) |
Кількість акцій (штук) |
Загальна номінальна вартість (грн.) |
Частка у статутному капіталі (у відсотках) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
17.12.2010 |
1208/1/10 |
ДКЦПФР |
UA4000049134 |
Акція проста бездокументарна іменна |
Бездокументарнi iменнi |
0.01 |
1389677680 |
13896776.80 |
100.000000000000 |
Опис |
Цiннi папери товариства на органiзацiйно-оформленому ринку цiнних паперiв не торгувалися. Цінні папери розміщено в повному обсязі серед засновників Товариства. Заяви для включення цінних паперів до лістінгу Емітентом не надавались, обіг цінних паперів здійснюється лише на внутрішньому ринку України. У звітному періоді додаткові випуски цінних паперів не реєструвалися. |
XI. Опис бізнесу
Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ)
ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя" створено у 2005 роцi. У 2008 роцi ТОВ "Миколаївська аграрна компанiя" реорганiзовано у ЗАТ "Миколаївська аграрна компанiя" шляхом перетворення. У 2011 роцi на виконання вимог Закону України "Про акцiонернi товариства" змiнено найменування Товариства на ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанiя". ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" є сiльгоспвиробником,займається вирощуванням зернових та технiчних культур.Свою дiяльнiсть здiйснює на орендованій земельній площi. Важливих подiй розвiтку у 2013 роцi не вiдбувалось.
Організаційна структура емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів
Змiн в органiзацiйнiй структурi у вiдповiдностi з попереднiм звiтним перiодом не вiдбувалось. Товариство не має філій, відділень, дочірніх підприємств.
Cередньооблікова
чисельність штатних
Середньооблiкова чисельностi працiвникiв облiкового складу 123 особи. Позаштатні працiвники - 80 осіб, особи, якi працюють за сумiсництвом - відсутні, працiвники якi працюють на умовах неповного робочого часу(дня,тижня)- 2 особи. Фонд оплати працi 1621 тис. грн. Розмiр фонду оплати працi збільшився вiдносно попереднього року на 282 тис. грн. Кадрова програма емiтента,спрямована на забезпечення рiвня квалiфiкацiї її працiвникiв операцiйним потребам емiтента.
Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання
Емітент не належить до жодного об'єднання підприємств.
Спільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності
Емітент не проводить спільну діяльність з іншими організаціями, підприємствами, установами
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій
Пропозицій щодо реорганізації з боку третіх осіб не надходили.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо)
На виконання вимог чинного законодавства України, зокрема: - Закону України вiд 12.05.2011р. № 3332-VI "Про внесення змiн до Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" ст.12, якою передбачено запровадження Мiжнародних Стандартiв Фiнансової Звiтностi (МСФЗ), визначення облiкової полiтики та регламентацiя порядку застосування цих стандартiв; - Рiшення Нацiональної комiсiї з Цiнних паперi та фондового ринку №1780 вiд 30.11.2010р. про затвердження "Порядку розкриття iнформацiї про дiяльнiсть публiчних акцiонерних товариств та страхових Компанiй на основi мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi" - Листа МФУ вiд 21.12.2005р. №31-34000-10-5/27793 "Про облiкову полiтику"; - Розпорядження КМУ №911-р вiд 24.10.2007р., яким схвалено стратегiю застосування МСФЗ в Українi; Розпорядження КМУ №911-р вiд 24.10.2007р., яким схвалено стратегiю застосування МСФЗ в Українi; - Розпорядженню КМУ України № 205-р вiд 17.03.2011р., яким обумовлено продовження до 2012р. строку виконання заходiв щодо застосування МСФЗ в Українi; - Податкового Кодексу вiд 02.12.2010р. за №2755-VI iз змiнами та доповненнями, iнших нормативних актiв. Товариство має право вибору облiкової полiтики з метою дотримання протягом 2013 року єдиної методики вiдображення в бухгалтерському облiку i звiтностi господарських операцiй i порядку оцiнки об'єктiв облiку з метою складання достовiрної фiнансової звiтностi i додатковому розкриттю iнформацiї про свою дiяльнiсть на пiдставi мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" та Мiжнародними стандартами фiнансової звiтностi облiкова полiтика визначається як сукупнiсть принципiв, методiв i процедур, що використовуються Товариством для складання та подання фiнансової звiтностi. Принципом полiтики є послiдовнiсть в облiку, правдивiсть та незмiннiсть на протязi 2012 року правил i принципiв, якi використовуються для вiдображення в облiку господарських операцiй, а також припущення про безперервнiсть дiяльностi Товариства. Послiдовнiсть облiкової полiтики передбачає постiйне (iз року в рiк) застосування прийнятої стабiльної облiкової полiтики. Облiкова полiтика може змiнюватися тiльки при змiнi статутних вимог та у разi змiни методологiї бухгалтерського облiку та фiнансової звiтностi, або якщо змiни облiкової полiтики забезпечать бiльш достовiрне вiдображення подiй (господарських операцiй) у бухгалтерському облiку та фiнансової звiтностi. Правдиве подання фiнансових звiтiв вимагає правильного вiдображення результатiв операцiй, iнших подiй та обставин у вiдповiдностi з визначенням та критерiями визнання активiв, зобов'язань, доходу та витрат, наведеними у Концептуальнiй основi складання та подання фiнансових звiтiв за МСФЗ. Метою полiтики є забезпечення методики оцiнки, облiку та процедур дотримання Товариством однiєї методики вiдображення в бухгалтерському облiку та фiнансовiй звiтностi господарських операцiй i порядок та використання оцiнок об'єктiв облiку. Основнi вiдомостi про Товариство Показники Змiст Код Публiчне Акцiонерне Товариство «Миколаївська аграрна компанiя» 33367811 ЄДРПОУ Органiзацiйно-правова форма акцiонерне товариство 230 Територiя 4810137200 КОАТУУ Юридична адреса 54030, м. Миколаїв, вул.. Потьомкiнська,4 НАКАЗУЮ: 1. Встановити в Товариствi облiкову полiтику на 2013 рiк, метою якої є забезпечення: - дотримання принципу послiдовностi у облiку; - незмiнностi протягом 2013 року правил та принципiв, що застосовуються для вiдображення у облiку господарських операцiй. 2. Вiдповiдальнiсть за органiзацiю бухгалтерського облiку, документообiгу, вибiр форми i методологiї бухгалтерського облiку, штату бухгалтерiї, за забезпечення взаємозв'язку бухгалтерiї Товариства з iншими пiдроздiлами (посадовими особами) ПАТ i виконання вимог Головного бухгалтера всiма пiдроздiлами (посадовими особами), у частинi здiйснення бухгалтерського облiку i контролю, несе особа, уповноважена Власником ПАТ - Директор ПАТ "Миколаївська аграрна компанія". Директор ПАТ забезпечує дотримання всiма службами правомiрних вимог Головного бухгалтера щодо оформлення i надання до облiку первинних документiв, дотримання облiкової i звiтної дисциплiни. 3. Для органiзацiйного забезпечення ведення бухгалтерського облiку у ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" створено бухгалтерську службу на чолi з Головним бухгалтером. Розподiл обов'язкiв мiж персоналом бухгалтерiї - за функцiональним принципом. 4. Головний бухгалтер Товариства забезпечує: - дотримання законодавчих i нормативних вимог щодо складання достовiрної та своєчасної звiтностi (фiнансової, управлiнської, податкової й аналiтичної); - дотримання чинної облiкової полiтики Товариства та всiєї процедури ведення бухгалтерського облiку; - виконання аналiтичної функцiї бухгалтерського облiку: фiнансової, управлiнської, податкової, аналiтичної. 5. Технiка i форми бухгалтерського облiку: для накопичення та згрупування прийнятої до облiку iнформацiї бухгалтерiї Товариства використовувати регiстри журнально-ордерної форми облiку, пристосованi до особливостей господарських операцiй ПАТ. Використовувати типовi форми первинних документiв, якi затвердженi Держкомстатом України. 6. Використання оцiнок: для пiдготовки фiнансової звiтностi застосовувати оцiнки i принципи формування статей активiв та пасивiв, їх розкриття вiдповiдно до МСФЗ. Методи оцiнки фiнансової звiтностi повиннi запобiгати заниженню оцiнки зобов'язань та витрат i завищенню активiв i доходiв. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, тобто виходячи з витрат на виробництво та придбання. 7. При веденнi бухгалтерського облiку та складаннi фiнансової звiтностi Товариства застосовувати принципи: послiдовностi подання класифiкацiї статей у фiнансових звiтах; достовiрностi та правдивостi фiнансового стану, фiнансових результатiв та грошових потокiв i повноти в усiх суттєвих аспектах; вiдображення економiчної сутностi операцiй, розкриття порiвняльної iнформацiї у вiдношеннi попереднього перiоду. 8. Вести бухгалтерський облiк та складати фiнансову звiтнiсть у валютi України. Додатково рiчну фiнансову звiтнiсть готувати за мiжнародними стандартами шляхом трансформацiї (перетворення) звiтностi, складеної за нацiональними стандартами на пiдставi Плану рахункiв бухгалтерського облiку активiв, капiталiв, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств та органiзацiй, затвердженого наказом МФУ вiд 30.11.1999р. №291. 9. Визначати межу та оцiнку суттєвостi: а) для вiдображення переоцiнки або зменшення корисностi об'єктiв облiку необоротних активiв - 10% вiдхилення залишкової вартостi об'єктiв вiд їх справедливої вартостi; б) для визначення подiбних активiв - рiзниця мiж справедливою вартiстю об'єктiв обмiну не повинна перевищувати 10%; в) для вiдображення оборотних активiв у фiнансовiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. овiй звiтностi - у розмiрi 50,00 грн.; г) кiлькiснi критерiї суттєвостi iнформацiї про господарськi операцiї та подiї, пов'язанi iз змiнами у складi (рухом) активiв, зобов'язань, власного капiталу, визначати виходячи iз вартостi вiдповiдно всiх активiв або всiх зобов'язань, або власного капiталу у дiапазонi до 3% обраної бази. д) кожну статтю, яка вiдповiдає кiлькiсним критерiям i якiсним ознакам суттєвостi, наводити у фiнансовiй звiтностi окремо. Iнформацiю за статтями, якi не вiдповiдають критерiям i ознакам суттєвостi, наводити у статтях, призначених для розкриття iнших показникiв, якi видiляються у фiнансовiй звiтностi. е) для статей балансу - базою обирати суму валюти балансу, критерiй суттєвостi визначати у дiапазонi до 5% бази, або пiдсумок класу активiв, власного капiталу, класу зобов'язань у дiапазонi до 15% обраної бази; є) стаття, яка може бути визнана не суттєвою для окремого подання її у фiнансовому звiтi, може бути достатньо суттєвою для окремого розкриття її в примiтках до фiнансової звiтностi. 10. З метою забезпечення даних бухгалтерського облiку i звiтностi проводити iнвентаризацiю активiв та зобов'язань пiд час якої перевiряється їх наявнiсть, документальне пiдтвердження їх стану та дається їм оцiнка. Iнвентаризацiю активiв та зобов'язань проводити перед складанням рiчної фiнансової звiтностi у перiод з 01 листопада до 20 грудня. Порядок i проведення iнвентаризацiї, вiдповiдальнi особи визначаються керiвником Товариства окремим письмовим розпорядженням ( Наказом керiвника). У всiх iнших випадках об'єкти й перiодичнiсть проведення iнвентаризацiї визначається керiвником Товариства, на пiдставi чинного законодавства, по мiрi необхiдностi, згiдно з Iнструкцiєю МФУ вiд 11.08.1994р. № 69 "Про проведення iнвентаризацiiї основних засобiв, нематерiальних активiв, товарно - матерiальних цiнностей, коштiв i документiв та розрахункiв", наводиться повний перелiк об?єктiв та перiодичнiсть (або умови) iнвентаризацiї. Для проведення iнвентаризацiйної роботи (планових та позапланових iнвентаризацiй активiв та зобов'язань, списання основних засобiв, малоцiнних та iнших матерiальних цiнностей), а також про визнання основних засобiв, iнших необоротних матерiальних активiв та нематерiальних активiв, визначення термiну їх корисного використання в момент введення їх в експлуатацiю i протягом подальшого використання створити постiйно дiючу iнвентаризацiйну комiсiю у складi: Голова комiсiї: заступник директора з МТП Прижигалінський О.А.; Члени комiсiї: головний агроном Мороз В.Л.; начальник служби безпеки Перинга С.М. головний бухгалтер Власюк Г.П. На постiйно дiючу комiсiю покладається завдання з визначення ефективностi застосування окремих принципiв, методiв i процедур по проведенню робiт щодо оцiнки активiв та зобов'язань , з розробки та затвердження пропозицiй щодо їх змiн на наступний звiтний рiк та проведення внутрiшнього контролю на Товариствi. Iнвентаризацiю каси Товариства проводити не рiдше одного разу на квартал. 11. Встановити на 2013 рiк наступнi методи облiку i принципи оцiнки активiв та зобов'язань Товариства: 11.1. Оцiнку активiв визначати виходячи з iсторичної (фактичної) собiвартостi, а саме виходячи iз витрат на виробництво та придбання. Термiн корисного використання основних засобiв. Об'єкти основних засобiв вiдображати по первiснiй вартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї. Амортизацiю нараховувати на протязi термiну корисного використання. Термiн корисного використання основувати на оцiнках керiвництва того перiоду, на протязi якого актив буде приносити прибуток. Термiни перiодично можуть переглядатись на предмет подальшої вiдповiдностi. Основнi засоби. До складу основних засобiв в Товариствi вiдносити матерiальнi об'єкти, що утримуються для використання у виробництвi, постачаннi товарiв, наданнi послуг або для адмiнiстративних цiлей протягом перiоду бiльше одного року вартiстю 2500,00грн. Первiсну оцiнку проводити по фактичним витратам i включати цiну придбання чи створення, прямi витрати на доставку до мiсця використання та iншi витрати, пов'язанi з доведенням об'єкту основного засобу до робочого стану. Проценти (при наявностi таких) по банкiвським кредитам капiталiзувати у випадку визнання активу квалiфiкацiйним. Об'єкти основних засобiв облiковувати по собiвартостi за мiнусом накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Подальшi витрати, понесенi з метою замiни компоненту об'єкта основних засобiв, який облiковується окремо та витрати, в результатi яких очiкується отримання економiчної вигоди в майбутньому (такi як: реконструкцiя, модернiзацiя) пiдлягають капiталiзацiї. Всi iншi витрати (технiчний, поточний, непередбачений ремонт та благоустрiй пiсля проведеного технiчного ремонту) визнавати витратами поточного звiтного перiоду в якому вони були понесенi. Вартiсть (суму) основного засобу, що амортизується, визначати пiсля вирахування його лiквiдацiйної вартостi i розподiляти на систематичнiй основi протягом строку його корисної експлуатацiї прямолiнiйним методом. Для розподiлу кожну частину об'єкту основних засобiв, собiвартiсть якої є суттєвою стосовно загальної собiвартостi об'єкта, амортизувати окремо. Встановити термiни корисної експлуатацiї за нормами, виходячи iз встановленого термiну корисного використання для кожного з об'єктiв згiдно Податкового Кодексу України (п. 145.1): - будiвлi i споруди - 20 рокiв; - машини та устаткування - 7 рокiв; - транспортнi засоби - 5 рокiв. Амортизацiю малоцiнних необоротних активiв нараховувати в першому мiсяцi їх використання в розмiрi 100 вiдсоткiв їх вартостi. Незавершене будiвництво облiковувати по первiснiй вартостi та пiсля признання його активом включати до складу основних засобiв, на пiдставi акту введення в експлуатацiю. Нематерiальнi активи. До складу нематерiальних активiв вiдносити немонетарнi активи, якi не мають фiзичної субстанцiї та є можливiсть їх iдентифiкацiї, контролю над ресурсом та є iснування майбутнiх економiчних вигiд вiд їх використання. Нематерiальнi активи визначати в балансi по сумi всiх витрат на їх придбання чи створення. Витрати, понесенi пiд час використання або перемiщення нематерiального активу, не включати до балансової вартостi цього активу, якщо вони не принесуть майбутньої економiчної вигоди. Пiсля первiсного визнання нематерiальний актив вiдображати в облiку за його собiвартiстю з вирахуванням накопиченої амортизацiї та будь-яких накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi. Амортизацiю нематерiального активу нараховувати прямолiнiйним методом, виходячи з термiну корисного використання нематерiального активу, який встановлюється окремо по кожному об'єкту при його визнаннi. Лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв та нематерiальних активiв приймати як суму коштiв чи вартiсть iнших активiв, яку Товариство очiкує отримати вiд реалiзацiї (лiквiдацiї) основних засобiв та необоротних активiв по закiнченню строку їх корисного використання (експлуатацiї) за винятком витрат, пов'язаних з реалiзацiєю (лiквiдацiєю). Лiквiдацiя основних засобiв, нематерiальних активiв, якi вийшли з ладу та вiдновленню не пiдлягають, але не мають при цьому стовiдсоткового зносу, списувати з облiку на пiдставi чинного законодавства. За необхiднiстю проводити переоцiнку (дооцiнку чи уцiнку) балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв самостiйно, або з використанням (за потребою) послуг незалежного експерта. На пiдставi п.п. 146.21 ст. 146 Податкового Кодексу України проводити iндексацiю балансової вартостi основних засобiв i суми накопиченої амортизацiї на коефiцiєнт iндексацiї. Зменшення корисностi. На кожну звiтну дату проводити оцiнку основних засобiв, нематерiальних активiв при наявностi ознаки того, що кориснiсть активу може зменшитися. За наявнiстю таких ознак проводити оцiнку суми очiкуваного вiдшкодування такого активу по справедливiй вартостi за мiнусом витрат на продаж. Збитки вiд знецiнення вiдносити до витрат поточного перiоду. Облiк iнвестицiй в асоцiйованi пiдприємства (довгостроковi фiнансовi iнвестицiї, якi облiковуються за методом участi в капiталi). Вiдносити довгостроковi фiнансовi iнвестицiї до таких, якi облiковуються за методом участi в капiталi за умови, якщо частка у Статутному капiталi об'єкта iнвестування становить бiльше 25 вiдсоткiв або iншим чином справляється суттєвий вплив на дiяльнiсть об'єкта iнвестування у разi придбання вказаних iнвестицiй не для продажу. Визнання фiнансових iнструментiв. Визнавати фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання в балансi тiльки тодi, коли вони стають стороною контрактних положень щодо цих iнструментiв. Припиняти визнання фiнансового активу, коли строк дiї контрактних прав на грошовi потоки вiд фiнансового активу закiнчується, або вiн передає фiнансовий актив iншiй сторонi не зберiгаючи при цьому над ним контроль, чи передає значну частину всiх ризикiв чи винагород за актив. Фiнансовi активи i фiнансовi зобов'язання до таких включати грошовi кошти i еквiваленти грошових коштiв, дебiторську i кредиторську заборгованiсть, iншi зобов'язання та позики. Резерв сумнiвних боргiв формувати один раз на рiк на дату балансу при наявностi боргiв строком непогашення бiльше 12 мiсяцiв. Для визначення класифiкацiї дебiторської заборгованостi проводити iнвентаризацiю заборгованостi та визначати резерв сумнiвних боргiв виходячи з аналiзу платоспроможностi окремих дебiторiв. Проводити звiрки взаєморозрахункiв з покупцями та постачальниками з складанням актiв звiрок. На пiдставi класифiкацiї дебiторської заборгованостi складати акти визначення резерву сумнiвних боргiв. В фiнансовiй звiтностi заборгованiсть за товари та послуги признавати по чистiй вартостi, яка дорiвнює сумi дебiторської заборгованостi за рiзницею сумнiвного боргу. ( При своєчасному розрахуванню дебiторiв можливо не нараховувати резерв сумнiвних боргiв). Витрати майбутнiх перiодiв. До складу витрат майбутнiх перiодiв вiдносити: - сплачену наперед вартiсть передплати перiодичних видань; - страховi внески; - витрати на дослiдження та розробки; - витрати на маркетинговi дослiдження. Облiк запасiв. До запасiв вiдносити активи в формi сировини i матерiалiв, якi призначенi для виробництва, товар, який утримується для продажу в ходi звичайної дiяльностi, а також готову вироблену продукцiю. В собiвартiсть запасiв включати всi витрати на придбання, витрати на переробку та iншi витрати, понесенi пiд час доставки запасiв до їх мiсцезнаходження на Товариствi та приведення їх у стан можливого використання. Витрати на придбання запасiв складати з цiни придбання, а також з витрат на транспортування, завантаження i розвантаження та iнших витрат, безпосередньо пов'язаних з їх придбанням. Застосовувати методи оцiнки запасiв при вибуттi: - при вiдпуску їх у виробництво, продажу (готова продукцiя) чи iншому вибуттi - по собiвартостi перших за часом надходження (ФIФО); - при продажi продукцiї в їдальнi - роздрiбних цiн. Органiзувати аналiтичний облiк руху запасiв (товарно-матерiальних цiнностей) таким чином за пiдроздiлами: - в бухгалтерському облiку - у кiлькiсно - сумовому вимiрi; - на складах - у кiлькiсному вираженнi. Запаси, якi не принесуть економiчної вигоди в майбутньому перiодi визначати як нелiквiдними та списувати в бухгалтерському облiку. Предмети зi строком використання менше одного року, якi супроводжують виробничий процес на протязi звiтного перiоду, облiковувати на рахунку "Малоцiннi швидкозношувальнi предмети". Готову вироблену продукцiю вiдображати в бухгалтерському облiку та балансi по фактичнiй собiвартостi. В фiнансовiй звiтностi запаси вiдображати за меншою з двох величин: собiвартiсть та чиста вартiсть реалiзацiї. 11.2 Визнання та оцiнка зобов'язань. Зобов'язання визнавати, якщо їх оцiнка може бути достовiрно визначена та iснує ймовiрнiсть зменшення економiчних вигод у майбутньому внаслiдок їх погашення. Якщо на дату балансу ранiше визнане зобов'язання не пiдлягає погашенню, то його суму включати до складу доходу звiтного перiоду. Довгостроковi зобов'язання. Вiдносити зобов'язання до довгострокових, за умови , якщо термiн їх погашення становить (за договором) бiльше одного року. Поточнi зобов'язання. До складу поточних зобов'язань вiдносити кредиторську заборгованiсть за постачання товарiв та надання послуг, аванси отриманi, бюджетнi та позабюджетнi платежi, виплати працiвникам та iншi поточнi зобов'язання. Виплати працiвникам. Створювати забезпечення короткострокових виплат працiвникам, такi як заробiтна плата, внески на соцiальне забезпечення. Заробiтну плату нараховувати у вiдповiдностi до Колективного договору: - для виробничого персоналу - на почасово - премiальнiй базi; - для апарата управлiння та працiвникiв вiддiлу збуту - за тарифними ставками, по визначеним окладам. Створення забезпечення наступних витрат i платежiв. За рахунок прибутку( при його наявностi) створювати резерв вiдпусток працiвникам Товариства. Нарахування забезпечення проводити щомiсячно ( за необхiднiстю)*** Доходи майбутнiх перiодiв. До складу доходiв майбутнiх перiодiв вiдносити суми надходжень грошових коштiв на рахунок ПАТ за договорами про фiнансову оренду. 12. Визнання доходiв i витрат. 12.1 Дохiд вiд продажу товарiв та готової продукцiї визначати в разi, коли Товариство передає покупцевi суттєвi ризики i винагороди, пов'язанi з власнiстю на товар; суму доходу можна достовiрно оцiнити; є ймовiрнiсть, надходження економiчної вигоди, пов'язаної з операцiєю. Собiвартiсть реалiзованого товару визнається з одночасним визнанням доходу та врахуванням дебiторської заборгованостi. Дохiд вiд надання послуг визначати виходячи з ступеня завершеностi операцiї по наданню послуг, при цьому в бухгалтерському облiку доходи вiдображати у звiтному перiодi пiсля пiдписання акта наданих послуг (виконаних робiт). 12.2 Сума витрат, понесених до певної дати, включає тiльки тi витрати, якi вiдображають фактично наданi послуги на цю саму дату з одночасним визнанням доходу вiд надання послуг. Iншi витрати визнавати витратами того звiтного перiоду, в якому вони були понесенi. До змiнних виробничих витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво, якi змiнюються прямо пропорцiйно обсягу виробництва, такi як витрати на допомiжнi матерiали та непрямi витрати на оплату працi. Змiннi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю виробництва на базi фактичного використання виробничих потужностей. До постiйних виробничих накладних витрат вiдносити непрямi витрати на виробництво, якi залишаються порiвняно незмiнними, незалежно вiд обсягу виробництва, такi як амортизацiя, утримання будiвель i обладнання основних та допомiжних цехiв, а також витрати на управлiння цехiв. Для розподiлу постiйних накладних витрат використовувати показник нормальної потужностi. Витрати на виробництво кожного виду продукцiї визначати окремо, шляхом розподiлення витрат на кожний вид, виходячи з бази розподiлу. Собiвартiсть. До виробничої собiвартостi продукцiї вiдносити прямi та накладнi витрати (постiйнi та змiннi). Постiйнi виробничi накладнi витрати розподiляти на кожну одиницю продукцiї на пiдставi нормативних виробничих потужностей виробничого обладнання. Витрати не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю, якi не враховуються в собiвартiсть реалiзованої продукцiї, вважати витратами звiтного перiоду. В цiлях визначення виробничої собiвартостi встановити змiннi та постiйнi загальновиробничi витрати. Розрахунок виробничої собiвартостi проводити по кожному об'єкту облiку витрат окремо. В цiлях визначення виробничої собiвартостi продукцiї встановити наступний перелiк змiнних i постiйних загальновиробничих витрат: Постiйнi загальновиробничi витрати: - основна i додаткова заробiтна плата виробничого персоналу; - вiдрахування на соцiальне страхування виробничого персоналу; -витрати на водопостачання для технологiчного процесу; - витрати на опалення, освiтлення, водопостачання та iншi послуги третiх осiб на утримання виробничих примiщень; - амортизацiя основних засобiв виробничого призначення; - амортизацiя нематерiальних активiв виробничого призначення; - витрати на поточний ремонт i технiчне обслуговування обладнання виробничого призначення; - витрати на придбання палива. Встановити порядок розподiлу загальновиробничих та адмiнiстративних витрат пропорцiйно загальним витратам. В цiлому собiвартiсть визначати методом калькулювання за видами продукцiї, виробничої собiвартостi та наданих робiт i послуг. Товариство самостiйно визначає перелiк i склад статей калькулювання виробничої собiвартостi продукцiї (робiт, послуг). Витрати, пов'язанi з виробництвом продукцiї (робiт, послуг), групуються за статтями калькуляцiї, номенклатура яких може включати: - сировину та матерiали; купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби, роботи i послуги виробничого характеру стороннiх пiдприємств i органiзацiй; - паливо й енергiю на технологiчнi витрати; - зворотнi вiдходи (вираховуються); - основну i додаткову заробiтну плату, вiдрахування на соцiальне страхування; - витрати на утримання та експлуатацiю устаткування; - втрати вiд браку; - iншi прямi витрати; - змiннi загальновиробничi та постiйнi розподiленi загальновиробничi витрати. Номенклатура статей калькуляцiї Товариства може враховувати особливостi технологiї та органiзацiї виробництва Товариства, питому вагу окремих видiв витрат у собiвартостi продукцiї. 13. Фiнансовi доходи i витрати. До фiнансового доходу включати вiдсотки по депозиту та iншi фiнансовi доходи. До фiнансових витрат вiдносити iншi витрати Товариства, якi не пов'язанi з операцiйною дiяльнiстю. 14. Цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках - застосовувати звичайнi цiни - як для зовнiшнiх споживачiв. 15. Вiдповiдно до законодавства України Товариство є платником податку на додану вартiсть, фiксованого сiльськогосподарського податку та платником iнших податкiв i зборiв. 16. Облiк власного капiталу. Розмiр статутного капiталу може бути збiльшено за рiшенням Акцiонерiв. Базою розподiлу витрат за операцiями з iнструментами власного капiталу обирати кiлькiсть акцiй. До витрат на придбання або випуск iнструментiв власного капiталу включати лише витрати на оплату послуг стороннiх органiзацiй з операцiй, результатом яких є збiльшення або зменшення величини розмiру власного капiталу Товариства. Витрати, пов'язанi з кiлькома операцiями з iнструментами власного капiталу, розподiляти мiж цими операцiями iз застосуванням обгрунтованої бази розподiлу. Облiк акцiй i реєстр акцiонерiв ведеться реєстратором на пiдставi договору. За рахунок прибутку формувати резервний капiтал не менше 5% i не бiльше 25%. Напрямок використання прибутку: на формування розвитку виробництва, модернiзацiю основних засобiв, виплата дивiдендiв акцiонерам, соцiальнi потреби та матерiальну зацiкавленiсть працiвникiв ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя". 17. Iнформацiю про звiтнi сегменти складати з визначенням видiв звiтних сегментiв як господарських сегментiв. Засади цiноутворення у внутрiшньогосподарських розрахунках - розрахунках, що виникають у результатi господарських операцiй мiж структурними пiдроздiлами Товариства, видiленими як сегменти з метою розкриття їх доходiв, витрат, фiнансових результатiв, активiв та зобов'язань, самостiйно встановлюються Товариством.
Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньореалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік;
Основнi вiди продукцiї, що виробленi у 2013 роцi, - сiльськогосподарська продукцiя, а саме, пшениця, насiння соняшнику, ячмiнь, сорго. Основний ринок збуту - внутрiшнiй ринок України.
Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування
За останнi 5 рокiв пiдприємством було придбано активiв (сiльськогосподарська технiка) на суму 1178 тис. грн. для здiйснення господарської дiяльностi. Значного вiдчуження активiв не вiдбувалось.
Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради або членамивиконавчого органу, афілійованими особами, зокрема всі правочини, укладені протягом звітного року між емітентом або його дочірніми/залежними підприємствами, наглядової ради або членами виконавчого органу, з іншого боку. За цими правочинами зазначаються: дата, сторони правочину, його зміст, сума, підстава укладання та методика ціноутворення, застосована емітентом для визначення суми правочину та за необхідності інша інформація
Правочини з власниками істотної участі, членами наглядової ради, членами виконавчого органу, афілійованими особами не укладалися.
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення
Основнi засоби належать товариству на правi власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї будiвель i споруд - 50-80 рокiв, машини та обладнання - 5-8 рокiв, транспортних засобiв - 10-15 рокiв. Первісна вартість на кінець звітного періоду 7378 тис.грн., сума нарахованого зносу основних засобiв - 5952 тис. грн.., ступінь зносу 80,67 %, ступiнь їх використання - 78 %. Обмежень на використання основних засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7 "Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів товариство не має.
Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень
Серед можливих факторiв ризику набiльш суттєвим є: загальноекономiчнi (рiзка змiна у законодавствi у сферi оподаткування, iнфляцiя, змiна нормативiв та правовiдносин у сферi дiяльностi товариства, рiзке коливання цiн на енергоносiї та будiвельнi матерiали). Ризик лiквiдностi пов'язаний з можливою затримкою реалiзацiї товарiв, робiт та послуг на ринку. Сезоннiсть сiльськогосподарського виробництва вiдображається на зайнятостi робочих протягом року. Значний вплив на дiяльнiсть мають погоднi умови.
Факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства
у 2013 році товариством не виплачувалися штрафні санкції
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента
Обрана емiтентом полiтика фiнансування дiяльностi базується на власних обiгових коштах. Обсяг робочого капiталу оптимально забезпечує поточнi виробничi потреби емiтента.
Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів
на кінець звітного періоду товариство не має укладених, але не виконаних договорів (контрактів)
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому)
Удосконалювати процес виробництва за допомогою нової технiки i передових технологiй, використання перспективних сортiв для покращення якостi виробленої продукцiї.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік
Товариство у звітному році не виділяло кошти на дослідження та нові розробки.
Судові справи, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається
Судових справ, стороною в яких виступає емітент або його посадовi особи, за звiтний перiод не було.
Інша інформацію, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформація про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі
Вважаємо, що надана iнформацiя є вичерпною.
XII. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента | |||||||
1. Інформація про основні засоби емітента ( за залишковою вартістю ) | |||||||
Найменування основних засобів |
Власні основні засоби (тис.грн.) |
Орендовані основні засоби (тис.грн.) |
Основні засоби , всього (тис.грн.) | ||||
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду |
На початок періоду |
На кінець періоду | ||
1.Виробничого призначення |
1706.000 |
1426.000 |
0.000 |
0.000 |
1706.000 |
1426.000 | |
- будівлі та споруди |
912.000 |
689.000 |
0.000 |
0.000 |
912.000 |
689.000 | |
- машини та обладнання |
777.000 |
441.000 |
0.000 |
0.000 |
777.000 |
441.000 | |
- транспортні засоби |
0.000 |
250.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
250.000 | |
- інші |
17.000 |
46.000 |
0.000 |
0.000 |
17.000 |
46.000 | |
2. Невиробничого призначення |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 | |
- будівлі та споруди |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 | |
- машини та обладнання |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 | |
- транспортні засоби |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 | |
- інші |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 |
0.000 | |
Усього |
1706.000 |
1426.000 |
0.000 |
0.000 |
1706.000 |
1426.000 |
Пояснення : Основнi засоби належать товариству на правi власностi. Обмежень на їх використання немає. Строк корисної експлуатацiї будiвель i споруд - 50-80 рокiв, машини та обладнання - 5-8 рокiв, транспортних засобiв - 10-15 рокiв. Первісна вартість на кінець звітного періоду 7378 тис.грн., сума нарахованого зносу основних засобiв - 5952 тис. грн.., ступінь зносу 80,67 %, ступiнь їх використання - 78 %. Обмежень на використання основних засобів Товариства немає. Суттєвих змiн в вартостi основних засобiв за звiтний рiк не було. Облік основних засобів та нематеріальних активів відповідає до П(С)БО №7 "Основні засоби", затвердженим наказом Міністерства фінансів України № 92 від 27.04.2000р. Утримання активів здійснюється господарським способом, місцезнаходження основних засобів згідно реєстраційних документів. Використання основних засобів здійснюється за їх цільовим призначенням для здійснення виробничої діяльності. Особливостей по екологічних питаннях, які б могли позначитися на використанні активів не спостерігається. Планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів товариство не має.
2. Інформація щодо вартості чистих активів емітента | |||
Найменування показника (тис.грн.) |
За звітний період |
За попередній період | |
Розрахункова вартість чистих активів (тис.грн.) |
28351 |
26709 | |
Статутний капітал (тис.грн.) |
13897 |
13897 | |
Скоригований статутний капітал (тис.грн.) |
13897 |
13897 | |
Опис |
Розрахунок вартості чистих активів відбувався відповідно до методичних рекомендацій НКЦПФР (Рішення № 485 від 17.11.2004 року) та Додатку 1 до Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 "Загальні вимоги до фінансової звітності", затвердженого Наказом Міністерства фінансів України № 73 від 07.02.2013 р. Визначення вартості чистих активів проводилося за формулою: Чисті активи = Необоротні активи + Оборотні активи + Витрати майбутніх періодів- Довгострокові зобов'язання - Поточні зобов'язання - Забезпечення наступних виплат і платежів - Доходи майбутніх періодів | ||
Висновок |
Розрахункова вартість чистих активів(28351.000 тис.грн. ) більше скоригованого статутного капіталу(13897.000 тис.грн. ).Це відповідає вимогам статті 155 п.3 Цивільного кодексу України. Величина статутного капiталу вiдповiдає величинi статутного капiталу, розрахованому на кiнець року. |
3. Інформація про зобов'язання емітента
Види зобов’язань |
Дата виникнення |
Непогашена частина боргу (тис.грн.) |
Відсоток за користування коштами (відсоток річних) |
Дата погашення | |
Кредити банку, у тому числі : |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
Зобов'язання за цінними паперами |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
у тому числі за облігаціями (за кожним випуском) : |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
За векселями (всього) |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
За фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
Податкові зобов'язання |
Х |
4.00 |
Х |
Х | |
Фінансова допомога на зворотній основі |
Х |
0.00 |
Х |
Х | |
Інші зобов'язання |
Х |
473.00 |
Х |
Х | |
Усього зобов'язань |
Х |
477.00 |
Х |
Х | |
Опис |
довгостроковi зобов'язання вiдсутнi |
ІНФОРМАЦІЯ ПРО СТАН КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ
Загальні збори акціонерів
Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки ?
Рік |
Кількість зборів, усього |
У тому числі позачергових | |
1 |
2011 |
1 |
0 |
2 |
2012 |
1 |
0 |
3 |
2013 |
1 |
0 |
Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу?
Так |
Ні | ||
Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори |
X |
| |
Акціонери |
|
| |
Депозитарна установа |
|
| |
Інше |
немає |
Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю) ?
Так |
Ні | |
Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку |
|
X |
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків |
|
X |
У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?
Так |
Ні | ||
Підняттям карток |
|
| |
Бюлетенями (таємне голосування) |
X |
| |
Підняттям рук |
|
| |
Інше |
немає |
Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів ?
Так |
Ні | ||
Реорганізація |
|
X | |
Додатковий випуск акцій |
|
X | |
Унесення змін до статуту |
|
X | |
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
|
X | |
Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства |
|
X | |
Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
|
X | |
Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу |
|
X | |
Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора) |
|
X | |
Делегування додаткових повноважень наглядовій раді |
|
X | |
Інше |
позачергові збори не скликались |
Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) Ні
Органи управління
Який склад наглядової ради (за наявності) ?
(осіб) | |
Кількість членів наглядової ради |
2 |
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві |
0 |
Кількість представників держави |
0 |
Кількість представників акціонерів,
що володіють більше 10 відсотків акцій |
2 |
Кількість представників акціонерів,
що володіють менше 10 відсотків акцій |
0 |
Кількість представників акціонерів - юридичних осіб |
2 |
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? 4
Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності) ?
Так |
Ні | ||
Стратегічного планування |
|
X | |
Аудиторський |
|
X | |
З питань призначень і винагород |
|
X | |
Інвестиційний |
|
X | |
Інші (запишіть) |
комітети не створювались немає |
Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря ? (так/ні ) Ні
Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?
Так |
Ні | ||
Винагорода є фіксованою сумою |
|
| |
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій |
|
| |
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства |
|
| |
Члени наглядової ради не отримують винагороди |
X |
| |
Інше |
немає |
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?
Так |
Ні | ||
Галузеві знання і досвід роботи в галузі |
X |
| |
Знання у сфері фінансів і менеджменту |
X |
| |
Особисті якості (чесність, відповідальність) |
X |
| |
Відсутність конфлікту інтересів |
X |
| |
Граничний вік |
|
| |
Відсутні будь-які вимоги |
|
| |
Інше (запишіть) |
немає |
Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов'язками?
Так |
Ні | ||
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства |
|
| |
Було проведено засідання наглядової
ради, на якому нового члена наглядової
ради ознайомили з його правами та обов'язками |
X |
| |
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
|
| |
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена |
|
| |
Інше (запишіть) |
немає |
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні) Ні
Якщо в товаристві створено ревізійну комісію:
Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб.
Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 0
Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?
Загальні збори акціонерів |
Наглядова рада |
Виконавчий орган |
Не належить до компетенції жодного органу | |
Визначення основних напрямів
діяльності (стратегії) |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій |
Так |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження зовнішнього аудитора |
Ні |
Так |
Ні |
Ні |
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів |
Так |
Ні |
Ні |
Ні |
Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні ) Так
Чи містить статут
або внутрішні документи
акціонерного товариства положення
про конфлікт інтересів, тобто суперечність
між особистими інтересами посадової
особи або пов'язаних з нею
осіб та обов'язком діяти
в інтересах акціонерного товариства?
(так/ні) Ні
Які документи існують у вашому акціонерному товаристві ?
Так |
Ні | ||
Положення про загальні збори акціонерів |
X |
| |
Положення про наглядову раду |
X |
| |
Положення про виконавчий орган |
X |
| |
Положення про посадових осіб акціонерного товариства |
X |
| |
Положення про ревізійну комісію ( або ревізора ) |
|
X | |
Положення про акції акціонерного товариства |
|
X | |
Положення про порядок розподілу прибутку |
|
X | |
Інше (запишіть) |
немає |
Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?
Інформація розповсюджується на загальних зборах |
Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній базі НКЦПФР про ринок цінних паперів |
Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві |
Копії документів надаються на запит акціонера |
Інформація розміщується на власній інтернет торінці акціонерного товариства | |
Фінансова звітність, результати діяльності |
Так |
Так |
Так |
Так |
Так |
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Інформація про склад органів управління товариства |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Статут та внутрішні документи |
|
|
|
|
|
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення |
Ні |
Ні |
Так |
Так |
Так |
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства |
Ні |
Ні |
Ні |
Так |
Ні |
Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні) Так
Скільки разів
на рік у середньому проводилися
аудиторські перевірки
Так |
Ні | |
Не проводились взагалі |
|
|
Менше ніж раз на рік |
|
|
Раз на рік |
X |
|
Частіше ніж раз на рік |
|
|
Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?
Так |
Ні | ||
Загальні збори акціонерів |
|
| |
Наглядова рада |
X |
| |
Виконавчий орган |
|
| |
Інше (запишіть) |
немає |
Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) Так
З якої причини було змінено аудитора?
Так |
Ні | ||
Не задовольняв професійний рівень |
|
| |
Не задовольняли умови договору з аудитором |
X |
| |
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів |
|
| |
Інше (запишіть) |
немає |
Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?
Так |
Ні | ||
Ревізійна комісія ( ревізор
) |
|
X | |
Наглядова рада |
|
X | |
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства |
|
X | |
Стороння компанія або сторонній консультант |
X |
| |
Перевірки не проводились |
|
| |
Інше (запишіть) |
немає |
З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?
Так |
Ні | ||
З власної ініціативи |
|
X | |
За дорученням загальних зборів |
|
X | |
За дорученням наглядової ради |
|
X | |
За зверненням виконавчого органу |
|
X | |
На вимогу акціонерів, які в
сукупності володіють понад 10 відсотків
голосів |
|
X | |
Інше (запишіть) |
ревізійна комісія не створювалась |
Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) Так
Залучення інвестицій та вдосконалення практики корпоративного управління
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?
Так |
Ні | ||
Випуск акцій |
|
X | |
Випуск депозитарних розписок |
|
X | |
Випуск облігацій |
|
X | |
Кредити банків |
|
X | |
Фінансування з державного і місцевих бюджетів |
|
X | |
Інше (запишіть) |
немає |
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років ?
Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором |
|
Так, плануємо розпочати переговори |
|
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році |
|
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років |
|
Ні, не плануємо залучати іноземні
інвестиції наступних трьох років |
|
Не визначились |
X |
Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) Не визначились
Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України, протягом останніх трьох років? (так/ні) Так
Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) Ні
У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ;
яким органом управління прийнятий: кодекс корпоративного управління не приймався
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) ;
укажіть, яким чином її оприлюднено: кодекс корпоративного управління не приймався
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року.
кодекс корпоративного управління не приймався
Коди | ||||||
Дата (рік, місяць, число) |
2014 |
01 |
01 | |||
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 | ||||
Територія МИКОЛАЇВСЬКА ОБЛАСТЬ |
за КОАТУУ |
4810137200 | ||||
Організаційно-правова форма господарювання ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО |
за КОПФГ |
112 | ||||
Вид економічної діяльності ВИРОЩУВАННЯ ЗЕРНОВИХ КУЛЬТУР (КРІМ РИСУ), БОБОВИХ КУЛЬТУР І НАСІННЯ ОЛІЙНИХ КУЛЬТУР |
за КВЕД |
01.11 | ||||
Середня кількість працівників 123 |
||||||
Одиниця виміру : тис. грн. |
||||||
Адреса 54020 Миколаївська область Центральний м. Миколаїв вул. Декабристiв, 41/12, т.0512670191
Складено (зробити позначку "v" у відповідній клітинці): |
||||||
за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку |
| |||||
за міжнародними стандартами фінансової звітності |
V |
Баланс ( Звіт про фінансовий стан ) на "31" грудня 2013 р.
|
1801001 |
Актив |
Код рядка |
На початок звітного періоду |
На кінець звітного періоду |
|
2 |
3 |
4 |
I. Необоротні активи Нематеріальні активи |
1000 |
15 |
11 |
первісна вартість |
1001 |
18 |
18 |
накопичена амортизація |
1002 |
3 |
7 |
Незавершені капітальні інвестиції |
1005 |
4 |
-- |
Основні засоби |
1010 |
1706 |
1426 |
первісна вартість |
1011 |
6976 |
7378 |
знос |
1012 |
5270 |
5952 |
Інвестиційна нерухомість |
1015 |
-- |
-- |
Довгострокові біологічні активи |
1020 |
-- |
-- |
Довгострокові фінансові інвестиції: які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств |
1030 |
-- |
-- |
інші фінансові інвестиції |
1035 |
-- |
-- |
Довгострокова дебіторська заборгованість |
1040 |
-- |
-- |
Відстрочені податкові активи |
1045 |
-- |
-- |
Інші необоротні активи |
1090 |
-- |
-- |
Усього за розділом I |
1095 |
1725 |
1437 |
II. Оборотні активи Запаси |
1100 |
7152 |
19590 |
Виробничі запаси |
1101 |
3259 |
1573 |
Незавершене виробництво |
1102 |
3887 |
3980 |
Готова продукція |
1103 |
4 |
14035 |
Товари |
1104 |
2 |
2 |
Поточні біологічні активи |
1110 |
-- |
-- |
Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги |
1125 |
88 |
36 |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: за виданими авансами |
1130 |
-- |
-- |
з бюджетом |
1135 |
1510 |
2265 |
у тому числі з податку на прибуток |
1136 |
-- |
-- |
Дебіторська заборгованість за розрахунками з нарахованих доходів |
1140 |
9 |
9 |
Інша поточна дебіторська заборгованість |
1155 |
1477 |
3873 |
Поточні фінансові інвестиції |
1160 |
46 |
-- |
Гроші та їх еквіваленти |
1165 |
15254 |
348 |
Готівка |
1166 |
2 |
2 |
Рахунки в банках |
1167 |
15252 |
346 |
Витрати майбутніх періодів |
1170 |
4 |
32 |
Інші оборотні активи |
1190 |
4 |
42 |
Усього за розділом II |
1195 |
25544 |
26195 |
III. Необоротні активи, утримувані для продажу, та групи вибуття |
1200 |
1196 |
1196 |
Баланс |
1300 |
28465 |
28828 |
Пасив |
Код рядка |
На початок звітного року |
На кінець звітного періоду |
|
2 |
3 |
4 |
І. Власний капітал Зареєстрований (пайовий) капітал |
1400 |
13897 |
13897 |
Капітал у дооцінках |
1405 |
-- |
-- |
Додатковий капітал |
1410 |
675 |
675 |
Резервний капітал |
1415 |
8402 |
12137 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) |
1420 |
3735 |
1642 |
Неоплачений капітал |
1425 |
-- |
-- |
Вилучений капітал |
1430 |
-- |
-- |
Усього за розділом I |
1495 |
26709 |
28351 |
II. Довгострокові зобов'язання і забезпечення Відстрочені податкові зобов'язання |
1500 |
-- |
-- |
Довгострокові кредити банків |
1510 |
-- |
-- |
Інші довгострокові зобов'язання |
1515 |
24 |
-- |
Довгострокові забезпечення |
1520 |
67 |
-- |
Довгострокові забезпечення витрат персоналу |
1521 |
67 |
-- |
Цільове фінансування |
1525 |
9 |
-- |
Усього за розділом II |
1595 |
100 |
-- |
IІІ. Поточні зобов'язання і забезпечення Короткострокові кредити банків |
1600 |
-- |
-- |
Векселі видані |
1605 |
32 |
79 |
Поточна кредиторська заборгованість за: довгостроковими зобов'язаннями |
1610 |
8 |
4 |
товари, роботи, послуги |
1615 |
-- |
-- |
розрахунками з бюджетом |
1620 |
-- |
-- |
у тому числі з податку на прибуток |
1621 |
-- |
-- |
розрахунками зі страхування |
1625 |
15 |
-- |
розрахунками з оплати праці |
1630 |
29 |
22 |
Поточні забезпечення |
1660 |
-- |
-- |
Доходи майбутніх періодів |
1665 |
-- |
-- |
Інші поточні зобов'язання |
1690 |
1572 |
372 |
Усього за розділом IІІ |
1695 |
1656 |
477 |
ІV. Зобов'язання, пов'язані з необоротними активами, утримуваними для продажу, та групами вибуття |
1700 |
-- |
-- |
Баланс |
1900 |
28465 |
28828 |
на кінець звітного періоду значно зменшились зобов'язання товариства
Директор |
________________ |
Літвінов Ігор Олександрович |
(підпис) |
||
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрівна |
(підпис) |
Коди | ||||
Дата (рік, місяць, число) |
2014 |
01 |
01 | |
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про фінансові результати ( Звіт про сукупний дохід )
за 2013 рік
|
1801003 |
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
|
2 |
3 |
4 |
Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
2000 |
2682 |
19302 |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) |
2050 |
(3405) |
(13403) |
Валовий: прибуток |
2090 |
-- |
5899 |
збиток |
2095 |
(723) |
(--) |
Інші операційні доходи |
2120 |
5301 |
2051 |
Дохід від зміни вартості активів, які оцінюються за справедливою вартістю |
2121 |
4956 |
-- |
Адміністративні витрати |
2130 |
(1490) |
(995) |
Витрати на збут |
2150 |
(307) |
(247) |
Інші операційні витрати |
2180 |
(1090) |
(2765) |
Фінансовий результат від операційної діяльності: прибуток |
2190 |
1691 |
3943 |
збиток |
2195 |
(--) |
(--) |
Дохід від участі в капіталі |
2200 |
-- |
-- |
Інші фінансові доходи |
2220 |
-- |
1337 |
Інші доходи |
2240 |
-- |
-- |
Фінансові витрати |
2250 |
(1) |
(5) |
Втрати від участі в капіталі |
2255 |
(--) |
(--) |
Інші витрати |
2270 |
(2) |
(1540) |
Фінансовий результат до оподаткування: прибуток |
2290 |
1688 |
3735 |
збиток |
2295 |
(--) |
(--) |
Витрати (дохід) з податку на прибуток |
2300 |
-- |
-- |
Прибуток (збиток) від припиненої діяльності після оподаткування |
2305 |
-- |
-- |
Чистий фінансовий результат: прибуток |
2350 |
1688 |
3735 |
збиток |
2355 |
(--) |
(--) |
II. СУКУПНИЙ ДОХІД
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
|
2 |
3 |
4 |
Дооцінка (уцінка) необоротних активів |
2400 |
-- |
-- |
Дооцінка (уцінка) фінансових інструментів |
2405 |
-- |
-- |
Накопичені курсові різниці |
2410 |
-- |
-- |
Частка іншого сукупного доходу асоційованих та спільних підприємств |
2415 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід |
2445 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід до оподаткування |
2450 |
-- |
-- |
Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом |
2455 |
-- |
-- |
Інший сукупний дохід після оподаткування |
2460 |
-- |
-- |
Сукупний дохід (сума рядків 2350, 2355 та 2460) |
2465 |
1688 |
3735 |
III. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
|
2 |
3 |
4 |
Матеріальні затрати |
2500 |
9541 |
7891 |
Витрати на оплату праці |
2505 |
1621 |
1339 |
Відрахування на соціальні заходи |
2510 |
557 |
456 |
Амортизація |
2515 |
689 |
635 |
Інші операційні витрати |
2520 |
5931 |
9778 |
Разом |
2550 |
18339 |
20099 |
ІV. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ
Назва статті |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
|
2 |
3 |
4 |
Середньорічна кількість простих акцій |
2600 |
1389677680 |
1389677680 |
Скоригована середньорічна кількість простих акцій |
2605 |
1389677680 |
1389677680 |
Чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2610 |
0.00121470 |
0.00268770 |
Скоригований чистий прибуток (збиток) на одну просту акцію |
2615 |
0.00121470 |
0.00268770 |
Дивіденди на одну просту акцію |
2650 |
-- |
-- |
за звітний період товариством отримано прибуток у сумі 1688 тис. грн.
Директор |
________________ |
Літвінов Ігор Олександрович |
(підпис) |
||
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрівна |
(підпис) |
Коди | ||||
Дата (рік, місяць, число) |
2014 |
01 |
01 | |
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про рух грошових коштів ( за прямим методом )
за 2013 рік
|
1801004 |
Стаття |
Код рядка |
За звітний період |
За аналогічний |
|
2 |
3 |
4 |
І. Рух коштів у результаті операційної діяльності Надходження від: Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) |
3000 |
3269 |
22814 |
Повернення податків і зборів |
3005 |
-- |
-- |
у тому числі податку на додану вартість |
3006 |
-- |
-- |
Цільового фінансування |
3010 |
-- |
65 |
Надходження від отримання субсидій, дотацій |
3011 |
-- |
59 |
Надходження від повернення авансів |
3020 |
2200 |
940 |
Надходження від відсотків за залишками коштів на поточних рахунках |
3025 |
258 |
987 |
Інші надходження |
3095 |
20658 |
7 |
Витрачання на оплату: Товарів (робіт, послуг) |
3100 |
(9379) |
(16333) |
Праці |
3105 |
(1340) |
(1051) |
Відрахувань на соціальні заходи |
3110 |
(697) |
(516) |
Зобов'язань з податків і зборів |
3115 |
(664) |
(629) |
Зобов'язання з інших податків і зборів |
3118 |
(664) |
(629) |
Витрачання на оплату повернення авансів |
3140 |
(4757) |
(22) |
Інші витрачання |
3190 |
(24432) |
(19) |
Чистий рух коштів від операційної діяльності |
3195 |
-14884 |
6243 |
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності Надходження від реалізації: фінансових інвестицій |
3200 |
-- |
-- |
необоротних активів |
3205 |
-- |
41 |
Надходження від отриманих: відсотків |
3215 |
-- |
-- |
дивідендів |
3220 |
-- |
-- |
Надходження від деривативів |
3225 |
-- |
-- |
Інші надходження |
3250 |
-- |
-- |
Витрачання на придбання: фінансових інвестицій |
3255 |
(--) |
(--) |
необоротних активів |
3260 |
(256) |
(371) |
Виплати за деривативами |
3270 |
(--) |
(--) |
Інші платежі |
3290 |
(--) |
(--) |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
3295 |
-256 |
-330 |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності Надходження від: Власного капіталу |
3300 |
-- |
-- |
Отримання позик |
3305 |
-- |
44435 |
Інші надходження |
3340 |
235 |
-- |
Витрачання на: Викуп власних акцій |
3345 |
(--) |
(--) |
Погашення позик |
3350 |
-- |
37697 |
Сплату дивідендів |
3355 |
(--) |
(--) |
Інші платежі |
3390 |
(1) |
(54) |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
3395 |
234 |
6684 |
Чистий рух грошових коштів за звітний період |
3400 |
-14906 |
12597 |
Залишок коштів на початок року |
3405 |
15254 |
2655 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів |
3410 |
-- |
2 |
Залишок коштів на кінець року |
3415 |
348 |
15254 |
залишок коштiв на кiнець звiтного перiоду 348 тис. грн.
Директор |
________________ |
Лiтвiнов Iгор Олександрович |
(підпис) |
||
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
(підпис) |
Коди | ||||
Дата (рік, місяць, число) |
2014 |
01 |
01 | |
Підприємство ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "Миколаївська аграрна компанія" |
за ЄДРПОУ |
33367811 |
Звіт про власний капітал
за 2013 рік
|
1801005 |
Стаття |
Код рядка |
Зареєст-рований (пайовий) капітал |
Капітал у дооцін-ках |
Додат-ковий капітал |
Резер-вний капітал |
Нероз- поділе- ний прибуток (непокритий збиток) |
Неопла-чений капітал |
Вилу-чений капітал |
Всього |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Залишок на початок року |
4000 |
13897 |
-- |
675 |
8402 |
3735 |
-- |
-- |
26709 |
Коригування: Зміна облікової політики |
4005 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Виправлення помилок |
4010 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни |
4090 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Скоригований залишок на початок року |
4095 |
13897 |
-- |
675 |
8402 |
3735 |
-- |
-- |
26709 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період |
4100 |
-- |
-- |
-- |
-- |
1688 |
-- |
-- |
1688 |
Інший сукупний дохід за звітний період |
4110 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Розподіл прибутку: Виплати власникам (дивіденди) |
4200 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Спрямування прибутку до зареєстрованого капіталу |
4205 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Відрахування до резервного капіталу |
4210 |
-- |
-- |
-- |
3735 |
-3735 |
-- |
-- |
-- |
Внески учасників : Внески до капіталу |
4240 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Погашення заборгованості з капіталу |
4245 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення капіталу : Викуп акцій (часток) |
4260 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Перепродаж викуплених акцій (часток) |
4265 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Анулювання викуплених акцій (часток) |
4270 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Вилучення частки в капіталі |
4275 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
-- |
Інші зміни в капіталі |
4290 |
-- |
-- |
-- |
-- |
-46 |
-- |
-- |
-46 |
Разом змін у капіталі |
4295 |
-- |
-- |
-- |
3735 |
-2093 |
-- |
-- |
1642 |
Залишок на кінець року |
4300 |
13897 |
-- |
675 |
12137 |
1642 |
-- |
-- |
28351 |
У звiтному перiодi збiльшено резервний капiтал на 3735 тис. грн.
Директор |
________________ |
Лiтвiнов Iгор Олександрович |
(підпис) |
||
Головний бухгалтер |
________________ |
Власюк Ганна Петрiвна |
(підпис) |
Примітки до фінансової звітності, складені відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності
ПРИМIТКИ ДО РIЧНОЇ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПУБЛIЧНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "МИКОЛАЇВСЬКА АГРАРНА КОМПАНIЯ" за 2013р.
1. Загальна iнформацiя.
Публiчне акцiонерне товариство "Миколаївська аграрна компанiя" (скорочено - ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя", пiдприємство) засноване та здiйснює свою дiяльнiсть вiдповiдно до дiючого законодавства України.
Статут в новiй редакцiї зареєстрований Виконавчим комiтетом Миколаївської мiської ради Миколаївської областi 07.08.2013 року.
Адреса Пiдприємства: м. Миколаїв, вул. Декабристiв , 41/12, код ЄДРПОУ 33367811.
Основним видом дiяльностi Пiдприємства є вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насiння олiйних культур.
Станом на 31 грудня 2013р. бiльш нiж 10 % акцiй пiдприємства володiли наступнi акцiонери:
Акцiонери Пiдприємства: 31.12.2013., %
ДЕНIТА ТРЕЙДИНГ IНГ (Панама) 44,16
ВЕНСЛI ТРЕЙДИНГ IНГ (Панама) 53,59
ПАТ
"Миколаївська аграрна
- Одеська область, Березiвський р-н, с.Петрiвка;
В обробцi знаходиться 3 956.02га компактно розмiщених полiв (чорнозем пiвденний важкосуглинiстий) iз них:
o 3 754,54 га - по договорам оренди с фiз.особами по 31.12.2015р. В усiх договорах прописанi права переважного продовження оренди, викупа орендатором землi, продажi права оренди.
o 201,48 га - щорiчно обновлюванi договора оренди з Березiвською райдержадмiнiстрацiєю (невитребованi паї).
Основний вид дiяльностi - рослиництво. Продукцiя - пшениця, ячмiнь, рапс, сонячник, кукурудза, сорго.
Для отримання високих показникiв урожайностi (без шкоди навколишньому середовищу та якостi грунтiв) витримуються всi необхiднi компоненти, а саме:
o на полях высiваються зерновi культури селекцiї Одеського СГI та Краснодарського НIIСГ iм.П.П.Лукяненко; насiння гiбридiв сонячника, кукурудзи та рапсу вiдомих європейських та американських селекцiйних виробникiв (Syngenta, Pioneer, Lembke, Monsanto);
o використовуються сучаснi iнтенсивнi технологiї вирощування сельскогосподарських культур (Min-Till), якi, крiм збiльшення урожайностi, забезпечують зберiгання грунтiв та гумусу в почвi;
o використовуються необхiднi добрива (100 кг NPK, 2*100 кг селiтри на 1 Га), в том числi мiкродобрива, складнi добрива, включаючи препарати, впливаючi на урожайнiсть та якiсть сiльськогосподарської продукцiї;
o необхiднi засоби захисту рослин закуповуються виключно у вiдомих свiтових лiдерiв-виробникiв (Bayer, Monsanto, Syngenta, DuPont, Dow AgroSciences, Nufarm, FMC, Cheminova, BASF) в цiлях мiнiмального нанесення шкоди навколишньому середовищу. Розмiр орендної плати, яка виплачується орендарям-фiз.особам - 3% вiд нормативно-грошової оцiнки (порядка 2,2 млн. грн. в рiк). Пiдприємство є платником фiксованого сiльськогосподарського податку та знаходиться на спецiальному режимi ПДВ.
Пiдприємство володiє основними фондами, котрi дозволяють реалiзувати повний цикл виробництва сiльськогосподарської продукцiї рослинництва, включаючи довготривале зберiгання та доробку на власних складах.
2. Основа складання фiнансовї звiтностi.
2.1. Концептуальна основа
На виконання вимог статтi 121 Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999р. №996-XIV (далi - Закон №996), яка набрала чинностi з 01.01.2012р., основою складання фiнансової звiтностi пiдприємства є чиннi мiжнароднi стандарти фiнансової звiтностi (МСФЗ), мiжнароднi стандарти бухгалтерського облiку (МСБО) та тлумачення, розробленi Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi.
Пiдприємство вперше прийняло МСФЗ у 2012 роцi, датою переходу на МСФЗ було обрано 01 сiчня 2012 року.
При складаннi фiнансової звiтностi за 2013 рiк пiдприємство керувалося порядком складання перших фiнансових звiтiв за МСФЗ, визначеним у МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi".
Згiдно iз Законом №996 для складання фiнансової звiтностi були застосованi МСФЗ, якi офiцiйно оприлюдненi на веб-сайтi Мiнiстерства фiнансiв України станом на 31 грудня 2013 року.
Фiнансова звiтнiсть пiдготовлена на основi iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки за справедливою вартiстю на дату першого застосування МСФЗ основних засобiв, таких груп як будинки та споруди (бухгалтерський рахунок 103) та транспортнi засоби (бухгалтерський рахунок 105) вiдповiдно до МСБО 16 "Основнi засоби".
Вiдповiдно до вимог МСФЗ 1 "Перше застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi" пiдприємством для пiдготовки фiнансової звiтностi за МСФЗ на дату переходу та щодо усiх перiодiв, вiдображених у його першiй фiнансовiй звiтностi за МСФЗ, були використанi такi ж самi облiковi полiтики. Виняток з ретроспективного застосування МСФЗ для пiдготовки фiнансової звiтностi складають такi категорiї активiв, зобов'язань та господарчих операцiй:
- основнi засоби, нематерiальнi активи;
- виплати робiтникам;
- сукупна рiзниця вiд перерахунку звiтностi з однiєї валюти до iншої;
- складнi фiнансовi iнструменти;
- активи та зобов'язання дочiрнiх та асоцiйованих компанiй, а також спiльних пiдприємств;
- класифiкацiя ранiше визнаних фiнансових iнструментiв;
- договори страхування;
- зобов'язання у зв'язку з виводом з експлуатацiї основних засобiв, якi включенi до первiсної вартостi таких основних засобiв;
- оренда;
- оцiнка активiв та зобов'язань за справедливою вартiстю;
- концесiї по наданню послуг;
- витрати на позики.
Фiнансова звiтнiсть за МСФЗ була складена на основi бухгалтерських записiв згiдно з законодавством України шляхом трансформацiї з внесенням коригувань та проведенням перекласифiкацiї статей з метою достовiрного представлення iнформацiї згiдно з вимогами МСФЗ.
Порiвняльна iнформацiя у фiнансовiй звiтностi наведена пiдприємством з урахуванням роз'яснень, наданих у спiльному листi Нацiонального банку України, Мiнiстерства фiнансiв України, Державної служби статистики України "Про застосування мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi" вiд 07.12.2011р. №12-208/1757-14830 (№31-08410-06-5/30523, №04/4-07/702), а саме: у разi обрання датою переходу на МСФЗ 01.01.2012р. перша консолiдована фiнансова звiтнiсть, складена за МСФЗ, за 2013 рiк має мiстити iнформацiю в балансi станом на 01.01.2012, 31.12.2012, 31.12.2013, та звiти про фiнансовi результати, звiти про рух грошових коштiв, звiти про змiни у власному капiталi за 2012 i 2013 роки.
Функцiональною валютою фiнансової звiтностi пiдприємства українська гривня. Фiнансова звiтнiсть надана у тисячах українських гривень.
- Повний комплект першої фiнансової звiтностi за 2013 рiк включає:
- баланс (звiт про фiнансовий стан) на 31.12.2013р.;
- звiт про фiнансовi результати (звiт про сукупний дохiд) за 2013 рiк;
- звiт про рух грошових коштiв (за прямим методом) за 2013 рiк;
- звiт про власний капiтал за 2013 рiк;
- примiтки до фiнансової звiтностi за 2013 рiк.
Порiвняльна iнформацiя за 2012 рiк надано у складi:
- баланс на 31.12.2012р.,
- звiт про фiнансовi результати за 2012 рiк;
- звiт про рух грошових коштiв за 2012 рiк;
- звiт про власний капiтал за 2012 рiк.
Фiнансова звiтнiсть за МСФЗ за 2013 рiк складена за формами, визначеними Нацiональним положенням (стандартом) бухгалтерського облiку №1 "Загальнi вимоги до фiнансової звiтностi", яке затверджено наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 07.02.2013р. N73.
2.2 Урахування змiн МСФЗ та МСБО при складаннi фiнансової звiтностi.
На дату затвердження даної фiнансової звiтностi втратили чиннiсть такi стандарти та тлумачення до стандартiв:
Стандарти та тлумачення Втратили чиннiсть для рiчних перiодiв, якi починаються на або пiсля дати звiтного перiоду
МСБО 31 "Частки у спiльних пiдприємствах" 1 сiчня 2013 року
Тлумачення ПКТ-12 "Консолiдацiя: суб'єкти господарювання спецiального призначення" 1 сiчня 2013 року
Тлумачення ПКТ-13 "Спiльно контрольованi суб'єкти господарювання: негрошовi внески контролюючих учасникiв" 1 сiчня 2013 року
Втрата чинностi МСБО 31, ПКТ-12 та ПКТ-13 нiяким чином не вiдобразилася на облiковiй полiтицi пiдприємства при складаннi фiнансової звiтностi.
2.3 Використання оцiнок та припущень
При пiдготовцi фiнансової звiтностi пiдприємство здiйснює оцiнки та припущення, якi мають вплив на визначення суми активiв та зобов'язань, доходiв та витрат звiтного перiоду на дату пiдготовки фiнансової звiтностi, 'рунтуючись на МСФЗ, МСБО та тлумаченнях, розроблених Комiтетом з тлумачень мiжнародної фiнансової звiтностi.
Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок.
Оцiнки, якi особливо чутливi до змiн, стосуються:
а) справедливої вартостi бiологiчних активiв.
Пiдприємство оцiнює бiологiчний актив в момент первiсного визнання i станом на кожну звiтну дату; за справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових витрат, крiм випадкiв, коли справедливу вартiсть не можна визначити з достатньою мiрою достовiрностi. Сiльськогосподарську продукцiю, зiбрану з бiологiчних активiв, компанiя оцiнює за справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових витрат (комiсiйнi брокерам / дилерам, збори регулюючих органiв, податки на передачу власностi й мита ) на момент збору врожаю. Не належать до збутових витрат транспортнi та iншi витрати з доставки активiв на ринок. Сiльськогосподарська продукцiя та додатковi бiологiчнi активи при їх первiсному визнаннi оцiнюються за справедливою вартiстю, зменшеною на очiкуванi витрати на мiсцi продажу i 'рунтується на цiнах активного ринку в регiонi, в якому пiдприємство планує продавати сiльськогосподарську продукцiю.
б) резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення дебiторської заборгованостi.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю (товари, послуги), яка не призначена для продажу, вiдображається в балансi за чистою вартiстю реалiзацiї, яка визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi резерву сумнiвних боргiв.
При складаннi фiнансової звiтностi пiдприємством не нараховано резерв сумнiвних боргiв на дебiторську заборгованiсть за продукцiю (товари, послуги), за виданими авансами та iншу поточну дебiторську заборгованiсть.
У якостi методу обчислення резерву сумнiвних боргiв застосовується аналiз платоспроможностi конкретних дебiторiв. При цьому управлiнський персонал пiдприємства використовує даннi виконання договорiв.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" дебiторська заборгованiсть, пов'язана з придбанням iнструментiв капiталу iнших пiдприємств (акцiй, тощо), якi котируються на бiржi i справедливу вартiсть яких можна достовiрно оцiнити, облiковується за справедливою вартiстю.
3. Облiкова полiтика
Нематерiальнi активи
Визнання, оцiнка та бухгалтерський облiк нематерiальних активiв здiйснюється пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 38 "Нематерiальнi активи".
Нематерiальнi активи первiсно оцiнюються за собiвартiстю.
Пiсля первiсного визнання нематерiальнi активи вiдображаються за переоцiненою сумою, яка є їх справедливою вартiстю на дату переоцiнки, за вирахуванням будь-якої подальшої накопиченої амортизацiї та будь-яких подальших накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.
Нематерiальнi активи, класифiкованi як утримуванi для продажу, облiковуються вiдповiдно до МСФЗ 5 "Непоточнi активи, утримуванi для продажу, та припинена дiяльнiсть".
Лiквiдацiйну вартiсть нематерiальних активiв для цiлей амортизацiї приймають рiвну нулю.
Амортизацiю нематерiальних активiв здiйснювати прямолiнiйним методом.
Основнi засоби
Визнання, оцiнка та бухгалтерський облiк основних засобiв здiйснюється пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 16 "Основнi засоби".
Пiдприємство визнає матерiальний актив основним засобом, якщо очiкуваний строк використання (експлуатацiї) такого активу у господарськiй дiяльностi (у тому числi для здiйснення адмiнiстративних та соцiально-культурних функцiй) бiльше одного року (визначається комiсiєю при включеннi до складу активiв) та вартiстю понад 2500 грн.
Первiсно пiдприємство оцiнює основнi засоби за собiвартiстю.
У подальшому основнi засоби оцiнюються за їх собiвартiстю мiнус будь-яка накопичена амортизацiя та будь-якi накопиченi збитки вiд зменшення корисностi.
У окремих випадках до оцiнки основних засобiв застосовуються iншi МСБО:
- оцiнку орендованих основних засобiв здiйснюють згiдно з МСБО 17 "Оренда";
- коригування оцiнки основних засобiв внаслiдок зниження їхньої корисностi здiйснюють вiдповiдно до МСБО 36 "Зменшення корисностi активiв".
Для нарахування амортизацiї основних засобiв застосовується прямолiнiйний метод.
Строк корисного використання встановлюються для кожного об'єкта окремо в межах:
- Будiвлi - 30-50 рокiв
- Споруди - 5 - 30 рокiв
- Тварини - 5 - 7 рокiв
- Машини та устаткування 3 - 25 рокiв
- Транспортнi засоби - 5-15 рокiв
- Офiсне обладнання - 5-10 рокiв
- Офiсний iнвентар - 2-4 роки
- Комп'ютери та оргтехнiка - 2-5 рокiв
Запаси
Визнання, оцiнка та бухгалтерський облiк запасiв здiйснюється пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 2 "Запаси".
Запаси оцiнюються за меншою з таких двох величин: собiвартiстю та чистою вартiстю реалiзацiї.
Визначення собiвартостi готової виробленої продукцiї та незавершеного виробництва здiйснюється по виробничiй собiвартостi вiдповiдно до параграфiв 12-14 МСБО 2 "Запаси".
При вiдпуску запасiв у виробництво, продаж та iншому вибуттi їх оцiнку здiйснюється за методом собiвартостi перших за часом надходження запасiв (ФIФО);
Запаси, якi зiпсованi, застарiлi, або iншим чином втратили первiсно очiкувану економiчну вигоду, вiдображаються за чистою вартiстю реалiзацiї. Запаси списуються до чистої вартостi реалiзацiї на iндивiдуальнiй основi з урахуванням вимог, встановлених п.28-33 МСБО 2 "Запаси".
Поточнi бiологiчнi активи
Облiк бiологiчних активiв здiйснюється вiдповiдно до П ( С) БО 30 "Бiологiчнi активи", МСФО ( IAS) 41 "Сiльське господарство"
Пiдприємство визнає бiологiчний актив тодi, коли:
- пiдприємство контролює актив у результатi минулих подiй;
- iснує ймовiрнiсть припливу на пiдприємство майбутнiх економiчних вигод, пов'язаних з активом;
- справедливу вартiсть активу можна оцiнити з достатнiм ступенем достовiрностi.
Пiдприємство оцiнює бiологiчний актив в момент первiсного визнання i станом на кожну звiтну дату; за справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових витрат, крiм випадкiв, коли справедливу вартiсть не можна визначити з достатньою мiрою достовiрностi.
Сiльськогосподарську продукцiю, зiбрану з бiологiчних активiв, компанiя оцiнює за справедливою вартiстю за вирахуванням очiкуваних збутових витрат (комiсiйнi брокерам / дилерам, збори регулюючих органiв, податки на передачу власностi й мита ) на момент збору врожаю. Не належать до збутових витрат транспортнi та iншi витрати з доставки активiв на ринок.
Готова продукцiя
Сiльськогосподарська продукцiя пiсля її первiсного визнання облiковуються вiдповiдно до МСФЗ ( IAS) 2 "Запаси" , П ( С) БО 9 "Запаси" за найменшою з двох величин: первiсної вартостi або чистої вартостi реалiзацiї.
Сiльськогосподарська продукцiя та додатковi бiологiчнi активи при їх первiсному визнаннi оцiнюються за справедливою вартiстю, зменшеною на очiкуванi витрати на мiсцi продажу i 'рунтується на цiнах активного ринку в регiонi, в якому пiдприємство планує продавати сiльськогосподарську продукцiю. Прямi витрати, накопиченi на полях, що знаходяться "пiд парами", на яких у поточному роцi не планується вирощувати сiльськогосподарську продукцiю, не списуються, а залишаються у незавершеному виробництвi. Вартiсть витрат, накопичених на таких полях, переходить на наступний урожайний рiк. Побiчна сiльськогосподарська продукцiя (солома, стебла кукурудзи i соняшнику тощо) за умови вiдсутностi для них активного ринку може бути оцiнена за нормативними затратами на зберiгання, транспортування, перемiщення та iншими витратами, пов'язаними iз заготiвлею цiєї продукцiї.
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть
Дебiторська заборгованiсть, визнається як фiнансовi активи (за винятком дебiторської заборгованостi, за якою не очiкується отримання грошових коштiв або фiнансових iнструментiв, та за розрахунками з бюджетом) та первiсно оцiнюється за iсторичною собiвартiстю.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю (товари, послуги), яка не призначена для продажу, вiдображається в балансi за чистою вартiстю реалiзацiї, яка визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi резерву сумнiвних боргiв.
У якостi методу обчислення резерву сумнiвних боргiв застосовується аналiз платоспроможностi конкретних дебiторiв.
Забезпечення
Забезпечення майбутнiх витрат i платежiв облiковується на рахунку 47 Плану рахункiв бухгалтерського облiку , згiдно з МСФЗ (IAS) 37 Резерви , умовнi зобов'язання i непередбаченi активи". Пiдприємство нараховує забезпечення та резерви в таких випадках:
Рах. Найменування рах. Застосування
47 Забезпечення майбутнiх витрат та платежiв
471 Забезпечення виплат вiдпусток Нараховується щомiсячно. Аналiтичний облiк резервiв майбутнiх витрат i платежiв ведеться в розрiзi центрiв витрат, видiв витрат i спiвробiтникiв (резерв вiдпусток).
472 Забезпечення видаткiв за документами, що не надiйшли Нараховується щомiсячно, у разi ненадання до закриття перiоду документiв постачальником, за фактично понесеними витратами перiоду.
Аналiтичний облiк резервiв майбутнiх витрат i платежiв ведеться в розрiзi центрiв витрат, видiв витрат i контрагентiв
473 Забезпечення виплат оренди земельних паїв Обов'язково для пiдприємств, в орендi яких знаходяться земельнi паї, орендованi у фiзосiб. Нараховується 1 раз на рiк.
474 Забезпечення iнших витрат i платежiв Нараховується щомiсячно. У всiх випадках, якщо сума витрат може бути розрахунково визначена (обтяжливi контракти, судовi розгляди i т.п.). Аналiтичний облiк резервiв майбутнiх витрат i платежiв ведеться в розрiзi центрiв витрат, видiв витрат i контрагентiв.
Забезпечення виплат оренди земельних паїв нараховується 1 раз на рiк у сiчнi згiдно плану посiвообiгу тiльки на засiянi поля. Закриття забезпечення вiдбувається в момент фактичної виплати оренди фiзособам згiдно укладених договорiв .
Короткостроковi позики Кредити банкiв вiдносяться до фiнансових зобов'язань пiдприємства.
Кредити банкiв вiдображаються у облiку за iсторичною собiвартiстю, яка дорiвнює сумi надходжень за кредитними договорами. Витрати на проведення операцiї визнаються як витрати перiоду та вiдображаються у складi адмiнiстративних витрат пiдприємства.
Витрати на позики, якi не є часткою фiнансового iнструменту та не капiталiзуються як частина собiвартостi активiв, визнаються як витрати перiоду. Пiдприємство капiталiзує витрати на позики, якi безпосередньо вiдносяться до придбання, будiвництва або виробництва квалiфiкованого активу, як частина собiвартостi цього активу.
Витрати на позики облiковуються пiдприємством вiдповiдно до вимог МСБО 23 "Витрати на позики".
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть
Кредиторська заборгованiсть пiдприємства, до складу якої входить:
- кредиторська заборгованiсть за товарними операцiями;
- кредиторська заборгованiсть за авансами, одержаними за продукцiю (товари, роботи, послуги);
- кредиторська заборгованiсть за виплатами працiвникам;
- доходи майбутнiх перiодiв;
- зобов'язання за податками та iншими платежами.
вiдноситься до складу фiнансових зобов'язань пiдприємства.
Згiдно з МСБО 39 "Фiнансовi iнструменти: визнання та оцiнка" та МСФЗ 9 "Фiнансовi iнструменти" фiнансовi зобов'язання первiсно оцiнюються та вiдображаються у бухгалтерському облiку за iсторичною собiвартiстю.
Пiсля первiсного визнання короткострокова кредиторська заборгованiсть без оголошеної ставки вiдсотка продовжує оцiнюватися за iсторичною собiвартiстю, якщо вплив нарахування вiдсотка не буде значним.
У всiх iнших випадках фiнансовi зобов'язання на кожну наступну дату балансу оцiнюються за амортизованою собiвартiстю. Виняток становлять зобов'язання, утримуванi для операцiй (тобто з метою отримання прибутку вiд короткострокових коливань цiни або дилерської маржi) i похiднi iнструменти, якi є зобов'язаннями (зобов'язання по передачi цiнних паперiв власної емiсiї).
Операцiї з iноземною валютою
Операцiї з iноземною валютою оцiнюються пiдприємством вiдповiдно до МСБО 21 "Вплив змiн валютних курсiв".
Операцiї в iноземнiй валютi облiковуються в українських гривнях за офiцiйним курсом обмiну Нацiонального банку України на дату проведення операцiй.
Монетарнi активи та зобов'язання, вираженi в iноземних валютах, перераховуються в гривню за вiдповiдними курсами обмiну НБУ на дату балансу. Немонетарнi статтi, якi оцiнюються за iсторичною собiвартiстю в iноземнiй валютi, вiдображаються за курсом на дату операцiї, немонетарнi статтi, якi оцiнюються за справедливою вартiстю в iноземнiй валютi, вiдображаються за курсом на дату визначення справедливої вартостi.
Курсовi рiзницi, що виникли при перерахунку за монетарними статтями, визнаються в прибутку або збитку в тому перiодi, у якому вони виникають.
Пiдприємство використовувало обмiннi курси на дату балансу 31.12.2013р.:
Гривня/1 долар США - 7,9930;
Гривня/1 євро - 11,04153;
Гривня/10 росiйських рублiв - 2,4497.
Умовнi зобов'язання та активи
Пiдприємство не визнає умовнi зобов'язання. Iнформацiя про умовне зобов'язання розкривається, якщо можливiсть вибуття ресурсiв, якi втiлюють у собi економiчнi вигоди, не є вiддаленою.
Пiдприємство не визнає умовнi активи. Стисла iнформацiя про умовний актив розкривається, коли надходження економiчних вигод є ймовiрним.
Доходи та витрати
Доходи та витрати визнаються за методом нарахування.
Визнання та оцiнка доходiв здiйснюються пiдприємством вiдповiдно до МСБО 18 "Дохiд".
Доходи класифiкуються за такими групами:
- Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї рослинництва - включає виручку , отриману вiд продажу зернових , олiйних та iнших оброблюваних сiльськогосподарським культур;
- Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї тваринництва - включає виручку вiд реалiзацiї продукцiї молочного скотарства (молоко, м'ясо та iншi продукти бiотрансформацiї ) ;
- Дохiд вiд реалiзацiї товарiв i послуг - включає виручку вiд додаткових продажiв товарiв або послуг , якi безпосередньо пов'язанi з основною дiяльнiстю.
Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв визнається доходом, якщо замовнику переданi ризики та вигоди пов'язанi з правом власностi на такi продукцiю, товари.
Для визначення доходiв вiд виконання робiт (надання послуг) застосовують метод оцiнки ступеня завершеностi операцiї з надання робiт, послуг на дату балансу.
Дивiденди визнаються доходом, коли встановлено право на отримання виплати.
Витрати, понесенi у зв'язку з отриманням доходу, визнаються у тому ж перiодi, що й вiдповiднi доходи.
Витрати, якi неможливо прямо пов'язати з доходом певного перiоду, вiдображаються у складi витрат того звiтного перiоду, в якому вони були здiйсненi.
Первиннi документи (винесенi рiшення, постанови тощо) судових та контролюючих органiв про стягнення заборгованостi на користь пiдприємства вiдображаються у бухгалтерському облiку у доходах того перiоду, в якому вони надiйшли на пiдприємство, за умови набрання ними чинностi.
Первиннi документи (винесенi рiшення, постанови тощо) судових та контролюючих органiв про стягнення боргу з пiдприємства вiдображаються у бухгалтерському облiку у витратах того перiоду, в якому вони визнанi пiдприємством.
Суми штрафних санкцiй i пенi, визнанi по акту перевiрки (податковому повiдомленню-рiшенню, рiшенню суду), незалежно вiд перiоду перевiрки списуються на iншi операцiйнi витрати у тому перiодi, в якому визнане вiдповiдне податкове повiдомлення-рiшення (судове рiшення) про нарахування вищезазначених санкцiй.
4. Примiтки до фiнансової звiтностi за 2013 рiк
4.1 Примiтки до балансу
Нематерiальнi активи
Станом на 31.12.2013р. на балансi пiдприємства знаходяться нематерiальнi активи за справедливою вартiстю 11 тис. грн., що, зокрема, складається з вартостi бухгалтерського програмного забезпечення.
Балансовою вартiстю нематерiальних активiв є собiвартiсть за вирахуванням накопиченої амортизацiї та накопичених збиткiв вiд зменшення корисностi.
Амортизацiя нематерiальних активiв нараховується за прямолiнiйним методом.
Нематерiальних активiв, контрольованих
суб'єктом господарювання, але не визнаних
як активи, оскiльки вони не вiдповiдали
критерiям визнання, наведеним у МСБО 38
"Нематерiальнi активи", немає.
Рух нематерiальних активiв За собiвартiстю
Залишок на 01.01.2013р. 15
первiсна (переоцiнена) вартiсть 18
накопичена амортизацiя 3
Надiйшло за рiк -
Переоцiнка (дооцiнка +, уцiнка -) -
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
накопичена амортизацiя -
Вибуло за рiк -
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
накопичена амортизацiя -
Нараховано амортизацiї за рiк 4
Втрати вiд зменшення корисностi за рiк -
Залишок на 31.12.2013р. 11
первiсна (переоцiнена) вартiсть 18
накопичена амортизацiя 7
Нематерiальнi активи, щодо яких iснує обмеження права власностi або оформленi у заставу, вiдсутнi.
Основнi засоби
Станом на 31.12.2013р. на балансi пiдприємства знаходяться основнi засоби балансовою вартiстю 1426 тис. грн.
Балансовою вартiстю основних засобiв є справедлива вартiсть.
На дату переходу на МСФЗ 01.01.2012р. пiдприємство прийняло iсторичну собiвартiсть основних засобiв як доцiльну вартiсть цих основних засобiв.
Амортизацiя основних засобiв нараховується за прямолiнiйним методом з використанням наступних строкiв корисної експлуатацiї:
Назва групи основних засобiв Строк корисної експлуатацiї
Земельнi дiлянки -
Будинки, споруди 30-50 рокiв
Машини та обладнання, у тому числi: 3-25 рокiв
електронно- обчислювальнi машини 2-5 рокiв
Транспортнi засоби 5-15 рокiв
Iнструменти, iнвентар (меблi) 2-10 рокiв
Iншi основнi засоби 12 рокiв
Iншi групи основних засобiв, у тому числi:
бiблiотечнi фонди 100 % при вводi у експлуатацiю
малоцiннi необоротнi матерiальнi активи 100 % при вводi у експлуатацiю
Iнформацiя про рух основних засобiв за рiк, який завершено 31 грудня 2013 року наведено у таблицi:
Рух основних засобiв За справедливою вартiстю
Земельнi дiлянки Будинки, споруди Машини та обладнання Транспортнi засоби Iнструменти, iнвентар Iншi основнi засоби Iншi групи основних засобiв Разом
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Залишок на 01.01.2013р. 912 777 0 10 1 6 1706
первiсна (переоцiнена) вартiсть 1908
4701 285 35 15 32 6976
накопичена амортизацiя - 996 3924 285 25 14 26 5270
Надiйшло за рiк - 8 260 23 17 97 405
Переоцiнка (дооцiнка +, уцiнка -)
первiсна (переоцiнена) вартiсть - - - - - - - -
накопичена амортизацiя - - - - - - - -
Вибуло за рiк
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
3
3
накопичена амортизацiя -
3
3
Нараховано амортизацiї за рiк - 223
344 10 9 99 685
Втрати вiд зменшення корисностi за рiк - - - - - - - -
Iншi змiни за рiк
первiсна (переоцiнена) вартiсть -
- - - - -
накопичена амортизацiя - - - - - - -
Залишок на 31.12.2013р. 689 441 250 24 18 4 1426
первiсна (переоцiнена) вартiсть 1908 4706 545 58 32
накопичена амортизацiя - 1219 4265 295
Запаси
Балансова вартiсть запасiв згiдно з класифiкацiями, прийнятими пiдприємством, станом на 31.12.2013р. наведена у таблицi.
Найменування запасiв За iсторичною собiвартiстю станом на 31.12.2013р. Переоцiнка за рiк
дооцiнка уцiнка Метод оцiнки
1 2 3 4 5
Сировина i матерiали 6 - - за собiвартiстю
Паливо 120 - - за собiвартiстю
Запаснi частини 201 - - за собiвартiстю
Матерiали сiльськогосподарського призначення 1241 за собiвартiстю
Малоцiннi та швидкозношуванi предмети 5 - - за собiвартiстю
Незавершене виробництво 3980 - - за собiвартiстю
Готова продукцiя (продукцiя сiльськогосподарського виробництва 14035 - - за собiвартiстю
Товари 2 - - за собiвартiстю
Разом 19590 - -
Станом на 31.12.2013р. балансова вартiсть запасiв, вiдображених за чистою вартiстю реалiзацiї, складає 19590 тис. грн.
Оцiнка запасiв за чистою вартiстю реалiзацiї .
Торговельна та iнша дебiторська заборгованiсть
Склад торговельної та iншої дебiторської заборгованостi пiдприємства станом на 31.12.2013р. наведено у таблицi:
Найменування заборгованостi 31 грудня 2013р.
Торговельна дебiторська заборгованiсть 6192
первiсна вартiсть 36
резерв сумнiвних боргiв (0)
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом 2265
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть 3873
Станом на 31.12.2013р. дебiторська заборгованiсть, яку включено до складу активiв, облiковується за наступними оцiнками:
- торговельна дебiторська заборгованiсть за чистою вартiсть реалiзацiї, яка визначається шляхом вирахування з первiсної вартостi такої суми дебiторської заборгованостi резерву сумнiвних боргiв. У якостi методу обчислення резерву сумнiвних боргiв застосовується аналiз платоспроможностi конкретних дебiторiв. За оцiнками управлiнського персоналу станом на 31.12.13 р. резерв сумнiвних боргiв не нараховувався.
- iнша дебiторська заборгованiсть за номiнальною вартiстю.
Дебiторська заборгованiсть пiдприємства не має забезпечення.
Пiдприємство здiйснює торговi операцiї як на основi попередньої оплати, так i кредитування. На прострочену торговельну заборгованiсть штрафи не нараховуються.
Аналiз простроченої дебiторської заборгованостi, представлено наступним чином:
Найменування заборгованостi Станом на 31.12.2013р. у тому числi за строками непогашення
до 12 мiсяцiв вiд 12 до 18 мiсяцiв вiд 18 до 36 мiсяцiв
Торговельна дебiторська заборгованiсть (за чистою вартiстю реалiзацiї без врахування резерву сумнiвних боргiв)
36
36
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом (за номiнальною вартiстю)
2265
2265 -
Iнша поточна дебiторська заборгованiсть (за номiнальною вартiстю без врахування резерву сумнiвних боргiв)
3882
3882 -
Дебiторська заборгованiсть за розрахунками
з бюджетом станом на 31.12.2013р. складається
з дебiторської заборгованостi з податку
на доходи фiзичних осiб в сумi 34
Грошовi кошти
Загальна сума грошових коштiв на 31.12.2013р. складає 348 тис. грн, у тому числi грошовi кошти на поточних рахунках у банку у сумi 346 тис. грн. та в касi - 2 тис. грн.
Iншi оборотнi активи
Стаття балансу "Iншi оборотнi активи" у сумi 42 тис. грн. включає заборгованiсть з ПДВ за не отриманими податковими накладними (сальдо по субрахунку 6442 "Податковий кредит непiдтверджений").
Необоротнi активи, утримуванi для продажу, та групи вибуття
Станом на 31.12.2013р. необоротнi активи, утримуванi для продажу, та групи вибуття складають 218 тис грн.
Вiдповiдно до облiкової полiтики для товарiв на перепродаж, по яким немає реалiзацiї за перiод понад 24 мiсяцi, необхiдно провести аналiз реалiзацiйної вартостi на пiдставi середнiх поточних ринкових цiн, i вiдобразити уцiнку в сумi рiзницi мiж балансовою i чистої реалiзацiйної вартiстю. У разi, якщо даний аналiз не можливий або вiдхилення балансової вартостi вiд реалiзацiйної вартостi, перерахованої на пiдставi ринкових даних , не iстотнi , iнформацiя про такi об'єкти i результати ринкового аналiзу повиннi бути передана у фiнансовий вiддiл для визначення суми резерву за даними об'єктами.
За 2013 рiк уцiнка необоротних активiв, утримуваних для продажу, складає 978 тис.грн.
Статутний капiтал
Станом на 31.12.2013р. статутнiй фонд ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" складає 13896776,8грн. та подiлений на 1389677680 штук простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 1 копiйка кожна. Статутний фонд сплачено повнiстю.
Перелiк осiб, пакети акцiй яких перевищують 10%:
Акцiонери Пiдприємства: 31.12.2013., %
ВЕНСЛI ТРЕЙДИНГ IНК (Панама) 53,59
ДЕНIТА ТРЕЙДИНГ IНК (Панама) 44,16
Капiтал у дооцiнках
Станом на 01.01.2013р. розмiр капiталу у дооцiнках становив 675 тис. грн., який складався з суми дооцiнки основних засобiв пiдприємства.
Резервний капiтал
Станом на 31.12.2013р. пiдприємством сформовано резервний капiтал у сумi 8402 тис. грн. Згiдно протоколу №4 чергових зборiв акцiонерiв суму прибутку за 2012 рiк у розмiрi 3735 тис. грн. перераховано до резервного фонду.
Станом на 31.12.2013р. резервних фонд складає 12137 тис.грн.
Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)
Станом на 31.12.2013р. нерозподiлений прибуток вiд дiяльностi пiдприємства складає 348 тис. грн.
Торговельна та iнша кредиторська заборгованiсть
Склад торговельної та iншої кредиторської заборгованостi пiдприємства станом на 31.12.2013р. наведено у таблицi:
Найменування заборгованостi 31 грудня 2013р.
Торговельна кредиторська заборгованiсть 79
Поточнi зобов'язання за розрахунками з бюджетом 4
Поточнi зобов'язання за розрахунками з оплати працi 22
Iншi поточнi зобов'язання 372
Разом 477
Станом на 31.12.2013р. по статтi "Iншi поточнi зобов'язання" пiдприємство вiдображає:
- нерозподiлений залишок по субрахунку 644 "Податковий кредит" в сумi 9 тис грн.;
- заборгованiсть по розрахункам з iншими кредиторами в сумi 297 тис. грн. (бухгалтерський рахунок 685);
- нарахований резерв вiдпусток в сумi 66 тис. грн. термiном погашення 1 рiк.
Всього iншi поточнi зобов'язання - 372 тис. грн.
Розкриття iнформацiї про пов'язанi сторони
До пов'язаних сторiн або операцiй з пов'язаними сторонами належать:
- пiдприємства, якi прямо або опосередковано контролюють або перебувають пiд контролем, або ж перебувають пiд спiльним контролем разом з пiдприємством;
- компанiї, що контролюють пiдприємство, або здiйснюють суттєвий вплив, або мають суттєвий вiдсоток голосiв у пiдприємствi.
Станом на 31.12.2013р. у фiнансовiй звiтностi пiдприємства вiдображаються активи та зобов'язання з наступними пов'язаними сторонами:
- ПСП Рамус (вiдноситься до пiдприємств, що перебувають пiд спiльним контролем разом з пiдприємством);
- ПОСП Куйбишевське (вiдноситься до пiдприємств, що перебувають пiд спiльним контролем разом з пiдприємством).
Заборгованiсть по вказаним пов'язаним особам вiдображена у балансi у складi статтi "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть".
4.2 Примiтки до звiту про фiнансовi результати
Дохiд вiд реалiзацiї
Аналiз доходу вiд реалiзацiї за 2013 рiк представлено наступним чином:
Стаття 2013 рiк
Дохiд вiд реалiзацiї продукцiї (без ПДВ) 2583
Дохiд вiд реалiзацiї послуг (без ПДВ) 99
Всього доходи вiд реалiзацiї 2682
Iншi операцiйнi доходи
Стаття 2013 рiк
Iншi операцiйнi доходи
Дохiд вiд реалiзацiї iнших оборотних активiв (товарiв, запасiв) 2
Дохiд вiд змiни вартостi активiв, якi оцiнюються за справедливою вартiстю 4956
Дохiд вiд реалiзацiї валюти 37
Дохiд вiд операцiйної оренди активiв 7
Дохiд вiд процентiв отриманих 258
Iншi доходи 41
Всього iншi операцiйнi доходи 5301
Iншi доходi включають дохiд вiд безоплатно отриманих активiв.
Iншi операцiйнi витрати
Стаття 2013 рiк
Iншi операцiйнi витрати
Собiвартiсть реалiзованих виробничих запасiв 2
Витрати на списання дебiторської заборгованостi 5
Витрати вiд первiсного визнання та вiд змiни вартостi активiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю 968
Нестачi i втрати вiд псування цiнностей 30
Iншi витрати (собiвартiсть iншої реалiзацiї, та таке iнше) 85
Всього iншi операцiйнi витрати 1090
Iншi витрати сформованi головним чином витратами на благодiйнiсть та представницькi витрати.
Адмiнiстративнi витрати
Стаття 2013 рiк
Витрати на персонал 514
Послуги банку 19
Витрати на придбання професiйних послуг (юридичнi послуги, аудит, послуги страхових компанiй та iншi) 264
Витрати матерiалiв 41
Амортизацiя основних засобiв i нематерiальних активiв 109
Витрати на оренду примiщень 270
Iншi (у тому числi послуги внутрiшнiх пiдроздiлiв пiдприємства) 273
Всього адмiнiстративнi витрати 1490
Витрати на збут
Стаття 2013 рiк
Витрати на персонал 2
Придбання послуг, пов'язаних зi збутом 274
Витрати матерiалiв 31
Всього витрат на збут 307
Фiнансовi витрати
Стаття 2013 рiк
Фiнансовi витрати
Витрати на сплату вiдсоткiв 1
Всього фiнансовi витрати 1
Податок на прибуток
Пiдприємство є платником фiксованого сiльськогосподарського податку та не є платником податку на прибуток.
Таким чином, витрати з податку на прибуток у 2013 роцi вiдсутнi.
4.3 Примiтки до Звiту про рух грошових коштiв
Грошовi кошти на 01.01.2013р. склали 15254тис. грн.
Чистий рух коштiв вiд операцiйної дiяльностi за 2013 рiк складає "-" 14649 тис. грн.
Чистий рух коштiв вiд iнвестицiйної дiяльностi за 2013 рiк складає "-"256 тис. грн.
Чистий рух коштiв вiд фiнансової дiяльностi за 2013 рiк складає"-" 1 тис. грн.
Вплив змiни валютних курсiв на залишок коштiв за 2013 рiк складає 0 тис. грн.
Грошовi кошти на 31.12.2013р. склали 348 тис.грн.
4.4 Примiтки до Звiту про власний капiтал
В 2013 роцi через виправлення помилок мали мiсце наступнi коригування залишку власного капiталу пiдприємства станом на 01.01.2013 р:
- вiдображення у складi статтi балансу "Додатковий капiтал" суми дооцiнки основних засобiв у розмiрi 675 тис. грн. за рахунок коригування нерозподiленого прибутку.
В зв'язку з тим, що пiдприємство не планує припиняти свою дiяльнiсть, методологiчнi основи формування в фiнансовiй звiтностi iнформацiї про дiяльнiсть, що припиняється, у вiдповiдностi з МСБО 36 "Зменшення корисностi активiв" не застосованi.
Голова правлiння ПАТ "Миколаївська аграрна компанiя" I.О.Лiтвiнов
Головний бухгалтер
XVI. Текст аудиторського висновку ( звіту )
Найменування аудиторської фірми (П. І. Б. аудитора - фізичної особи - підприємця) |
Товариство з обмеженою відповідальністю Аудиторська фірма "Закон-Аудит" |
Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи) |
23404042 |
Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора |
54030 м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 25, оф. 16 |
Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України |
0818 26.01.2001 |
Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів |
не отримувало * * д/н * |
Текст аудиторського висновку ( звіту ) :
АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВІТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА) щодо фінансової звітності
ПАТ "Миколаївська аграрна компанія" станом на 31.12.2013 року
Миколаївському територіальному управлінню Національній комісій з цінних паперів та фондового ринку.
Згідно з договором №7А/14 від 21.03.2014 року Товариством з обмеженою відповідальністю Аудиторською фірмою "Закон - Аудит", код ЄДРПОУ 23404042, зареєстровано 26.07.1995р. за № 15221200000000107 Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради за адресою: 54030, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 25, оф.16, здійснює аудиторську діяльність на підставі свідоцтва про внесення в Реєстр суб'єктів аудиторської діяльності №0818, яке чинне до 23.12.2015 року відповідно до Рішення від 23.12.2010 року № 224/3, свідоцтва про відповідність системи контролю якості №0818, видане Рішенням АПУ від 30.06.2011 року №232/7 (у подальшому - аудитор), здійснена перевірка Публічного акціонерного товариства "Миколаївська аграрна компанія" (у подальшому - підприємство) за даними бухгалтерського обліку та звітності за період з 01.01.2013 по 31.12.2013 року.
Аудитором перевірена наступна документація:
1. Установчі документи
2. Повний комплект фінансової
звітності за 2013 рік з датою
переходу на МСФЗ 01.01.2012, складена
за МСФЗ, у складі: консолідованого
балансу (звіт про фінансовий
стан) на 31.12.2013р., консолідованого звіту
про фінансові результати (звіт
про сукупний дохід) за 2013 рік;
консолідованого звіту про рух
грошових коштів (за прямим методом)
за 2013 рік; консолідованого звіту
про власний капітал за 2013 рік;
примітки до фінансової
3. Рахунки, накладні, акти прийому-здачі робіт, інші первинні документи - вибірково.
4. Договори, контракти та інші
документи, які відображають стосунки
підприємства з іншими
5. Облікові регістри, оборотно-сальдові відомості.
6. Податкова звітність, звітність до фондів.
7. Відомості за підсумками
Примітки складаються з короткого огляду основних принципів облікової політики, з порівняльною та іншою пояснюючою інформацією, в яких в усіх суттєвих аспектах розкрита інформація щодо облікової політики, активів, зобов'язань та складу власного капіталу, в тому числі чистого прибутку.
Фінансову звітність було складено управлінським персоналом із використанням основи бухгалтерського обліку, якою є МСФЗ.
Відповідальність управлінського персоналу.
Управлінський персонал несе відповідальність за подання і складання фінансової звітності відповідно до застосованої концептуальної основи фінансової звітності, описаною в Примітці 2. Управлінський персонал несе відповідальність за внутрішній контроль, який управлінський персонал визначає потрібним для складання фінансової звітності, що не містить суттєвих викривлень внаслідок шахрайства або помилок.
Відповідальність аудитора.
Відповідальністю аудитора є висловлення думки щодо фінансової звітності на основі результатів аудиту.
Ми провели аудит повного комплекту фінансової звітності за 2013 рік у відповідності з положеннями Закону України "Про аудиторську діяльність" та Міжнародними стандартами аудиту, зокрема, МСА 700, 705, які вимагають від аудитора дотримання етичних вимог, а також планування та проведення аудиту для одержання достатньої впевненості та розумних підтверджень в тому, що фінансова звітність не містить суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання процедур для отримання аудиторських доказів щодо сум і розкритті у фінансовій звітності. Вибір процедур залежить від судження аудитора, включаючи оцінку ризиків суттєвих викривлень. Під час аудиту зроблене дослідження шляхом тестування доказів на обґрунтованість сум та інформації, розкритих у фінансовій звітності. Виконуючи оцінку ризиків, аудитор розглядає заходи внутрішнього контролю , що стосується складання фінансової звітності, з метою висловлення думки щодо ефективності внутрішнього контролю підприємства. Аудит також включає в себе оцінку використаних облікових політик, прийнятність та відповідності облікових оцінок, виконаних управлінським персоналом, та загального подання фінансової звітності. Аудитор не мав змоги спостерігати за проведенням інвентаризації та впевнитися в повному обліку активів, оскільки дата проведення інвентаризації передувала призначенню аудитора.
Ми вважаємо, що отримали достатні та прийнятні аудиторські докази для висловлення аудиторської думки.
Аудиторський висновок складений на підставі МСА 700, МСА 705 та вимог Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку України.
ПЕРЕВІРКОЮ ВСТАНОВЛЕНО:
1. Реквізити підприємства.
1.1. Повне найменування - Публічне
акціонерне товариство "Миколаївська
аграрна компанія".
1.2. Статут в новій редакції
зареєстрований Виконавчим
1.3. Юридична адреса (місцезнаходження): 54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12
1.4. Код ЄДРПОУ- 33367811.
1.5. Станом на 31.12.2013 р. статутний фонд ПАТ "Миколаївська аграрна компанія" складає 13 896 776,80грн. та поділений на 1389677680 простих іменних акцій однакової номінальної вартості 0,01 грн. кожна. Статутний фонд сплачено повністю.
Основними видами діяльності є вирощування зернових культур (крiм рису), бобових культур i насіння олійних культур.
2. Основні відомості про умови договору та проведення аудиту.
Аудиторська перевірка підприємства проводилася на підставі договору №7А/14 від 21.03.14 р., фактично перевірка проводилася з 02 квітня 2014 року по 15 квітня 2014 року.
Бухгалтерський облік на
підприємстві вівся із
Встановлена на підприємстві облікова політика відповідає вимогам зазначених актів.
3. Підстава для висловлення
Аудитор висловлює невпевненість
щодо активів, бо не мав змоги
спостерігати за проведенням
інвентаризації та впевнитися
в повному їх обліку, оскільки
дата проведення
4. Умовно-позитивна думка.
На думку аудитора, за винятком вищенаведених зауважень, надана фінансова звітність справедливо й достовірно в усіх суттєвих аспектах відповідно до основи бухгалтерського обліку, описаної в Примітці 2, відображає фінансовий стан підприємства, результати його діяльності, рух власного капіталу та рух грошових коштів станом на 31.12.2013 року.
5. Інша допоміжна інформація.
Станом на 31.12.2013 року вартість чистих активів підприємства, що визначена на підставі Рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку "Про схвалення Методичних рекомендацій щодо визначення вартості чистих активів акціонерних товариств", є більшою ніж статутний капітал, що відповідає вимогам Цивільного кодексу України.
Аудитом не встановлено суттєвих невідповідностей між фінансовою звітністю та іншою інформацією, що розкривається підприємством та подається до Національної Комісії з цінних паперів та фондового ринку України.
За період аудиту підприємством здійснювалися значні правочини (10 і більше відсотків вартості активів товариства за даними останньої річної фінансової звітності) з надання поворотної фінансової допомоги пов'язаним особам, основна сума якої була повернута на протязі 2013 року.
На підприємстві не
Аудитором отримано достатньої впевненості у наявності корпоративного управління та у тому, що фінансова звітність не містить суттєвого викривлення внаслідок шахрайства.
Висновок складений у трьох екземплярах.
Дата аудиторського висновку - 15 квітня 2014 року.
Адреса аудиторської фірми: 54030, м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 25, оф.16.
Телефон/факс: (80512) 59- 22-27.
Аудитор Л.В.Чамара (сертифікат аудитора,
серія А № 004999